11
ства коммерческого банка включают привлечённые и заёмные средства (депозитные и недепозитные источники). Определите роль привлечённых и заёмных средств в формировании ресурсной базы и её последующем размещении.
Во втором вопросе рассмотрите структуру привлечённых средств. Подробно остановитесь на депозитах юридических лиц и вкладах физических лиц, в том числе депозитных и сберегательных сертификатах. Отдельным вопросом рассмотрите выпуск собственных векселей банка с целью привлечения ресурсов. Выявите назначение и роль привлечённых средств в деятельности коммерческих банков. Также уделите внимание показателям, характеризующих их качество (стоимость ресурсов, оборачиваемость, срочность, эффективность использования и др.). Изучите современные тенденции привлечения средств, проблемы и перспективы. Приведите статистический материал по динамике и структуре привлечённых средств российскими коммерческими банками.
В третьем вопросе следует изучить заёмные средства коммерческого банка. Дайте понятие заёмных средств, определите их актуальность и необходимость в деятельности банка. Выясните роль заёмных средств в формировании ресурсной базы. Рассмотрите определения и классификации заёмных средств различных авторов. Отдельно остановитесь на кредитах, предоставляемых Банком России коммерческими банками. Опишите виды, механизм и способы этих межбанковских заимствований. Рассмотрите современные тенденции и проблемы заимствования средств коммерческими банками. Представьте статистический материал.
Рекомендуемые источники
1.О банках и банковской деятельности : ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 (с дополнениями и изменениями).
2.О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учёта : положение ЦБ РФ от 26.06.98 г. № 39-П.
3.Банковское дело : учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М. : Магистр, 2011. – 592 с.
12
4.Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М. : Юрайт, 2011. – 422 с.
5.Кауров Н. Н. Рынок банковских продуктов: тенденции, перспективы, риски Н. Н. Кауров // Банковский ритейл. 2010. № 10. С. 20.
6.Пыхтин С. В. Депозитные операции кредитных организаций / С. В. Пыхтин – М. : Омега. – Л, 2009. – 158 с.
7.Стародубцева Е. Б. Банковское дело : учебник / Е. Б. Стародубцева. – М. : Инфра - М, 2013. – 230 с.
Тема 5. Депозитные операции банков План
Введение
1.Принципы организации и виды депозитных операций банка.
2.Виды и режим депозитных счетов.
3.Нетрадиционные депозитные инструменты (сертификаты, банковские векселя).
Заключение
Методические указания
Впервом разделе работы следует раскрыть сущность депозитных операций коммерческих банков, определить принципы их организации. Депозитные операции представляют собой операции банков по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или операции по размещению свободных ресурсов на депозитные счета в иных банках и финансово-кредитных учреждениях (активные депозиты).
Клиентские депозиты можно подразделить по видам в зависимости от типа клиента (физические и юридические лица), от срока их привлечения, суммы, режима использования. Во втором разделе работы студент должен разобраться с классификацией депозитов частных лиц, а также депозитов корпораций.
Вспециальной литературе выделяют также межбанковские депозиты – это средства, которые банки держат друг у друга для осуществления расчётов, регулирования уровня ликвидности баланса, выполнения требований по обязательному резервированию в ЦБ РФ. Резервно-корреспондентский счёт банков в центральных банках, служащий базой клиринговых расчётов и базой для реализации мероприятий по регулированию денежно-кредитной системы, является разновидностью межбанковских депозитных счетов.
13
В третьем разделе, рассматривая нетрадиционные депозитные инструменты, основное внимание уделите депозитным и сберегательным сертификатам и банковским векселям. От характера депозитов зависят виды активных операций, а значит, и доходы банка. Увеличение депозитных счетов в целом свидетельствует о росте доходности банковских операций. Значительный прирост срочных депозитов усиливает ликвидные позиции баланса, повышает возможность качественного менеджмента. Можно использовать опыт депозитного обслуживания, накопленный зарубежными банками. Это позволит наметить перспективы развития депозитных операций на российском банковском рынке.
Рекомендуемые источники
1.О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : федер. закон от 23.12.2003 года № 177-ФЗ.
2.Банковское дело : учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб.
идоп. – М. : Магистр, 2013. – 592 с.
3.Головизнина Н. Э. Начисление и выплата процентов по вкладам физических лиц С. А. Лактаева // Расчёты и операционная работа в коммерческом банке. 2013. № 4. С. 27 – 36.
4.Катвицкая М. Ю. Договор банковского вклада М. Ю. Катвицкая // Лизинг. 2013. № 2. С. 78 – 83.
5.Кашанова О. Ю. Депозитные и сберегательные сертификаты как альтернатива вкладам О. Ю. Кашанова // Расчёты и операционная работа в коммерческом банке. 2011. № 3. С. 18 – 28.
6.Насырова А. П. Депозитная политика коммерческого банка [Текст] / А. П. Насырова // Молодой учёный. 2014. №2. С. 508 – 511.
7.Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) : практические комментарии / под ред. С. М. Голубева. – М. : КНОРУС, ЦиПСиР, 2012. – 240 с.
Тема 6. Формы обеспечения возврата кредита План
Введение
1.Понятие обеспечения ссуд. Действующие формы обеспечения возврата кредита.
2.Залог как форма обеспечения кредита.
3.Банковская гарантия и поручительство.
Заключение
14
Методические указания
Впервом разделе необходимо раскрыть понятие формы обеспечения кредита, а также механизм возвратности заёмных средств. Экономическую основу возврата ссуд составляют кругооборот и оборот фондов участников процесса воспроизводства, а также законы функционирования кредита. Естественным источником погашения банковских ссуд служит выручка от реализации продукции. Однако реальной гарантией возврата кредита она является лишь у финансового устойчивых предприятий. Для других же предприятий, не отличающихся указанной характеристике, возникает необходимость в предоставлении банку дополнительных гарантий возврата кредита. Такими гарантиями могут выступать:
– залог имущества и прав;
– банковская гарантия;
– поручительство;
– удержание;
– страховые полисы;
– выплата неустойки;
– уступка требований и прав.
Вкурсовой работе рекомендуется рассмотреть не только схемы обеспечения по всем имеющимся формам, но и проблемы, связанные с использованием залога во всех его видах (ипотека; залог товарно-материальных ценностей; залог валютных ценностей; залог дебиторских счетов; смешанный залог).
Особое внимание следует уделить новому способу обеспечения возврата ссуд – удержанию. Необходимо дать чёткое разграничение залога и удержания, ответить на вопросы: какое имущество не может быть предметом удержания и какое, наоборот, рекомендуется использовать при удержании?
Все формы и способы обеспечения рекомендуется рассмотреть на практических примерах, используя схемы, таблицы и соответствующие типы договоров.
Рекомендуемые источники
1.Гражданский кодекс Российской Федерации.
2.О залоге : федер. закон от 29.05.1992. № 2872-1.
3.Банковское дело : учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб.
идоп. – М. : Магистр, 2013. – 592 с.
4.Лаврушин О. И. Банковское дело: современная система кредитования : учеб. пособие / О. Н. Афанасьева. – М. : КНОРУС, 2013. – 360 с.
5.Москвичёв А. А. Выдача банковской гарантии: юридические аспекты и бухгалтерский учёт / А. А. Москвичёв // Расчёты и операционная работа в коммерческом банке. 2014. № 1. С. 38 – 49.
15
6.Севастьянова Ю. В. Обеспечение кредитных обязательств малого и среднего бизнеса посредством поручительства / Ю. В. Севастьянова // Банковское кредитование. 2014. № 1. С. 14 – 26.
7.Севастьянова Ю. В. Правовые последствия для кредитного обязательства
всвязи с ликвидацией заёмщика / Ю. В. Севастьянова // Банковское кредитование. 2014. № 2. С. 8 – 20.
8.Сергеев А. С. Организация оценки и мониторинга стоимости залогового имущества: минимизация рисков / А. С. Сергеев // Управление в кредитной организации. 2014. № 2. С. 83 – 90.
Тема 7. Кредитоспособность юридического лица и основные методики
её определения План
Введение
1.Понятие кредитоспособности и существующие подходы (методы) её оценки.
2.Этапы оценки кредитной заявки заёмщика с точки зрения кредитоспособности.
3.Методики расчёта кредитоспособности заёмщика, их сравнительная характеристика.
Заключение
Методические указания
Автору курсовой работы в первой части следует остановиться на принципах (характеристике) системы кредитования и их взаимосвязи с понятием «кредитоспособность» заёмщика.
Во втором разделе необходимо раскрыть порядок оценки кредитной заявки с точки зрения кредитоспособности, т.е. какая информация используется, какие отчётные документы необходимы для анализа, как банк работает с заёмщиком в этом направлении. Определение кредитоспособности банком представляет собой комплексную оценку, цель которой – создание базы для принятия взвешенного решений.
В большинстве случаев банки ориентируются на новые, более качественные критерии определения кредитоспособности, которые позволяют сочетать интересы банка как коммерческого предприятия, так и интересы клиента и экономики в целом.
Срочность процесса кредитования требует оценок уровня кредитоспособности заёмщика. Кредитование юридических и физических лиц также требует различных подходов к оценке уровня кредитоспособности. При этом сиюминут-