Тема:
Совершенствование методов ценообразования на кредитные продукты коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк»
Содержание
Введение
В структуре современной рыночной экономики рынок банковских услуг является важнейшей и неотъемлемой частью. Число коммерческих банков в стране стремительно увеличивается, и в основном это банки универсальные, то есть обслуживающие все категории клиентов и выполняющие весь набор услуг. В связи с возрастающим уровнем конкуренции банкам необходимо уделять особое внимание предлагаемым банковским услугам, методам их управления и разработки.
Актуальность проблемы ценообразования банковских продуктов заключается в том, что от корректности установления цены во многом зависит рентабельность банка, доходность, его конкурентоспособность и многие другие показатели деятельности.
Безусловно, основная задача российских банков - это качественное клиентское обслуживание, что приведет к расширению клиентской базы. Однако в «гонке за клиентом» банк как финансовый посредник вынужден балансировать между максимизацией уровня конкурентоспособности и повышением рентабельности предлагаемых банковских продуктов. Без проведения исследования банковского рынка с учетом региональных особенностей банк может лишиться доходов либо в силу оттока клиентов по причине низкой конкурентоспособности банковских продуктов, либо в связи с низкой рентабельностью предлагаемых банковских продуктов по причине установления чрезмерно низких цен и тарифов.
Предметом исследования являются экономические отношения, связанные с формированием системы ценообразования на рынке банковских услуг.
В качестве объекта исследования выступают система ценообразования, процессы и факторы, влияющие на формирование цены банковского продукта, а так же сами банковские продукты.
Целью дипломной работы является изучение формирования цены банковского продукта, анализ банковских продуктов ПАО Сбербанк с позиции управления их ценой и рентабельностью продуктов в этой связи и разработка практических рекомендаций по внедрению новых видов продуктов.
Достижение поставленной цели требует решения следующих взаимосвязанных задач:
1) раскрыть ценообразование на рынке банковских услуг;
2) рассмотреть методы ценообразования, используемые в банковской деятельности;
3) выявить особенности ценообразования в банковской сфере;
4) проанализировать деятельность российских банков в области ценообразования на современном этапе развития;
5) оценить методы ценообразования применяемых в коммерческих банках России;
6) проанализировать методы ценообразования в ПАО «Сбербанк»;
7) разработать мероприятия по совершенствованию методов ценообразования банковских операций в ПАО «Сбербанк»;
8) оценить эффективность предложенных мероприятий.
В исследовании использовались следующие методы: группировки, сравнения, построения аналитических таблиц, статистический и факторный анализ.
Законодательно-нормативной и информационной базой исследования послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, материалы научных публикаций и статей, практические материалы Банка России, а также Интернет-ресурсы.
Структура дипломной работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.
1. Теоретические основы ценообразования банковских операций
1.1 Ценообразование на рынке банковских услуг
Гарантируя надежность возврата наличных средств, одновременно банковские резервы повышают конкурентоспособность банка и играют не последнюю роль в системе ценообразования банковских услуг. Маневрирование объемом резервов при постоянстве общей величины банковских ресурсов существенно оказывает влияние на цену кредита, на объемы кредитования экономики. Арустамов Э.А., Основы бизнеса: Учебник - М.: Дашков и К, 2015 г. - 230 с.
Общетеоретические вопросы, относящиеся к целям деятельности коммерческих структур (включая коммерческие банки), раскрыты достаточно широко; они получили своё толкование в научных трудах многих учёных.
Механизм современного рыночного ценообразования был тщательно исследован учеными: Митчелом А., Парето В., Портером М., Самуэльсоном П., Фридменом М., Хиксом Д.
Основы российской системы рыночного конкурентного ценообразования закладывался в работах современных отечественных ученых, среди которых Дорошев В.И., Есипов В.Е., Кантарович В.С., Липсиц И.В., Немчинов В.С., Новожилов В. С., Слепов В. Н.
В масштабах банковской системы страны особенностью банковских резервов становится стихийно складывающаяся динамика. Блинов А.О., Управление изменениями: Учебник для бакалавров - М.: Дашков и К, 2014 г. - 304 с.
Современная трактовка минимальных резервных требований предполагает их использование как инструмента денежно-кредитной политики, ориентированного на решение задач устойчивого развития экономики страны.
В российской банковской практике механизм резервных требований включен в инструментарий денежно-кредитной политики Центрального банка РФ в 1991 г. Резервные требования рассматриваются как один из основных факторов регулирования денежной массы и процентной ставки.
С момента введения данного инструмента величина минимальных резервных требований снизилась с 20% до 3,5-2% в зависимости от вида обязательств банка. В результате проводимой Банком России политики постепенного снижения величины минимальных резервных требований и применения коэффициента усреднения зависимость процентных ставок от обязательных резервов стала уменьшаться.
Одновременно данная мера позволила расширить кредитный потенциал, удешевить привлекаемые ресурсы, повысить эффективность активов коммерческих банков. На текущий момент резервные требования Банка России не играют значительной роли в формировании величины процентных ставок на кредитные и депозитные услуги банков.
В банковской сфере часть чистого дохода, заработанного покупателем банковских услуг, передается кредитной организации, которая в свою очередь делится им с собственниками привлеченных ресурсов и страховщиками рисков. В результате перечисленные функции объективно не только определяют основу формирования цен, но и задают их верхние и нижние границы, а также выбор модели ценообразования.
Формой цены на банковские продукты являются процент и комиссия. При этом на основе целого ряда критериев можно выделить разновидности этих компонентов. К числу таких критериев относятся вид продукта, форма кредита или вклада, вид кредитного института, направления его деятельности. На основе формы кредита и вида кредитного института выделяется банковский процент, а в его рамках, в зависимости от направлений деятельности этого института, ссудный и депозитный процент, процент по межбанковским кредитам.
Современный рынок банковских услуг образует сложную и высокоорганизованную систему взаимоотношений различных категорий рынка, которая характеризуется процессами внутреннего саморегулирования.
Схематично рыночная среда формирования цены банковских услуг показана на рисунке 1.1.
Рис. 1.1 Рыночная среда формирования цены банковских услуг
В рыночной экономике процент в сфере банковского сектора выполняет задачи:
- выравнивания спроса и предложения на соответствующем сегменте рынка банковских услуг;
- обеспечения доступности продукта для потребителя в целях развития реального сектора экономики;
- удовлетворения социально-экономических потребностей;
- установления границ развития отдельных направлений банковской деятельности;
- влияния на рентабельность банка и отдельных направлений его деятельности, включая прибыльность продуктов;
- сигнализации о необходимости сокращения издержек, связанных с оказанием услуг клиентам, если себестоимость превышает цену.
Выполнение процентом этих задач возможно при условии создания конкурентной среды на российском рынке банковских услуг, правильном выборе модели ценообразования, экономическом обосновании формирования цены, которое должно учитывать содержание всех функций цены, включая учетную. Остановимся на этих условиях подробнее.
Известны три основные модели ценообразования: затратная, рыночная и экспертная. Экспертная модель применяется очень редко из-за высокой доли субъективной оценки при формировании цены. Затратная модель имеет различные формы, но все они учитывают затраты по ресурсам и издержки банка, связанные с технологией услуги. Эта модель предполагает наличие у банка налаженной системы оценки себестоимости услуг, что доступно в основном лишь крупным банкам.
Поэтому на практике широко применяется рыночная модель, которая формируется под влиянием спроса и предложения. При этом экономически обоснованная рыночная цена на банковские услуги подразумевает корректировку сложившихся на рынке цен, учитывающую ожидаемые темпы инфляции в предстоящем периоде, норму отчислений в обязательные резервы и соответствие фактической процентной маржи ее достаточному уровню.
Темпы инфляции относятся к внешним факторам, влияющим на уровень процентной ставки. Известно, что кредиторы проигрывают при дальнейшем обесценении денег, а заемщики выигрывают. Поэтому инфляция повышает спрос на денежный капитал, а банки стараются сохранить от обесценения ресурсы и доходы.
Изменение объема резервов для коммерческих банков является способом воздействия на кредитную деятельность, и тем самым на цены банковских услуг, в первую очередь на процентные ставки.
В масштабах банковской системы страны особенностью банковских резервов становится стихийно складывающаяся динамика.
Современная трактовка минимальных резервных требований предполагает их использование как инструмента денежно-кредитной политики, ориентированного на решение задач устойчивого развития экономики страны.
В российской банковской практике механизм резервных требований включен в инструментарий денежно-кредитной политики Центрального банка РФ в 1991 г. Резервные требования рассматриваются как один из основных факторов регулирования денежной массы и процентной ставки. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. - 671 с.
С момента введения данного инструмента величина минимальных резервных требований снизилась с 20% до 3,5-2% в зависимости от вида обязательств банка.
В результате проводимой Банком России политики постепенного снижения величины минимальных резервных требований и применения коэффициента усреднения зависимость процентных ставок от обязательных резервов стала уменьшаться.
Одновременно данная мера позволила расширить кредитный потенциал, удешевить привлекаемые ресурсы, повысить эффективность активов коммерческих банков. На текущий момент резервные требования Банка России не играют значительной роли в формировании величины процентных ставок на кредитные и депозитные услуги банков. Деятельность коммерческих банков: учебное пособие / под ред. проф., д.э.н. А.В. Калтырина. - Ростов н/Д: «Феникс», 2014. - 384 с.
Коммерческие банки по основному виду деятельности относятся к сфере финансового обслуживания, в следствие более распространенными их продуктами считаются услуги клиентам по сбережению их валютных средств, проведению расчетов и выдаче кредитов, т.е. классические банковские операции.
В современных условиях, отличающихся высокой степенью конкуренции на кредитном рынке, банки расширяют круг формируемых товаров в целях диверсификации своей деятельности и роста прибыльности функционирования. При этом они не только предлагают новые виды услуг клиентам, но и активно используют собственные возможности работы на разных сегментах финансового рынка.