· Количественная оценка кредитного риска.
· Принятие решения о выдаче (невыдаче) кредита. В случае выдачи - расчет процентной ставки.
Целью управления кредитным риском является минимизация потерь группы вследствие невыполнения заемщиками своих обязательств и максимизации доходности банка с учётом кредитного риска.
Задачи управления кредитными рисками:
· Анализ и оценка кредитных рисков,
· Определение величины рисков,
· Управление кредитными рисками,
· Контроль за эффективностью управления кредитными рисками.
Критериями оценки кредитов являются:
· Финансовое положение заемщика,
· Качество обслуживание долга заемщиком.
При управлении кредитным риском устанавливаются лимитные ограничения на операции по кредитованию и проведению инвестиционной деятельности:
· Кредитование физических лиц,
· межбанковское кредитование и конверсионные операции на межбанковском рынке,
· Вложения в ценные бумаги
Разработка, актуализация и контроль соблюдения ограничений на кредитный риск в группе осуществляется службой управления рисками. При оценке уровня риска по всем кредитам применяется два подхода: индивидуальный и портфельный. Портфельных подход - оценка уровня риска производится по пулу однородных кредитов, объединенных в портфели, без анализа отдельно взятых ссуд (индивидуальный подход). Основополагающий критерий объединения кредитов в один портфель-продукт, в рамках которого они предоставлены.
Основные этапы кредитной работы:
1. Предварительный этап - осуществление процедуры приема кредитной заявки, проведение анализа платёжеспособности заемщика, юридическое оформление кредита.
2. Этап сопровождения кредита - осуществление контроля за обслуживанием условий договоров.. функции и ответственность по сопровождению кредитных сделок разделены между участвующими в процессе кредитования бизнес-подразделениями группы, обеспечивающими процесс кредитования. Группа осуществляет постоянный мониторинг кредитных рисков. Кроме того, осуществляется мониторинг просроченной задолженности.
3. Завершающий этап - обеспечение возврата кредита. При возникновении задержек в погашении выданных средств банком принимаются меры по возврату кредита. При невозможности взыскания задолженности собственными силами, банк может передать задолженность в коллекторское агентство.
В тех случаях, когда проводится оценка кредитоспособности физических лиц, сотрудник банка должен опираться на целый ряд критериев. Все их можно разделить на три большие группы, в каждую из которых входит множество показателей. Личные: паспортные данные; семейное положение; возраст; наличие детей, их возраст и количество. Финансовые: сумма основного ежемесячного дохода; место работы, должность; количество записей в трудовой книжке; период трудоустройства в последней фирме; наличие обременений (долгов, непогашенных кредитов, алиментов и других выплат); наличие собственного жилья, автомобиля, банковских счетов и депозитов. Дополнительные: существование дополнительных источников дохода, не подтвержденных документально; возможность предоставления поручителя; другие сведения.
Идентификация риска предполагает не только выявление зон риска, но также практических выгод и возможных негативных последствий для банка, связанных с этими зонами.
Для идентификации риска, как и других элементов системы управления им, большое значение имеет хорошая информационная база, складывающаяся из сбора и обработки соответствующей информации.
При оформлении заявки так же можно составить бизнес план его денежного потока, чтобы учесть все факторы: стабильность работы, заработной платы, дополнительный доход, исходя из этого можно определить удобный платеж для клиента и минимизировать риски.
3.2 Обоснование эффективности риска в формировании кредитной политики банка
профилирование кредитный риск банк
Существует несколько методов, которые используют банки для минимизации рисков при кредитовании: создание резервов, лимитирование ссудных операций, диверсификация, страхование и др.
Основным методом минимизации рисков является создание резервов на покрытие убытков в соответствии с существующими видами операций банка, а также определение порядка их использования. Согласно методике ЦБ РФ все ссуды делятся на пять категорий качества. В зависимости от категории качества устанавливается размер резерва: стандартные - 0%, нестандартны от 1% до 20%, сомнительные от 21% до 50%, проблемные от 51% до 100%, безнадежные - 100%.
Следующий метод - это лимитирование ссудных операций, что позволяет снизить концентрацию риска. Лимитирование проводится в разрезе филиалов или на одну операцию по следующим группам: по различным характеристикам заемщиков, по различным видам кредитных продуктов, в региональном разрезе, по полномочиям должностных лиц и органов банка по принятию решений о предоставлении ссуд. Метод диверсификации является один из основных методов снижения риска по портфелю кредитов в целом. Он представляет собой вложение денежных средств в объекты, не связанные друг с другом. При формировании кредитного портфеля банк должен придерживаться следующих принципов:
· выдавать мелкие ссуды большому количеству заемщиков;
· выдавать кредиты с фиксированными и плавающими ставками;
· осуществлять вложения средств в разные регионы;
· предоставлять займы с разными сроками выдачи и погашения.
Одним из методов минимизации рисков является страхование, т.е. уменьшение или устранение риска для страхователя путем предоставления кредиторам гарантий погашения кредитов в обусловленные сроки в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга страховщиком по другим причинам. При кредитовании физических лиц возможны три варианта страхования:
· страхование имущества, приобретаемого в кредит (страхование залога); если в банке нет залога, мы только предлагаем залоговый метод, оставить это? ДА, оставить
· страхование жизни, здоровья и трудоспособности самого заемщика;
· страхование риска непогашения кредита.
Минимизация кредитного риска посредством обеспечения является, пожалуй, основным способом снижения принимаемого риска. При этом важно понимать, что не всегда высокая стоимость принимаемого обеспечения является лучшим критерием выбора объекта залога. Речь идет о том, что при несоответствии стоимости обеспечения размеру обязательства, могут возникнуть юридические проблемы с его реализацией, а значит, банк понесет высокие издержки реализации имущества с большой потерей времени. Уменьшение уровня кредитного риска за счет уменьшения срока кредитования применяется в банковской практике на постоянной основе -- ссуды и иные активы предоставляются на минимально возможный срок, то есть срок, в который заемщик сможет расплатиться по своим обязательствам без ущерба для его текущей деятельности. Завышение срока приводит к возрастанию степени неопределенности, и соответственно повышению кредитного риска. Страхование обеспечения в виде объекта залога является необходимым условием по большинству предлагаемых банками продуктов. По договору страхования в случае порчи или гибели объекта залога (недвижимость, транспорт, оборудование, товары в обороте и так далее) выгодоприобретателем становится кредитор-залогодержатель, то есть банк, лишаясь обеспечения, получает средства в погашение обязательства за счет страховой компании. При этом важно понимать, что страхование имущества само по себе не уменьшает риск невозврата, а лишь гарантирует сохранность обеспечения. Страхование заемщиков от утраты платёжеспособности чаще всего применяется в потребительском кредитовании и аналогично страхованию имущества позволяет банку получить возмещение по кредиту в случае, если заемщик не сможет исполнить свои обязательства по обстоятельствам, прописанным в договоре. Последний вид страхования -- непосредственно страхование дефолта, в современной российской практике в настоящий момент не применяется, либо применяется в единичных случаях, статистической информации по данному направлению нет. Вероятно, это связано с неразвитостью рынка страховых услуг в России, низкой капитализацией страховых компаний и их нежеланием принимать подобные риски. С точки зрения банка такое страхование сопряжено с существенными издержками на страховые премии и соответственно с потерей прибыли по сделке.
К мерам, позволяющим снизить риск, относятся анализ кредитоспособности заемщика, отказ в выдаче кредита неплатежеспособным клиентам, привлечение гарантий и поручительств (в этом случае имущественную ответственность за заемщика несет, как правило, третье лицо). Одним из главных условий при разработке скоринговых систем является наличие большого массива статистической информации, на основании которой кредитная организация может построить скоринговую карту. Эти данные могут быть получены не только путем их накопления внутри организации, но и из внешних источников, в частности из бюро кредитных историй. Соответственно одним из приемов снижения риска в сфере кредитования физических лиц на макроэкономическом уровне является организация функционирования системы бюро кредитных историй.
Для минимизации кредитных рисков, можно так же изменить кредитную политику, ввести новое соглашение между кредитором и заемщиком, кредитно-депозитное соглашение, где клиент будет вносить денежные средства с уменьшенным ежемесячным платежом, при этом банк будем ему начислять определенный процент на сумму, это будет стимулом для заемщика вносить платеже и своевременно, так как при возникновении просроченной задолженности у клиента изменится график платежей, всязи с эти увеличиться и переплата.
В заключение следует сказать, что на современном этапе в банковской деятельности роль риск-менеджмента существенно возросла. Раньше оценка кредитного риска банками во многом носила формальный характер, кредитные организации оценивали риск в рамках действующего законодательства с целью создания резервов, пытаясь минимизировать уровень риска и отчислений в резервы соответственно. В настоящее время в виду снижения общего уровня достаточности капитала по банковской системе РФ, кредитные организации осуществляют анализ кредитоспособности с целью определения реального уровня риска по клиенту и оценки возможности принять на себя это риск исходя из текущего риска по кредитному портфелю, установленных лимитов и достаточности собственных средств.