Национальная система финансирования жилищного строительства и приобретения жилья пока не может функционировать и развиваться без непосредственного участия государства. Бюджетная поддержка программ финансирования жилищного строительства и приобретения жилья возможна в следующих основных формах:
• предоставление кредитов на цели жилищного строительства за счет средств бюджета;
• субсидирование процентной ставки по ипотечным кредитам, выдаваемым уполномоченными банками, т.е. за счет бюджетных средств покрывается разница между действующей рыночной процентной ставкой по аналогичным кредитам и льготной процентной ставкой;
• защита интересов вкладчиков, заемщиков и кредиторов посредством разработки законодательных и нормативных актов;
• снижение рисков кредиторов путем предоставления государственных гарантийи становление системы обязательного страхования;
• субсидирование целевых сберегательных счетов вкладчиков, предназначенных на жилищное строительство и приобретение жилья;
• оплата полностью или частично первоначального взноса, т.е. предоставление малоимущим и другим льготным категориям заемщиков определенной суммы безвозмездно или по очень низкой с кредитной ставке.
Конкретные механизмы бюджетной поддержки программ финансирования жилищного строительства и приобретения жилья могут быть весьма многообразны, в зависимости от жилищной политики и состояния региональных и местных бюджетов. Поскольку ипотечные программы рассчитаны на 10 - 15 и более лет, то оказание гарантируемой бюджетной поддержки должно быть сохранено на весь период. Но при этом по мере развития ипотеки и улучшения макроэкономических показателей в стране бюджетная поддержка ипотечных программ должна сокращаться до полной самоокупаемости ипотеки.
Более того, цена на долгосрочные ипотечные кредиты в условиях относительной нестабильности экономики может быть подвергнута существенным колебаниям на финансовом рынке. В результате возможен рост рыночных процентных ставок с соответствующим увеличением бюджетной нагрузки. При этом невозможно заранее оценить сумму бюджетных средств, которая потребуется на реализацию программы субсидирования процентной ставки.
Те же проблемы возникают в случае, когда ипотечные программы строятся на предоставлении кредитов по льготным процентным ставкам. Таким образом, бюджетные ресурсы предоставляются гражданам по ставкам значительно ниже рыночных. В результате инвесторы вынуждены привлекать ресурсы на финансовым рынке по более дорогой цене, они оказываются незаинтересованными участвовать в этих программах за счет собственных средств. Это также ограничивает масштабы ипотечных программ.
На наш взгляд, более эффективное решение проблемы повышения доступности ипотечных кредитов заключается в предоставлении целевых субсидий гражданам, нуждающихся в улучшении жилищных условий, на оплату первоначального взноса при получении ипотечного кредита. Другие категории граждан свой первоначальный взнос, как правило25 % стоимости жилья, вполне могут сделать за счет жилищного или потребительского кредита.
Бюджетная поддержка носит целевой и адресный характер, механизм ее предоставления должен позволять осуществлять контроль заиспользованием бюджетных средств.
Возможны и другие формы государственной поддержки ипотеки. Кредитные организации вполне могли бы понизить ставки по ипотечным кредитам, если бы для них была уменьшена сумма налогообложения на прибыль, полученную от выдачи ипотечных кредитов, и предоставлена возможность получения дешевых долгосрочных денежных ресурсов под государственные гарантии.
Особую роль в становлении национальной системы финансирования жилищного строительства и приобретения жилья имеет страхование. Следует заметить, что в настоящее время страховые компании активно работают над созданием новых программ страхования. Таких как, страхование от потери дохода заемщиком, страхование от невыполнения обязательств по возврату кредита, когда размер выручки от реализации залогового имущества не позволяет покрыть убытки кредитора.
Страхование ипотечных рисков, с одной стороны, увеличивает стоимость кредита, но в то же время, с другой стороны, способствует развитию ипотеки в стране, поскольку минимизирует риски кредитора, что позволяет обезопасить выдачу ипотечных кредитов и получить дополнительные гарантии их возврата в установленные договором сроки и в полном объеме. Снижение риска кредитора по мере становления в стране современной ипотеки приведет к удешевлению ипотечного кредита и уменьшению первоначального взноса инвесторов.
Заключение
Подводя итоги нашей работы, на основе изученного материала и проведённого анализа, мы можем сделать следующие выводы:
Основной формой улучшения жилищных условий населения в большинстве экономически развитых стран является ипотечное кредитование. В современных узбекских условиях классическая система долгосрочного ипотечного кредитования до сих пор не получила широкого распространения. Финансирование строительства и приобретение жилья осуществляется за счет собственных средств населения и хозяйствующих субъектов, а также путем реализации кредитных программ, адаптированных к условиям переходной экономики, то есть к ситуации дефицита финансовых ресурсов, низкому платежеспособному спросу населения. Эти кредитные программы в силу их специфики нельзя рассматривать ни как программы долгосрочного ипотечного кредитования, ни как жилищное или потребительское кредитование населения. Они являются временными схемами финансирования жилищного строительства экономики переходного периода и могут быть определены как целевые программы жилищного кредитования.
В этой связи в ходе работы обосновываются методические положения и практические рекомендации по решению проблем финансирования жилищного строительства, путем создания национальной системы финансирования жилищного строительства и приобретения жилья, учитывающей мировой опыт и адаптированной к отечественным социально- экономическим условиям.
. На основе обобщения мировой практики национальных систем финансирования жилищного строительства и приобретения жилья, определены три общих этапа в их развитии:
- самофинансирования жилищного рынка;
- использование краткосрочных и среднесрочных кредитов;
- модели ипотечного кредитования.
Сложившаяся в Узбекистане система финансового обеспечения жилищного строительства и приобретения жилья, по нашим выводам, находится на стыке второго и третьего этапа ее развития.Современные модели ипотечного кредитования преобладают в абсолютном большинстве стран мира сразвитой рыночной экономикой. Это наиболее перспективный путь финансирования жилищного строительства и приобретения жилья и именно этот путь выбран нами при использовании мирового опыта в отечественной практике.
Анализ практики применения основных, наиболее типичных схем финансирования жилищного строительства, позволил сделать вывод о том, что они, в основном, способствуют решению жилищной проблемы в Узбекистане. Так как являются необходимым этапом развития цивилизованного рынка жилья, поскольку создают необходимые условия для трансформации переходных моделей в классические ипотечные схемы.
Рассмотренные в работе теоретические положения, а также выводы по анализу зарубежного и отечественного опыта позволили объединить их в единую концепцию национальной системы финансирования жилищного строительства и приобретения жильянаследующих базовых принципах:
- Сложившаяся сегодня система финансового обеспечения жилищного строительства и приобретения жилья находится на стыке второго и третьего этапа мирового опыта становления национальных систем финансирования строительства.
- Для новой концепции финансирования жилищного строительства и приобретения жилья еще долго будет характерно сохранение множественности источников финансирования. К ним относятся собственные средства строительных организаций, жилищный кредит, потребительский кредит, денежные сбережения населения, направляемые на финансирование строительства, социальные выплаты из бюджетов всех уровней, ипотечное кредитование, а также привлечение денежных средств, путем выпуска ценных бумаг.
- Национальная система финансирования строительства и приобретения жилья не должна развиваться изолированно. Реализация этого концептуального принципа дает большие экономические преимущества. Интегрированные системы финансирования строительства национальных экономик позволяют уменьшить валютные и процентные риски, сделать прозрачной политику формирования цен на ипотечные кредиты, сокращать затраты по переводу денег для строительства из одной страны в другую.
- Применение в отечественной практике комбинированных ипотечных систем носит временный характер. Они не применяются на третьем этапе развития национальных систем финансирования жилищного строительства и приобретения жилья.
- На современном переходном этапе развития системы финансирования жилищного строительства и приобретения жилья следует больше уделять внимания развитию одноуровневой (европейской) модели финансирования жилищного строительства На принципах построения предложенной модели финансирования жилищного строительства можно строить многочисленные ипотечные модели кредитования, учитывающие социально-экономические особенности разных регионов страны. Это соответствует мировой практике, имеющей большое разнообразие применяемых ипотечных схем финансирования и кредитования программ обеспечения населения жильем.
Анализ многочисленных форм государственной поддержки ипотечных программ показал, что оказание гарантируемой государственной бюджетной поддержки должно быть сохранено на весь период их реализации, т.е. на 10 - 15 лет. Но при этом, по мере развития ипотеки и улучшения в стране макроэкономических показателей бюджетная поддержка должна постепенно сокращаться до полной самоокупаемости ипотеки.
В этой связи, предлагается предоставлять целевые субсидии гражданам, нуждающимся в улучшении жилищных условий прежде всего на оплату первоначального взноса при получении ипотечного кредита. Более обеспеченные категории граждан свой первоначальный взнос, как правило 25 % стоимости жилья, вполне могут сделать за счет жилищного или потребительского кредита.
В работе предлагаются и другие формы государственной поддержки ипотеки. Кредитные организации вполне могли бы понизить ставки по ипотечным кредитам, если бы для них была уменьшена сумма налогообложения на прибыль, полученную от выдачи ипотечных кредитов, и предоставлена возможность получения дешевых долгосрочных денежных ресурсов под государственные гарантии.
Изложенные принципиальные положения совершенствования финансирования составляют основное содержание концепции развития национальной системы финансирования жилищного строительства и приобретенияжилья.Развитие системы финансирования жилищного строительства и приобретения жилья является перспективным направлением обеспечения населения доступным жильем, с безопасными и комфортными условиями проживания в нем.
Список использованной литературы
1. Законы, нормативно-правовые документы
1. Конституция Республики Узбекистан. Т.: Узбекистан, 2009.
2. Гражданский Кодекс Республики Узбекистан-1996г.
3 «О Центральном банке Республики Узбекистан»: Закон Республики Узбекистан от 21 декабря 1995 г.
4.« "О банках и банковской деятельности в Республике Узбекистан": Закон Республики Узбекистан от 25 апреля 1996 г.
5. «Об Инвестиционной деятельности» Закон Республики Узбекистан от 24.12.1998 № 719-I.
6. «О порядке льготного ипотечного кредитования Акционерным коммерческим банком "Кишлок курилиш банк" индивидуального жилищного строительства по утвержденным типовым проектам». ПостановлениеКМРУз.№148 от 25.05.2009 г.
7. «О порядке осуществления индивидуального жилищного строительства с участием инжиниринговой компании Кишлоккурилишинвест"» Постановление КМРУз.№280 от 26.10.2009 г.
8. «О порядке организации, финансирования и кредитования строительства, осуществляемого за счет централизованных источников. Постановление КМРУз №395 от 12.09.2003 г.
9. «О создании акционерного коммерческого банка "кишлоккурилиш банк»Постановление Президента Республики Узбекистан №ПП-1083 от 30.03.2009 г.
10. «О дальнейшем развитии жилищного строительства и рынка жилья»Постановление Президента Республики Узбекистан №ПП-10 от 16.02.2005 г.