Дипломная работа: Банковское кредитование юридических лиц

Терпимо. Причем, западные финансисты вашего вопроса не поняли бы. Уровень маржи в 4% - это по мировым меркам очень много. Всем бы такой кризис. Кстати, тот же Алекс Кантарович ожидает, что Сбербанк получит по итогам года прибыль. К тому же Сбербанк за 2014 год получил 300 млрд. рублей прибыли, плюс накопил 400 млрд. рублей резервов. У Сбербанка очень большой запас прочности. Созданные банком резервы перекрывают просроченную задолженность в 2,6 раза - это один из самых высоких показателей в банковской системе. Так что резерв прочности банка для противостояния экономическому спаду даже без увеличения капитала весьма велик.

Она на самом деле увеличивается. Задолженность заемщиков выше, чем в 2008 году, но есть одно отличие. Семь лет назад банки были неподготовленные. Сейчас мы имеем хороший опыт работы в условиях постоянного кризиса, поэтому это качественно другой долг в корпоративном секторе. В рискованных секторах все принципиально осторожнее (в недвижимости особенно). В рознице риски есть, но как раз главные из них - не в госбанках, а у госбанков - ипотека, ее как раз можно реструктурировать без потерь. Кроме того, не стоит забывать про Центробанк, который пока даже не начал использовать свои антикризисные орудия вроде беззалоговых кредитов и других инструментов.

2.2. Понятие кредитного портфеля его назначение и состояние на примере ПАО «Сбербанк России»

Одним из главных критериев эффективности работы любого банка является качество кредитного портфеля. Кредитный портфель - это структурируемая по различным критерием качества совокупность предоставленных банком кредитов, отражающая социально- экономические и денежно-кредитные отношения между банком и его клиентами по обеспечению возвратного движения ссудной задолженности.

Считается, что основное качество кредитного портфеля банка определяется его свойством обеспечить максимально возможную процентную доходность кредитных операций при допустимых уровнях ликвидности и кредитного риска. Для того, чтобы влиять на качество кредитного портфеля, необходимо на основе статистических данных осуществлять корректировку факторов, влияющих на параметры выдаваемых кредитов.

Для изучения факторов, построим схему механизма формирования кредитного портфеля на рисунке 2.1. Важность использования статистических методов в банковской деятельности показывают объемы использования статистики при формировании кредитного портфеля. Основные этапы формирования кредитного портфеля банка отражены на рисунке 2.2.

На данный момент основная тенденция всего банковского сектора Российской Федерации - это ухудшение качества кредитного портфеля. Для того, чтобы переломить данную тенденцию, важно определить проблемы и пути их решения. Применим метод индуктивного умозаключения на примере Сбербанка России.

Часть проблем будет конечно же зависеть от внутренних факторов, но на наш взгляд, большая часть едина для всего банковского сектора. Для изучения причин возникновения рисков ухудшения качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» построим диаграмму Исикавы и отобразим ее на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 Механизм формирования качества кредитного портфеля

Рисунок 2.2 Основные этапы формирования кредитного портфеля банка

Следует объединить информационные ресурсы корпоративного и розничного блока, внедрить общую систему обработки статистических данных. Это позволит снизить кредитные риски (за счет учета информации о работодателе) и повысить долю кредитного портфеля физических лиц (предоодобренные кредиты для работников благонадежных компаний или специальные условия с пониженной процентной ставкой). Провести статистический и бухгалтерский анализ тех полномочий и принимаемых решений которые могут быть приняты на местном уровне. Устранить барьеры в работе с обращениями клиентов. Повысить профессиональную составляющую коллектива Сбербанка России.

Сделать обязательным прохождение всех принимаемых на работу сотрудников, не имеющих опыта работы в банке через ШБР (школа банковского работника). Ввести статистический анализ удовлетворённости клиентов. Внедрение клиентоориентированного подхода в работу банка, обучение сотрудников данному подходу. Ввести анализ статистики качества принимаемых андеррайтерами решений. Принимать решения по премированию сотрудников на основе данного показателя. Провести статистический анализ показателей качества работы первой линии на основе доли перенаправленных клиентов сотрудникам второй линии. Найти и внедрить статистические критерии оценки качественных показателей работников банка. Поиск и развитие источников более дешевых заемных средств. Через статистический анализ найти пути увеличения маржи, в том числе за счет поиска иных источников дохода (страхование, комиссионный доход, оценочная деятельность).

2.3 Виды кредитных операций с юридическими лицами ПАО «Сбербанк России» и их характеристика

ПАО «Сбербанк России» г. Перми предоставляет комплекс услуг по кредитованию юридических лиц.

Исследуемый банк осуществляет кредитные операции по финансированию основных промышленных отраслей:

- нефтегазовая;

- химическая и нефтехимическая;

- деревообрабатывающая и бумажная;

- черная и цветная металлургия;

- пищевая промышленность;

- телекоммуникация;

- производство и торговли товарами народного потребления;

- фармацевтическая промышленность и др.

Процесс кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк России» г. Перми осуществляется в российской валюте.

Для юрлиц объекты кредитования ПАО «Сбербанк России» представлены как в общем оборотными средствами предприятий, т.е. финансированием производственных запасов на проведение авансированных работ, заработной платой работникам предприятия по тем работам, на которые получают авансовые платежи (рис. 2.3)

Рисунок 2.3 Объекты кредитования ПАО «Сбербанк России» для юрлиц

Наиболее распространен тип кредитования юрлиц в ПАО «Сбербанк России» который представлен кредитными линиями. Процесс открытия кредитной линии дают предприятию возможность покрытия дефицита платежеспособности. В подобной модели кредита предполагается наличие соглашения между компанией и ПАО «Сбербанк России» о процессе применения кредитования, максимальной сумме (лимите), который заранее должен быть оговорен в договоре на определенные периоды времени и при определенных условиях.

Револьверный (возобновляемый) кредит ПАО «Сбербанк России» - представлен формальной кредитной линией, которой часто пользуются крупные предприятия. В процессе погашения взятых ранее кредитов происходит восстановление лимита ПАО «Сбербанк России», то есть у предприятия появляется возможность заново использовать кредитные деньги, не заключая заново дополнительное соглашение.

Контокоррентный кредит ПАО «Сбербанк России» предоставляет, предприятиям-заемщикам, у которых в данном банке проходит обслуживание расчетного счета, данный вид кредита, предоставляется также кредитной линией.

Разновидность этого банковского кредита представлена овердрафтом. В процессе предоставления этой разновидности кредита ПАО «Сбербанком России» происходит открытие компании-заемщику контокоррентного счета, на котором идет учитывание кредитных и расчетных операций.

Бланковый кредит ПАО «Сбербанк России» выдает компаниям-заемщикам, которые пользуются расчетно-кассовым обслуживанием (РКО) в исследуемом банке. Официально данный вид кредита характеризуется необеспеченным характером, но, по сути его обеспечивает размер дебиторской задолженности, а кроме этого сумма собственных денежных и других активов, данные о которых ПАО «Сбербанк России» как банк-посредник получает, имея возможность проверки отчетных балансов обслуживаемой организации.

Также ПАО «Сбербанком России» предоставляется юрлицам консорциальные или синдицированные кредиты.

Кредитная политика ПАО «Сбербанк России» или наличие высокого уровня риска порой не дают банку возможности в полной мере удовлетворять необходимость предприятия-заемщика в кредитном займе. В данном случае ПАО «Сбербанк России», привлекает к процессу кредитования предприятий иные банки.

После подписания с руководством предприятия-заемщика кредитного соглашения ПАО «Сбербанком России» проводится аккумуляция ресурсов других банков, и ресурсы представляются их заемщику, в соответствии с этим происходит распределение процентов. За процесс организации консорциального кредита ПАО «Сбербанк России» получает определенное комиссионное поощрение.

Ролловерный кредит ПАО «Сбербанка России» также представлен долговременным банковским кредитом. Особенностью данного вида кредитования, является возможность ПАО «Сбербанка России» периодического пересматривания процентных ставок. Такие кредиты выгодны для ПАО «Сбербанк России», но могут стать проблемными для предприятий.

Таким образом, для юрлиц ПАО «Сбербанком России» предлагаются разные кредитные продукты.

2.4 Анализ кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России»

Проведем анализ кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» г. Перми.

Итак, проанализируем кредитный портфель юридических лиц ПАО «Сбербанк России» в структуре кредитного портфеля банка в целом (таблица 2.1).

Как видно из таблицы 2.1, в ПАО «Сбербанк России» происходит процесс стабильного роста кредитного портфеля.

В 2014 году произошел процесс увеличения задолженностей на 26,41 % в сравнении с 2013 годом, в 2015 - на 27,10% в сравнении с 2014 годом, что говорит о проведении банком успешной кредитной политики, которая нацелена на процесс расширенного предложения кредитных ресурсов различным категориям заемщиков.

Таблица 2.1

Анализ кредитного портфеля юридических лиц в структуре кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» в целом за 2013-2015 гг., тыс. руб.

Основная доля в кредитном портфеле ПАО «Сбербанк России» принадлежит кредитам юридических лиц. В 2014 году объемы задолженностей юридических лиц увеличились на 37,1% в сравнении с 2013 годом, в 2015 году - на 19,31%.

Все это позволяет сделать вывод о том, что процесс кредитования юридических лиц - наиболее востребованная клиентами банковская услуга, а доходы от нее - основные источники формирования прибыли банка.

Изменения отраслевого состава кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» в процентах от общей суммы портфеля представим в таблице 2.2.

Как видно из данных таблицы 2.2, в отраслевом составе кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» наибольшая доля принадлежит горнодобывающей промышленности, строительству, лизингу и торговле (оптовой и розничной). В 2015 году произошел значительный рост доли торговых предприятий в кредитном портфеле ПАО «Сбербанк России» (на 1,81% в сравнении с 2011 годом), а также произошел процесс уменьшения доли лизинговых компаний на 2,10%.

Также произошел процесс значительного снижения доли инвестиционных предприятий в 2014 году. В 2015 году ситуация несколько стабилизировалась.

Таблица 2.2

Изменения отраслевого состава кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 гг., %