В сфере услуг банки изначально стали активно использовать основную концепцию маркетинга, а затем и стратегическое планирование. Огромное значение имеют маркетинговые работы банка, основные цели которых, под влиянием сильно у сливающейся конкуренции на финансовых рынках, в последнее время существенно изменяются. Увеличение запросов клиентов к банковским услугам и усиление конкуренции между банками приводит к тому, что все больше число банков стало обращаться к инструментам маркетинга, разрабатывать стратегические маркетинговые планы, для того чтобы приспособиться к изменениям во внешней среде и гарантировать успех в конкурентном противостоянии. Основополагающей целью банковского маркетинга является формирование и стимулирование спроса на рынке банковских услуг на основе выявленных предпочтений клиентов. Основные задачи маркетинга банковских услуг, представленные на рисунке 1, создают условия для максимально устойчивых деловых отношений.
Рисунок 1.1 Основные задачи маркетинга банковских услуг.
Основная маркетинговая деятельность банка направлена в первую очередь на изучение и анализ кредитных возможностей для привлечения вкладов в собственный банк, при этом:
- предметом изучения маркетинговой деятельности банка являются процессы,
- происходящие не только внутри банка, но и вне;
- субъектом банковского маркетинга являются коммерческие банки;
- объект - потенциальные потребители банковских услуг.
Необходимость освоения коммерческими банками современных, эффективных приемов и способов маркетинга вызвана как сегодняшней ситуацией ведения хозяйственной деятельности в России, так и универсализацией банковской деятельности:
- выходом ее за границы традиционных операций,
- усилением конкуренции с иностранными банками,
- появлением у банков конкурентов в лице небанковских учреждений,
- оттоком вкладов из банков в результате развития банковских продуктов.
1.2 Нормативно-правовая база функционирования банковской системы
Банковское законодательство условно можно разделить на три яруса. Первый ярус содержит два блока законов: [16, с. 65]
1. о центральном (эмиссионном) банке;
2. о деятельности коммерческих банков.
Законы первого яруса регулируют деятельность банков в целом и проведение ими отдельных операций (кредитные, валютные операции, вексельное обращение, порядок при банкротстве банков, платежах и пр.).
Законы второго яруса, регулирующие параллельно действующие институты, затрагивают и банковскую деятельность: законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, финансово-промышленных компаниях, трастах и трастовых операциях, инвестиционных фондах и др.
На третьем ярусе находятся законы всеобщего действия: Конституция, Гражданский кодекс, хозяйственное право. Их положения имеют решающее значение для банка, определяют идеологию его деятельности, место кредитных институтов в народном хозяйстве.
Центральное, ключевое значение в системе законодательных актов о банковской деятельности имеют следующие два закона:
Следует выделить Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 10 января 2003 г.) Закон «О Центральном банке Российской Федерации» регулирует основы работы Центрального Банка России.
Далее Федеральный закон 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» - специальный отраслевой законодательный акт, регулирующий формы банковской деятельности и правовой статус субъектов в Российской Федерации.
Принцип права -- основополагающее начало, имеющее общеобязательный характер и обеспечивающее единый подход к регулированию совокупности общественных отношений, составляющих предмет отрасли права.
Принципы банковского права делятся на две группы: институциональные, относящиеся к построению банковской системы, и функциональные, связанные с организацией работы элементов банковской системы.
Институциональные принципы. Принцип двухуровнего построения банковской системы заключается в том, что банковская система России включает в себя верхний уровень, включающий Центральный банк России, субъекты нижнего уровня -- кредитные организации, а также их филиалы и представительства иностранных банков. [16, с. 99]
Принцип единого (централизующего) начала логически связан с предыдущим принципом. Единым централизованным началом выступает ЦБР, одной из функцией которого является развитие и укрепление банковской системы РФ, в связи с чем ЦБР устанавливает правила проведения банковских операций, принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает лицензии кредитным организациям, организует систему рефинансирования кредитных организаций. Принцип законности является межотраслевым принципом и означает требование точного и неукоснительного соблюдения законов всеми участниками банковских отношений: кредитными организациями, их клиентами, органами власти и управления. Принцип исключительности (чистоты) банковской деятельности закреплен в ст. 5 «О банках и банковской деятельности», согласно которой кредитным организациям запрещено заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.
Специальная правоспособность кредитных организаций как коммерческих юридических лиц обусловлена необходимостью усиления публично-правового контроля за совершаемыми ими сделками. Принцип монопольного права эмиссии денежных знаков ЦБР закреплен в ст. 75 Конституции и в ст. 4 Закона о ЦБР.
Согласно указанным нормам организация обращения и изъятия денежных знаков осуществляется исключительно ЦБР. Монеты и банкноты - единственное законное средство наличного платежа на территории России. Принцип обеспечения банковской тайны закреплен в ст. 26 Закона о банках. К субъектам банковской тайны относятся ЦБР, аудиторские организации, проводившие проверки кредитных организаций. Также обязаны гарантировать банковскую тайну операторы по переводу денежных средств.
В современном банковском праве существуют два рода требований к участниками банка: финансовые и репутационные. В банковском праве ЕС данные требование сформулированы в общем виде следующим образом: компетентные органы должны отказать в выдаче авторизации, если, принимая во внимание необходимость обеспечения надежного и пруденциального управления кредитным институтом, они считают, что акционеры (участники) не удовлетворяют этим требованиям.
Обратим внимание, что смысл данного положения директивы не ограничивает компетентные органы только финансовой составляющей - напротив, смысл данной статьи предполагает расширительное толкование, позволяющей достаточно широкое усмотрение компетентных органов. Этот подход получил дальнейшее развитие в банковском законодательстве европейских стран. [20, с. 11]
Так, банковское законодательство ФРГ устанавливает, что в случае сомнений в качествах лиц, которым принадлежит квалифицированное участие в кредитном институте (10% и более, прямо или косвенно), БАФИН вправе отказать в выдаче лицензии на осуществление банковских операций (а впоследствии, в период деятельности кредитного института - в согласовании разрешения приобретения квалифицированного участия в кредитном институте).
Последующие законодательные положения трактуют основания для сомнений компетентного органа в качествах собственников кредитного института следующим образом: БАФИН вправе отказать в согласовании приобретения по таким основаниям, как: потенциальный приобретатель не заслуживает доверия, либо по каким-либо иным причинам не удовлетворяет требованиям, установленным для обеспечения надежного и пруденциального управления кредитным институтом; это правило безусловно применяется в случаях, когда известны факты, оправдывающие предположение о том, что средства, на которые предполагается приобрести участие в кредитном институте, были получены незаконным путем, в силу приобретения кредитный институт окажется включённым в корпоративную структуру, которая по ряду причин, в том числе недостаточной экономической прозрачности, затрудним эффективный надзор за кредитным институтом, либо эффективный обмен информации между надзорными органами различных государств, приобретение приведет к превращению кредитного института в субсидиарий института, расположенного за пределами ЕС, либо в стране, надзорные органы которой не готовы сотрудничать с БАФИН в ходе осуществления им надзора за деятельностью кредитного института, смена менеджмента кредитного института в результате такого приобретения повлечет управление кредитным институтом лицами, на заслуживающими доверия или не обладающими должной квалификацией, приобретение совершается с целью, либо может способствовать отмыванию денег, приобретатель не отличается адекватной финансовой устойчивостью.
1.3 Понятия кредитного портфеля
банковский кредитный портфель нормативный
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Ориентация на прибыльность операций, как правило, связана с различными видами рисков, которые при отсутствии системы их ограничения могут привести к банкротству.
Поэтому каждый банк формирует такую систему мероприятий, которая учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности.
Банковские риски - присущие банковской деятельности типичные возможности понесения банком потерь или снижения ликвидности, вследствие наступления неблагоприятных событий, вызванных как внешними, так и внутренними факторами.
При грамотном управлении банком, кредитные операции приносят значительный доход, поэтому занимают особое место в банковском деле. Следовательно одним из основных банковских рисков, во много определяющим эффективность деятельности банка, можно считать кредитный риск.
Предоставление кредитов это одна из наиболее важных функций банка, так как кредитование является одним из самых доходных направлений деятельности банка и вносит значительный вклад в развитие экономики.
В научной литературе можно встретить множество подходов к определению банковских рисков. Отождествление банковских рисков с возможными убытками банков в результате деятельности или возможностью убытков, при определении банковских рисков. Данный подход, на сегодняшний день является одним из наиболее распространенных.
Система управления кредитным риском призвана обеспечить банк набором инструментов для объективной оценки кредитного риска и учета уровня риска кредитных операций в ценообразовании, а также определить принципы проведения кредитных операций, которые обеспечат реализацию стратегии Банка в части структуры, размера и качества кредитного портфеля. Банк непрерывно совершенствует систему управления кредитным риском.
Банки используют различные подходы оценки кредитного риска, которые следуют и кредитной политики банка. Кредитная политика банка представляет собой внутренний нормативный документ утвержденный соответствующим уполномоченным органом управления банка (Наблюдательным советом или Правлением банка), определяющий стратегию и тактику работы банка в области кредитования на ближайший финансовый год. В кредитной политике регламентированы: общий подход к управлению кредитным риском банка, функции структурных подразделений банка в этом процессе, особенности управления кредитным риском на одного заемщика или группу связанных заемщиков, а так же может быть предоставлен общий подход к оценке отраслевых, региональных и страновых рисков при кредитовании.
В некоторых случаях применяют методы используемые для оценки рыночного риска, например Value-at-Risk. В тоже время, кредитный риск существенно отличается от рыночного в ряде аспектов.
Специалисты банка по риск-менеджменту занимаются кредитным анализом, который включает выявление факторов риска, определение вероятности банкротства банка, а так же оценку размера возможных потерь при возникновении неблагоприятной ситуации.
Источники кредитного риска банка выявляются следующим образом:
- структурный анализ кредитного портфеля банка по различным направлениям;
- анализ перспективных тенденций в расширении банком активных операций;
- анализ возможного рынка размещения денежных средств в кредиты и иные активы,тнесущие в себе кредитный риск (расширение рынка операций);
- анализ круга потенциальных заемщиков и других контрагентов банка;
- оценка кредитного риска по контрагенту на этапе анализа кредитных заявок и мониторинга кредитов;
- мониторинг выданных банком кредитов во все аспектах.
Существует ряд подходов в определении понятия кредитного портфеля банка. Термин кредитный портфель следует определять как в узком смысле, так и в широком. В узком смысле кредитный портфель представляет собой совокупность всех кредитных операций, осуществляемых банком с целью получения прибыли. В структуре баланса кредитный портфель составляет часть активов банка, которая имеет определенный уровень доходности и соответствующий уровень кредитного риска. В широком смысле кредитный портфель представляет собой совокупность требований и обязательств банка, т.е. включает в себя как требования учтённые в активе баланса, так и обязательства отражаемые в пассиве баланса банка.
Ликвидность банка -- это его способность своевременно погашать свои обязательства. Важно различать два вида риска ликвидности: риск недостаточной ликвидности и риск избыточной ликвидности.
Достаточный уровень ликвидности достигается путем управления активами и пассивами банка, главная цель при этом - соответствие требований и обязательств банка по размерам и срокам.
Важной целью для банка является нахождение оптимальной структуры кредитного портфеля, при которой максимизирована прибыль, в тоже время соблюден необходимый уровень ликвидности банка.
Правильно сформированный кредитный портфель банка - главный фактор финансовой устойчивости банка в периоды нестабильности экономики. Для формирования качественного кредитного портфелю, банку нужно следовать определенным принципам: решение о выдаче кредита принимается с учетом текущего состояния кредитного портфеля банка и определять как повлияет кредитная сделка на качество кредитного портфеля; решения о выдаче кредита должно проводиться в соответствии с созданной кредитной политикой банка, позволяющей придерживаться утвержденной стратегии и избегать повышения кредитного риска.