Содержание
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Характеристика экономических особенностей банковской деятельности
1.2 Нормативно-правовая база функционирования банковской системы
1.3 Понятия кредитного портфеля
1.4 Способы управления кредитным портфелем
ГЛАВА 2. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО СБЕРБАНК РОССИИ КАК СОВРЕМЕННОГО РОССИЙСКОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
2.1 Краткая характеристика экономической организации функционирования ПАО Сбербанк России
2.2 Понятие кредитного портфеля его назначение и состояние на примере ПАО «Сбербанк России»
2.3 Виды кредитных операций с юридическими лицами ПАО «Сбербанк России» и их характеристика
2.4 Анализ кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России»
2.5 Особенности кредитования в ПАО «Сбербанк России»
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
3.1 Мероприятия по совершенствованию кредитных операций банка с юридическими лицами
3.2 Перспективы развития кредитования юридических лиц в РФ
Заключение
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Введение
Актуальность настоящего исследования продиктована прежде всего процессами, объективно происходящими в банковской сфере в современном мире. В значительной степени эти процессы обусловлены явлением, получившим название «глобализация», одной из последствий которого является исчезновение национальных границ, что ведет к интеграции мировой экономики.
В современных условиях экономики РФ наблюдается необходимость в создании стабильной и эффективной банковской системы, которая могла бы выполнять весь ряд присущих ей функций, направленных на аккумулирование и распределение капитала, на развитие наиболее эффективных и перспективных экономических отраслей. Поэтому на сегодняшний момент времени учет мирового опыта в организации деятельности кредитных организаций является особенно важным для России как для государства, которое стремится выходить на позиции мирового уровня в успешном функционировании банковской системы и экономическом развитии в целом. Этот процесс необходим не только для того чтобы повысить конкурентоспособность нашей страны на мировом банковском рынке, но и для того чтобы возвратить утраченные позиции в мировом сообществе.
В связи с этим исследования, которые направлены на процесс совершенствования организации банковского кредитования юридических лиц, учитывая интересы всех его участников, являются в настоящий период времени особо актуальными, имеют теоретическую и практическую значимость. Для общества в целом ценность данного рода исследований можно определить тем, что их результат может помочь в процессе разработки рекомендаций, которые смогут обеспечит финансовую устойчивость компаний, повысить показатели конкурентоспособности, способствовать процессу расширения сферы банковского кредитования реальных секторов и тем самым обеспечивать процесс стабильного роста экономики и банковской системы в стране в целом. Реальные возможности преодоления на этой основе платежных дефицитов, восстановления оборотного капитала производителей будут способствовать в будущем обеспечению наращивания инвестиций в основные фонды.
Вопросы банковского кредитования юридических лиц, включая вопросы по построению кредитного процесса и кредитной политики в частности, были освещены в исследованиях многих отечественных и зарубежных авторов. Большой вклад в разработку данной проблемы внесли работы следующих отечественных экономистов: Ю.В. Базулина, Г.Н. Белоглазовой, Е.Ф. Жукова, В.В. Иванова, В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина и др.
Что касается современных отечественных и зарубежных экономических литературных источников, которые посвящены вопросам банковского кредитования юридических лиц, то здесь основной акцент делается на управлении кредитным риском банка, основываясь на анализе различных сторон самих заемщиков, кредитуемых сделок, дополнительного обеспечения кредита. Не отрицая важность учета этих факторов в совершенствовании кредитования и снижении кредитных рисков, отметим присутствие недостаточного освещения в современных отечественных литературных источниках организации банковского кредитования, исходя из приоритета объективной необходимости кредита и вопросов по управлению кредитами банками, а именно, рекомендаций по разработке методической и нормативной базы организации кредитного процесса. В РФ процессу управления кредитами юридических лиц уделяют, как правило, относительно не много внимания, при этом в большей части соответствующих работ, ряд указанных вопросов затрагивается фрагментами, а иногда и совсем не рассматривается в силу чего ряд многих аспектов управления кредитами юридических лиц остается недостаточно раскрытым. В целом в современных научных литературных источниках, посвященных проблеме банковского кредитования юридических лиц, еще не имеется ясная и логичная концепция системы управления кредитами юридических лиц, а также кредитная политика, отвечающая ряду современных потребностей российских банков.
Практическая значимость работы. В работе предлагается теоретический анализ банковского кредитования юридических лиц; проведен анализ кредитных операций коммерческого банка с юридическими лицами; предложены пути совершенствования кредитных операций коммерческого банка с юридическими лицами.
Предмет исследования - организация банковского кредитования юридических лиц.
Объект исследования - ПАО «Сбербанк России» г. Костомукша.
Цель исследования - изучить особенности организации банковского кредитования юридических лиц и разработать рекомендации по совершенствованию кредитных операции с юридическими лицами в банке.
Задачи работы:
1) Изучить понятие и сущность кредитования, рассмотреть классификацию кредитных операций коммерческого банка, проанализировать законодательные и нормативные основы кредитования в коммерческих банках в Российской Федерации.
2) Проанализировать виды кредитных операций с юридическими лицами ПАО «Сбербанк России» и дать их характеристику.
3) Провести анализ кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России».
4) Выявить особенности кредитования в ПАО «Сбербанк России».
5) Разработать мероприятия по совершенствованию кредитных операций банка с юридическими лицами и выявить перспективы развития кредитования юридических лиц в РФ.
Глава 1. Теоретические основы управления кредитным портфелем коммерческого банка
1.1 Характеристика экономических особенностей банковской деятельности
Банк (от итал. banco -- скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) -- финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. [7, с. 61]
Коммерческие банки имеют возможность осуществлять возможность осуществлять различные операции, на пример, связанные с хранением, предоставлением денежных средств в кредит, куплей - продажей, обменом денежных средств и ценных бумаг, производят контроль над движением денежных средств, оказание услуги по определенным платежам. При этом, все виды деятельности банка можно распределить н а несколько групп: операции, связанные с получением денежных средств, а также операции, связанные с распределением денежных средств.
Результатом деятельности банка является банковский продукт как продукт деятельности коллективного труда персонала банка. В основном, продукт банковской деятельности носит нематериальный характер. То есть в основном это безналичная форма, которая представляется записями по счетам. Вещественной же формой банковского продукта служат банкноты центрального банка, денежно-расчетные документы.
Отметим, что современные реалии неизбежно трансформируют понятие кредита, как формы движения стоимости (кредит-форма) в объектную плоскость дистинкции кредита как стоимости. Кредит, являясь объектом купли-продажи, сам является стоимостью, обнаруживая в себе атрибуты товара (цена, качество, спрос и предложение). Не являясь традиционным товаром, кредит обладает и специфической атрибутивностью.
К числу традиционных банковских продуктов относятся кредиты, депозиты, инвестиции, выпуск и обслуживание пластиковых карт. Традиционным банковским продуктам сопутствуют дополнительные - инкассация, конвертация валюты, перевоз документов и ценностей, расчет и управление рисками, их хеджирование. К нетрадиционным же банковским продуктам можно отнести факторинг, форфейтинг, консультирование, выдача гарантий, хранение ценностей и др.
Созданию каждого банковского продукта соответствует банковская услуга. Традиционными банковскими услугами являются кредитные, депозитные, расчетные. Выполнение услуг предполагает осуществление операций.
Динамизм происходящих перемен в экономической системе России характеризуется ростом различного рода рисков в финансовой деятельности и резким повышением уровня конкуренции. Данный факт влияет на систему кредитных организаций и развитию своих предприятий, повышению их конкурентоспособности на финансовых рынках, к радикальному обновлению основных сфер их функционирования, соответствующих современным мировым тенденциям и угрозам.
Вследствие этого многие экономические структуры России, в частности, кредитные организации, осознавая важность нововведений, избирают путь создания таких механизмов экономики и менеджмента, которые содействовали бы внедрению в сферу услуг новейших достижений научно-технического прогресса, которые обобщенно можно именовать как «инновации» или «инновационные технологии» [8, с. 29].
Другими словами, мы можем отметить, что глобализация мировой экономики кардинальным образом изменила процессы развития финансового рынка в целом и коммерческих банков в частности, придав им инновационную направленность.
Но с другой стороны, данные процессы поставили актуальные научные задачи, имеющие непосредственное прикладное значение в экономической системе России, а именно: задачи развития методов формирования инновационной среды, непосредственной реализации инноваций в банковской сфере, а также аналитической оценки перспектив инновационного развития российских коммерческих банков в современных условиях. [12, с. 147]
Вместе с тем следует отметить, что в условиях инновационных преобразований отечественной и мировой экономики вопросы методологии формирования инновационной среды в банковской сфере требуют дальнейшего развития и доработки.
Кроме того, учитывая крайне низкий уровень инновационной активности российских коммерческих банков, существует объективная необходимость совершенствования механизмов управления инновационным развитием банков путем формирования инновационной среды, благоприятной для осуществления эффективных инноваций.
Понятие «инновация» («нововведение») современная экономическая наука трактует как «конечный результат инновационной деятельности, получивший воплощение в виде нового или усовершенствованного продукта или технологического процесса, внедренного на рынке, используемого в практической деятельности, либо в новом подходе к социальным услугам».
Применительно к особенностям банковского сектора предлагаем сформулировать обобщенное понятие «инновация», которое охватило бы весь спектр значений данного понятия: [13, с. 61]
- банковские продукты, обладающие более привлекательными потребительскими свойствами по сравнению с предлагаемыми ранее, способные удовлетворить неохваченные ранее потребности его потенциальных покупателей;
- освоение новых рынков предоставления услуг за счет расширения как географии деятельности банка, так и за счет наращивания потребительской линейки продуктов;
- технологии деятельности («инновационные банковские технологии»), повышающие производительность банковской деятельности и расширяющие спектр данной деятельности, в том числе за счет развития и совершенствования инструментов предоставления банковских услуг;
- спектр инновационных инвестиционных услуг и инновационных систем управления кредитной организацией, мониторинга кредитного риска и качества обслуживания;
- создание новых организационных структур, обеспечивающих рост и экономическую эффективность деятельности банков с точки зрения финансовых результатов, в том числе за счет рационального расширения деятельности банковских структур, исходя из объемов рынка потребления.
Вышеизложенные составляющие понятия «инновация в банковской сфере» обладают единым свойством, которое можно охарактеризовать с точки зрения применимости ко всем нововведениям в процессе функционирования банка, имеющим положительный экономический или стратегический управленческий эффекты.
В качестве данных эффектов могут выступать следующие категории: укрепление конкурентоспособной позиции банка на рынке финансовых услуг, увеличение доли рынка, рост объема продаж, прирост клиентской базы и повышение лояльности клиентов, сокращение издержек на проведение какого-либо вида операций, повышение инвестиционной привлекательности банковской организации и т.д. [13, с. 77]
Стоит отметить и такие непременные свойства, присущие банковским инновациям (и инновациям в целом), как новизна, прогрессивность, коммерческая реализуемость, сокращение временных затрат, удовлетворение актуальных рыночных нужд и доступность широкому кругу потребления.