9) баланс на последнюю отчетную дату с приложениями и расшифровками отдельных балансовых статей;
10) справки из других банков, подтверждающие добросовестную кредитную историю заемщика;
11) справки о полученных в других байках кредитах (с указанием суммы кредита, срока возврата, формы обеспечения);
12) проекты обеспечительных обязательств по ссуде (договоров залога имущества с краткой характеристикой последнего; договоров поручительства третьих лиц или гарантий банков с документами об их финансовом состоянии);
13) проект кредитного договора с банком.
Все предъявленные клиентом банку документы на получение ссуды тщательно им изучаются и анализируются. При положительном решении вопроса о выдаче кредита результатом всей проведенной работы является составленное специалистом банка заключение на выдачу кредита, которое утверждается на кредитном комитете банка, что в итоге является основанием для заключения между банком и заемщиком кредитного договора.
Отношения кредитного договора устанавливаются Гражданским кодексом РФ, согласно которому его специфика и отличия от обычного договора займа, заключаемого между любыми юридическими и физическими лицами, состоят в следующем: Анализ условий банковского кредитования: опыт и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2013. - N 11. - С. 68-69.
банк-кредитор предоставляет кредит заемщику только в денежной форме;
кредит выдается только под проценты, размер которых устанавливается кредитным договором;
кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение которой делает его недействительным.
Во всем остальном по отношению к кредитному договору применяются правила, предусмотренные Гражданским кодексом РФ для договора займа.
Таким образом, рассмотрев сущность кредита с позиций структуры, стадий движения ссуженной стоимости, можно сделать вывод, что кредит представляет собой экономические отношения, возникающие при передаче кредитором ссуженной стоимости заемщику на возвратной основе с уплатой процента с целью использования в конкурентной борьбе для достижения желаемого эффекта и социально-экономического развития общества.
Банковские кредиты можно классифицировать по различным признакам. В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов.
Кредитование по принципам работы, принятым исламскими банками, безусловно, имеет не только преимущества, но и определенные недостатки, поэтому не стоит бездумно переносить все принципы работы исламских банков в практику кредитования традиционных российских банков. Главное на что необходимо обращать внимание - это рассмотрение возможности применения и внедрение отдельных элементов такого кредитования, наиболее подходящих в условиях имеющейся среды, в нашем случае российскому кредитованию.
Для организации эффективного процесса кредитования необходимо выполнение таких принципов кредитования, как возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер и дифференцированность.
В банковской практике все перечисленные принципы кредитования должны применяться не обособленно, а в совокупности. Это позволит обеспечить высокую эффективность процесса кредитования.
2. Банковское кредитование в РФ: особенности и тенденции развития
2.1 Эволюция банковского кредитования в РФ
Точкой отсчета начала кредитования в России можно считать XVIII столетие. Именно тогда российское дворянство стало заниматься коммерческой и предпринимательской деятельностью. Но все попытки оканчивались финансовым крахом. Наиболее простой выход помещики видели в частных кредитах. Пользуясь ими достаточно активно, русское дворянство к середине столетия увязает в ростовщических процентах. И предотвращение перехода дворянских земель в руки ростовщиков становится одной из главных задач кредитно-финансовой политики правительств Елизаветы Петровны, Екатерины II и Павла I.
Первый дворянский банк с конторами в Петербурге и Москве был учрежден в 1854 году и назывался Банк для дворянства. Кредитованием промышленности и торговли занимались прежде всего банковские фирмы и менялы, широко процветало ростовщичество. С шестидесятых годов XIX века стали учреждаться акционерные коммерческие банки.
История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 года наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи до 1917 года существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев: Жарковская, Е.П. Банковское дело: Учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л; Высш. шк., 2013. - 546с.
Государственный банк;
банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками;
специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и другие).
В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому аккумуляционною - мобилизационные функции на рынке капиталов выполняли в основном коммерческие банки.
В первые месяцы после революции 1917 году была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 году гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение.
С 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки.
В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой.
Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов исполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекредитования предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита - плату за кредит и его возвратность. Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков.
Особенность этой реорганизации заключалась в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были преданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую, функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с многочисленными филиалами и отделениями.
В конце 1990 года Верховным Советом СССР был принят закон "Закон о Госбанке и банковской деятельности", который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком Брю, С.Л. Экономикс: принципы, проблемы, политика. Пер. с анг. / Брю С.Л., Макконелл К.Р. - М., 1992.С. 88. .
Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 годах начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы на коммерческой основе страховые компании "Центрорезерв", "Дальросс","Аско" и др.
Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990году, то есть к моменту принятия "Закона о банках и банковской деятельности", в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система.
Нынешняя структура кредитной системы Российской Федерации приближена к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.
Современная кредитная двухуровневая система практически сформирована:
1 уровень - Центральный банк Российской Федерации
2 уровень - коммерческие банки и другие финансово - кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Кредитная система включает банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. Активно развивается так же коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются тесные связи между различными звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг.
Таким образом, в Российской Федерации постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.
2.2 Формы и виды банковского кредитования в РФ
За последние пять лет спрос населения России на кредиты вырос более чем на 90%. Наибольшей популярностью пользуются кредиты потребительские, автокредиты, а также ипотечные - на покупку жилья.
Несмотря на высокие - до 30% годовых - процентные ставки, потребительские кредиты на товары и услуги привлекают своей доступностью и простотой оформления. Потребительские кредиты относятся к так называемым банковским кредитам по назначению. Могут быть краткосрочными или долгосрочными.
Ипотека является долгосрочным видом кредитования. Именно благодаря развитию ипотечного кредитования миллионы российских семей получили в свое время возможность решить свою жилищную проблему в условиях отсутствия рынка доступного жилья. По условиям ипотечного кредитования недвижимость вносится под залог и не может принадлежать заемщику на праве собственности до момента погашения суммы займа. Максимальный срок погашения ипотечного кредита составляет 30 лет.
Рассматривая другие виды кредита в России, следует назвать следующие:
1. Государственный. Средства по государственному кредиту предоставляются для финансирования наиболее важных государственных программ. Договор о кредитовании заключается между государством и юридическими или физическими лицами на условиях возвратности и срочности. Обеспечивается кредитным займом или выпуском ценных бумаг.
2. Межбанковский кредит. Служит инструментом перераспределения капитала между банками-участниками. Таким образом банк-кредитор (чаще всего Центробанк) выгодно размещает свободные средства, а банки-заемщики (коммерческие, частные банки) получают необходимые денежные средства для кредитования клиентов.
3. Социальный кредит. Предназначен для обеспечения денежными средствами социально слабозащищенных слоев населения. Имеет наиболее благоприятные условия займа.