59
Содержание
Введение
Развитие кредитной системы является важным условием формирования здоровой экономической среды, развития российского предпринимательства и экономики в целом, так как кредит необходим для расширенного воспроизводства, обеспечения кругооборота производственных фондов и фондов обращения.
Кредит активизирует формирование производительных сил, ускоряет развитие источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен проявлять активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса.
Система банковского кредитования представляет несколько объединенных между собой элементов процесса кредитования. Она охватывает принципы и объекты кредитования, механизм предоставления и возврата кредита, контроль на различных стадиях кредитного процесса.
Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что существование высокоэффективной российской экономики невозможно без развитого, успешно функционирующего кредитного рынка. На сегодняшний день кредит является весьма востребованным и затрагивает все сферы экономических отношений.
Объект исследования курсовой работы - категория кредита, как реального сектора экономики России. Предмет исследования - закономерности развития кредита и кредитных отношений.
банковское кредитование задолженность ссудная
Цель курсовой работы - изучить сущность, принципы, формы кредита, а также роль, проблемы и пути развития кредитования в современной России.
Задачи курсовой работы:
определить понятие и сущность кредита;
обозначить принципы банковского кредитования;
изучить формы кредита и его разновидности;
провести анализ развития современной кредитной системы России;
изучить основные недостатки в развитии кредитования;
обозначить проблемы рынка кредитования, и перспективы его развития.
Гипотеза курсовой работы - кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.
В процессе работы были изучены нормативные акты российского законодательства, учебные пособия таких авторов, как Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Едронова В.Н., Жарковская Е.П., Поляк Г.Б., современная периодическая литература, статистические сборники Росстата, информация официальных структур, представленная в компьютерной сети "Интернет".
Структура курсовой работы включает в себя введение, три главы, заключение, список литературы и приложения.
Методологической базой исследования явились статистические данные, публикуемые Росстатом, Банком России, информационно-аналитические материалы ряда коммерческих банков России, периодические материалы, законодательные и нормативные акты РФ.
1. Понятие и формы банковского кредитования
1.1 Место банковского кредитования в современных кредитных системах
Термин "кредит" в переводе с латинского слова creditum означает "ссуда", "долг". Но большинство экономистов связывают его с термином credo - "верю", тем самым, представляя кредит в качестве долгового обязательства, напрямую связанного с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - Спб.: Питер, "Учебник для вузов", 2013. 546 с. . Такую трактовку можно принимать, так как кредит и кредитные отношения возникают в сфере обмена в тот момент, когда один участник сделки (кредитор) предоставляет другому участнику (заемщику) определенное ценное имущество в обмен на обещание заемщика возвратить это имущество или другой равноценный предмет в установленный срок.
Возникновение кредитных отношений носит закономерный характер. С развитием товарно-денежных отношений субъекты хозяйствования стали экономически обособленными друг от друга, средства каждого предприятия совершают свой обособленный кругооборот. Товарообмен или обмен услуг между субъектами хозяйствования служат основой для кредитных отношений. Таким образом, кредит возникает в сфере обмена. Конкретной экономической основой кредитных отношений служит кругооборот и оборот средств (капитала).
Объективная необходимость кредита возникает из особенностей расширенного воспроизводства, которое предполагает воспроизводство в возрастающих объемах и постоянную смену форм стоимости - из денежной в товарную, из товарной в производственную, из производственной в товарную и затем вновь в денежную форму с некоторым количественным приращением в виде дохода.
В современных рыночных условиях с помощью кредита происходит аккумулирование не только денежного капитала, который высвободился в процессе кругооборота промышленного и товарного капитала, но и денежных средств населения в виде доходов и сбережений, а также временно свободных средств государства.
Стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, определенное время может не вступать в новый воспроизводственный цикл и не использоваться в хозяйственном обороте. Благодаря кредиту эта высвободившаяся стоимость может перейти к другому субъекту, у которого наблюдается временная потребность в дополнительном финансировании.
Кредит, таким образом, выражает форму разрешения противоречия, возникающего между аккумулированием временно высвободившихся денежных средств у одних субъектов хозяйствования и спросом на дополнительные денежные средства у других.
Сущность кредита представляет собой его внутреннее свойство, выступающее как главное в понятии кредита, способное отличить его от других экономических категорий и имеющее объективный характер.
Для более точного понимания сущности кредита необходимо рассмотреть структуру кредита, стадии его движения и основу.
Структура кредита подразумевает наличие составных элементов кредита, находящихся в тесном взаимодействии. Такими элементами являются субъекты и объект кредитных отношений Челноков, В.А. Кредит: сущность, функции и роль / В.А. Челноков // Деньги и кредит. - 2012. - N 5. - С. 74-77. .
Субъектами кредитных отношений всегда выступают кредитор и заемщик, что отличает кредитные отношения от денежных, в которых участвуют продавец товара и покупатель. Каждая из сторон сделки имеет свой интерес: кредитор заинтересован в своевременном возврате переданных средств и получении прибыли в виде ссудного процента, заемщик - получить более дешевый кредит.
Объектом кредитных отношений является ссуженная стоимость, обладающая специфическими чертами, которые характеризуют ее как объект именно кредитных отношений. К специфическим чертам ссуженной стоимости относят:
1) Возвратный характер движения стоимости: сначала от кредитора стоимость передается заемщику, а затем от заемщика возвращается кредитору. Это является обязательным условием для кредитной сделки, поскольку право собственности на ссуженную стоимость остается у кредитора. При этом заемщик обязан возвратить равноценную стоимость, т.е. происходит сохранение стоимости во время ее движения.
2) Авансирующий характер ссуженной стоимости. Кредит предшествует образованию доходов, которые могут быть получены заемщиком в его хозяйстве. Но при этом, авансирующий характер кредитной сделки может иметь место только при соблюдении возвратности ссуженных средств.
3) Ссуженная стоимость обладает особой добавочной потребительной стоимостью, которая, совершая движение между кредитором и заемщиком, способствует ускорению воспроизводственного процесса, обеспечивая непрерывность кругооборота средств, поскольку отпадает потребность в накоплении собственных средств.
При отсутствии перечисленных качеств, кредитный характер процесса теряется и смешивается с другими процессами, которые присущи другим экономическим категориям.
Сущность кредита невозможно изучить и без раскрытия его основы. Основой кредита является определяющее свойство кредита, наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений. Первостепенным для кредитной сделки является возвратный характер движения ссуженной стоимости, поскольку, совершая кругооборот в хозяйстве заемщика, а затем, высвободившись, заемщик обязан, прежде всего, передать ее своему кредитору.
Сущность любой экономической категории проявляется также в выполняемых ею функциях.
Функция (от лат. Functio - "исполнение") - временное проявление сущности, которое характеризует взаимодействие категории с внешней средой. Функцию кредита порождает его сущность. Функция кредита, как и его сущность, имеет объективный характер. Она характеризует специфическое взаимодействие всех форм кредита с внешней средой Егоров, А.В. Российский рынок кредитования населения: основные проблемы и тенденции развития / А.В. Егоров, И.Л. Меркурьев, Е.Н. Чекмарева // Инновации. - 2013. - N 9. - С. 33-38. .
Кредитные сделки, как уже было отмечено, возникают на стадии перераспределения стоимости, когда временно высвободившаяся у одного экономического субъекта стоимость передается другому (заемщику), а затем возвращается к своему собственнику. Данный процесс дает основание выделить первую функцию кредита - перераспределительную. Данная функция кредита оказывает существенное влияние на экономику государства.
Следующей основной функцией кредита является замещение действительных денег кредитными операциями. В современной экономической системе действительные деньги (золотые монеты) не используются в обращении, а обращаются денежные знаки, которые выпущены на основе кредита. При этом не происходит всеобщего замещения денег, а происходит временное замещение в экономическом обороте. Замещение происходит, если кредитные средства выдаются в безналичной форме.
Среди экономистов рассматриваются и другие функции кредита. Контрольная функция кредита предполагает контроль со стороны кредитора над использованием и возвратом кредита. Функция ускорения концентрации и централизации капитала предполагает, что кредитный механизм способствует превращению прибавочной стоимости в капитал. Функция экономии издержек обращения проявляется в том, что во время отсутствия необходимых денежных средств, экономический субъект начинает поиски кредитных ресурсов, ускоряя тем самым оборачиваемость капитала и снижая издержки обращения. Любая функция кредита отражает степень развития кредитных отношений в рыночной экономике и выражает сущность кредита.
1.2 Особенности банковского кредитования в трех основных моделях кредитных систем
Современные кредитные системы представлены тремя реально существующими типами: банк-ориентированные кредитные системы; системы, ориентированные на рынок ценных бумаг; исламские кредитные системы, ориентированные на особый контрактный механизм.
Банк-ориентированные кредитные системы - европейская модель. В странах этой модели (континентальная Европа, Япония) деятельность банков носит универсальный характер, то есть одновременно осуществляются коммерческие и инвестиционные операции при активном контроле и участии в деятельности банков со стороны государства.
Правила (принципы) организации: платность и возврат в срок, обеспеченность заимствований. Тесное переплетение интересов банков, корпораций и государства приводит к перекрестному владению акциями и взаимному представительству в органах управления членов финансово-промышленных групп Гладкова, В.Е. Современные тенденции развития банковского кредитования / В.Е. Гладкова // Соц. - гуман. знания. - 2012. - N 4. - С. 164-174. .
Банковский кредитный механизм, обслуживает банковские кредитные отношения аккумуляции и перераспределения свободных денежных средств на условиях финансового посредника. Основной способ кредитования - движение денег по счетам в банках. Основной метод кредитования обусловлен обслуживанием оборота денежных средств заемщиков-клиентов банков.