Прибыльность банковской деятельности (на примере ОАО «Росгосстрах банк»).
Публичное акционерное общество «Росгосстрах Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 60 место по активам-нетто.
Полное наименование - Открытое акционерное общество «Росгосстрах Банк»
Сокращенное наименование - ОАО «РГС Банк»
Полное наименование на английском языке - Open joint-stock company «Rosgosstrakh Bank»
Сокращенное наименование на английском языке - «RGS Bank»
Организационно-правовая форма - Открытое акционерное общество
Регистрационный номер и дата регистрации в Банке России - № 3073, 05.09.1994 г.
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) - 7718105676
Банковский идентификационный код (БИК) - 044579174
S.W.I.F.T. - RUIDRUMM
Reuters - RUSS
Адрес - 107078, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 43, стр. 2
Телефон - (495) 925-80-80
Открытое акционерное общество «Росгосстрах» (в дальнейшем - БАНК) является акционерным банком и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 1994 года.
Лицензии и разрешения
§ Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 3073 от 28.05.2012 г.;
§ Лицензия Банка России на осуществление банковских операций с драгоценными металлами № 3073 от 01.09.2011 г.;
§ Свидетельство о включении БАНКА в Реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов (№ 279 от 09.12.2004 г.);
§ Лицензия на осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнения работ, оказания услуг в области шифрования информации, технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя) № 12262Н, выданная Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России 08.06.2012 г.;
§ Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 177-11048-100000 от 28.02.2008 г. (бессрочно), выданная ФСФР России;
§ Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 177-11051-010000 от 28.02.2008 г. (бессрочно), выданная ФСФР России;
§ Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-11056-000100 от 28.02.2008 г. (бессрочно), выданная ФСФР России.
Капитал банковской системы РФ по итогам 2013 года замедлил свои темпы роста до 15,6 % против 16,6 % годом ранее. В течение года динамика роста собственного капитала в целом была близка к темпам роста активов банковского сектора (рост активов в 2013 году составил 16 %), а в отдельные периоды наблюдался опережающий рост собственных средств над активами.
До этого на протяжении нескольких лет банковские активы росли существенно быстрее капитала. Изменение данной тенденции началось с IV квартала 2012 года, когда Банк России анонсировал законодательные изменения, увеличивающие нагрузку на капитал кредитных организаций. В результате банки стали активно наращивать собственные средства.
банковский кредит экономика финансовый
3. Перспективы кредитных отношений в современных условиях
Кредитные отношения осуществляются на практике в различных формах. Некоторыми признаками выделения формы кредита являются: объект кредитной сделки, состав ее участников, организация кредитных отношений и др.
В зависимости от содержания кредитной сделки и состава ее участников рассматривают банковский кредит, государственный, потребительский, коммерческий, межгосударственный (международный), ипотечный, межбанковский.
С учетом особенностей организации кредитных отношений некоторые специалисты предлагают выделять следующие формы кредита: межхозяйственный, отсрочка платежа за товар, банковский, облигационный.
Ориентируясь на такой признак, как характер ссуженной стоимости, целесообразно различать товарную и денежную формы кредита, в зависимости от целевых потребностей заемщиков - производительную и потребительскую.
Рассмотрим содержание отдельных форм кредитных отношений, опираясь на один из названных признаков.
Банковский кредит является важнейшей формой кредита. Выражает экономические отношения между кредитором, в качестве которого выступают банки, и заемщиком - предприятиями, организациями. На практике банковский кредит получил развитие как ссуда денег, предоставляемая клиентам на условиях возвратности, срочности и платности.
Роль кредитора могут выполнять различные банки: государственные и коммерческие, универсальные и специализированные (инвестиционные, ипотечные, биржевые).
Источником банковского кредита являются аккумулированные временно свободные денежные средства организаций, государства, частных лиц. Ресурсом выступают также собственные средства (капитал) самих банков.
Банковский кредит в зависимости от сроков пользования и объекта бывает краткосрочным и долгосрочным.
Краткосрочный кредит направляется в оборотный капитал для формирования производственных запасов, осуществление затрат, проведение торгово-закупочных мероприятий. Срок пользования им, как правило, не превышает одного года.
В настоящее время в отечественной банковской практике рассматриваемый вид банковского кредита наиболее распространен. Основные причины: краткосрочный характер ресурсной базы коммерческих банков, низкий уровень капитализации многих российских банков, высокие риски, которым подвержено долгосрочное кредитование.
Долгосрочный кредит направляется в основной капитал. Он используется как источник нового строительства, реконструкции, расширения производства, т. е. капитальных вложений.
В зависимости от обеспечения выделяют обеспеченные и необеспеченные (бланковые) кредиты.
Обеспеченные кредиты выдаются под конкретные источники погашения: залог материальных ценностей, гарантию третьего лица, поручительство, на основе страхования ответственности заемщика. Следовательно, данные кредиты для банка являются наиболее надежными, менее рисковыми и в большей степени распространенными.
Необеспеченные кредиты предоставляются без использования конкретного вторичного источника погашения. Заемщиками таких довольно рисковых ссуд выступают кредитоспособные клиенты, имеющие безупречную репутацию.
В зависимости от механизма кредитования банковский кредит подразделяется на учетный, ломбардный, контокоррентный, консорциальный.
Учетный кредит выдается в форме покупки банком коммерческих векселей у векселедержателя. При выдаче такого кредита с последнего в предварительном порядке взимается учетный процент (дисконт) за досрочное получение денег по векселю.
Ломбардный кредит выдается банком под залог движимого имущества. Объектом залога могут выступать товары, бытовая техника, ценные бумаги, депозитные счета в банке, ювелирные изделия, автотранспорт и др.
Контокоррентный кредит выдается банком с единого активно-пассивного счета, сочетающего черты расчетного и ссудного счетов. Такой кредит предоставляется для покрытия недостатка средств на счете в случае превышения обязательств клиента над его требованиями. В отечественной практике данный вид кредитования не применяется.
Консорциальный кредит - это ссуда, оформляемая объединением нескольких банков с целью снижения рисков, как правило, под крупные инвестиционные проекты.
По своевременности погашения банковский кредит подразделяют на срочный, отсроченный (пролонгированный) и просроченный.
Срочные кредиты - это ссуды, погашение которых ожидается в будущем. К категории отсроченных относят такие, по которым дата погашения перенесена банком на более поздний период по просьбе клиента.
Просроченными (пролонгированными) кредитами считаются такие, которые не погашены в установленный срок, зафиксированный в договоре. Такие кредиты представляют для банка повышенный риск, поэтому по ним устанавливаются более высокие процентные ставки, формируются страховые резервы в значительном размере по сравнению со срочной задолженностью.
Государственный кредит - особая форма кредитных отношений, когда в роли кредитора либо заемщика выступает государство в лице его органов: министерства финансов, местных органов власти, центральных банков.
На практике данная форма реализуется в процессе выпуска и размещения государственных займов: облигаций, казначейских векселей и др. Назначение государственного кредита заключается в том, что посредством аккумулирования временно свободных денежных средств организаций, банков, населения осуществляется финансирование дефицита бюджета, покрытие государственных расходов.
Кроме того, государственный кредит служит одним из инструментов денежно-кредитного регулирования. Это проявляется в процессе совершения центральным банком операций на открытом рынке по купле-продаже государственных ценных бумаг во взаимоотношениях с коммерческими банками.
Данные операции косвенным образом воздействуют на кредитный потенциал коммерческих банков, объем кредитных вложений в экономику и в итоге на объем денежной массы.
Для кредиторов государственный кредит является одной из форм сбережений и накопления средств, источником дохода, например, в виде процентов по облигационным займам. Причем это наиболее гарантированная, надежная и ликвидная форма вложения свободных ресурсов организаций и населения.
Другая разновидность государственного кредита имеет место, когда государство выступает, наоборот, в роли кредитора. На практике это реализуется в ходе предоставления центральными банками кредитов рефинансирования коммерческим банкам в форме переучета векселей, ломбардных ссуд под залог ценных бумаг и др.
Кредиты рефинансирования выступают в качестве одного из инструментов денежно-кредитной политики государства и воздействия центральных банков на денежные агрегаты.
Банк России в настоящее время предоставляет коммерческим банкам ломбардные кредиты под залог государственных ценных бумаг: ГКО, ОФЗ, а также векселей платежеспособных предприятий сферы материального производства, ценных бумаг надежных банков, под поручительство финансово устойчивых банков.
Основное назначение кредитов рефинансирования Центрального банка РФ - это оперативное регулирование ликвидности. Они носят ярко выраженный краткосрочный характер.
Потребительский кредит - экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребителя. В качестве заемщика в данном случае выступают физические лица, кредитором являются банки, чаще специализированные: сберегательные, кредитные союзы, ссудо-сберегательные ассоциации, а также небанковские кредитные организации, например, ломбарды.
По характеру ссуженной стоимости потребительский кредит бывает товарным (реализация товара с рассрочкой платежа магазинами) и денежным (выдача целевых ссуд населению банками и небанковскими кредитными организациями).
Виды потребительского кредита по срокам предоставления и обеспечению выделяют те же, что и при классификации банковского кредита (см. выше).
По целевому направлению выделяют инвестиционные кредиты, кредиты для покупки дорогостоящих товаров длительного пользования, кредиты на неотложные нужды, на оплату обучения в вузе, колледже.
Отдельные авторы в состав потребительского кредита включают ипотечный. На наш взгляд, критерием выделения потребительского кредита выступает не только категория заемщика, но и содержание операции, целевое назначение. Поэтому ипотечный кредит следует рассматривать как особую форму кредитных отношений, имеющую, как и все другие формы, свою специфику.
Название кредитов для покупки дорогостоящих товаров длительного пользования говорит само за себя.
Потребность в кредитах на неотложные нужды возникает главным образом в силу непредвиденных обстоятельств, они используются для оплаты лечения, осуществления расходов, связанных с соблюдением ритуалов, и др.
По механизму предоставления выделяют кредиты с использованием кредитных карт. Кредитная карта - это свидетельство о выдаче потребительского кредита в рамках установленного клиенту лимита. Таким образом, владелец кредитной карты получает возможность производить оплату товаров, услуг за счет заемных ресурсов банка.
В настоящее время в отечественной практике коммерческие банки осуществляют эмиссию кредитных карт как международных платежных систем («Виза», «Мастер Карт», «Американ Экспресс»), так и собственных локальных систем.