Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ОАО « Халык Банк Кыргызстан»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Современная система кредитования базируется на возможности
реализации залогового права, наличии различных типов гарантий и
поручительств третьих сторон. Эти и другие формы обеспечивают надежность
кредитной сделки, возможность возврата кредита в случае нарушения
принципов кредитования. Как мы увидим это в дальнейшем, реализация
залогового права требует от банка всестороннего анализа дееспособности
клиента, оценки его имущества, позволяющего банку при необходимости
обеспечить свою по крайней мере безубыточную деятельность.
Практика показывает, что ссуда может не иметь конкретного
обеспечения, но наличие залога должно быть непременным условием
совершения кредитной сделки.
Условием кредитования является заключение кредитного соглашения
между банком и заемщиком. Кредитование базируется на договорной основе,
предусматривающей определенные обязательства и права каждой стороны
кредитной сделки, экономическую ответственность сторон.
Можно, наконец, заметить, что условием кредитования является
планирование взаимоотношений сторон. Объектом планирования в банке
является сумма предоставляемого кредита, размер его погашения, доходы и
расходы по кредитным операциям. Кредитный механизм обязывает и заемщика
так регулировать производственные и финансовые возможности, чтобы в
полной мере предусмотреть своевременное и полное погашение кредита и
уплату ссудного процента.
В нормативно-правовом аспекте базой формирования кредитного
механизма и кредитных отношений является кредитная политика банка.
Согласно положению кредитная политика банка - это документ,
определяющий подходы и методы, принятые руководством банка для
управления рисками, возникающими при кредитовании, и обеспечивающий
руководство и персонал банка указаниями по эффективному управлению
портфелем кредитов.
28
Кредитная политика должна ясно определять и описывать цели
кредитной деятельности банка. Ее основные положения включают:
• стратегические направления кредитования, порядок рассмотрения и
принятия решения о кредитовании; определение категорий и видов
кредитов, которые будут выдаваться банком; максимальные сроки
предоставления кредитов и содержит порядок предоставления кредитов,
условия погашения и пролонгации;
• систему классификации кредитов, меры по обеспечению своевременных
платежей, возвратности средств и взысканию задолженности по
выданным кредитам;
• основные факторы, используемые для определения процентных ставок,
устанавливаемых по различным кредитам и заемщикам, при этом
должны быть оценены, по крайней мере, стоимость ресурсов, ожидаемые
расходы по обслуживанию кредита, комиссионные, административные
расходы, резервы против возможных потерь и маржа банка16.
Преломляя вышеизложенное на понятие «эффективность деятельности
коммерческого банка», можно говорить также о его многоаспектности и
многозначности. Поэтому в качестве критериев эффективности банка можно
рассматривать как сами финансовые результаты его деятельности (доход и
прибыть), так и результативность (рентабельность), а также всю совокупность
показателей финансового состояния (устойчивость, ликвидность,
платежеспособность) достигнутых банком с учетом их ценностной или целевой
значимости как для самого банка, так и для социально-экономической среды
его деятельности.
Совокупность критериев необходимо рассматриваться как систему, как
комплексную характеристику, отражающую соответствие результатов
деятельности коммерческого банка поставленным целям на каждом временном
16 Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. М.: 2012. - 293 с.
29
отрезке его функционирования, и в данном аспекте, только достижение всех, а
не нескольких, критериев позволит говорить об эффективности его
деятельности. Таким образом, эффективность деятельности коммерческого
банка это не только результаты его деятельности, но и эффективная система
управления, построенная на формировании научно обоснованной стратегии
деятельности банка (системы целей деятельности банка, ранжированных по
значимости и ценности) и контроле за процессом ее реализации.
30
Глава 2. Анализ кредитной деятельности ОАО «Халык Банк
Кыргызстан»
2.1 Общая характеристика ОАО «Халык Банк Кыргызстан»
Для проведения комплексной оценки кредитной деятельности в
качестве объекта исследования был выбран ОАО «Халык Банк Кыргызстан»
(далее Банк), как один из наиболее развивающихся частных коммерческих
банков в Кыргызской Республике.
Открытое акционерное общество «Халык Банк Кыргызстан» образован
после приобретения 100 процентов акций АООТ «Кайрат Банк», одним из
лидеров банковского рынка Республики Казахстан АО «Народный Банк
Казахстана» (Свидетельство о государственной перерегистрации юридического
лица за № 076929 серия ГПР от 23 декабря 2004 г.).
Открытое акционерное общество «Халык Банк Кыргызстан» до
переименования имел название Акционерное общество открытого типа «Кайрат
Банк», и был образован Национальным Банком Кыргызской Республики 16
апреля 1999 года, путем реструктуризации АКБ "Максат" - одного из пионеров
в образовании коммерческих банков Кыргызской Республики. С марта 2001
года, согласно Постановлению Правительства Кыргызской Республики за №87
от 9 марта 2001 года, единственным акционером АООТ «Кайрат Банка» стало
Правительство КР и в дальнейшем передано Государственному комитету
Кыргызской Республики по управлению государственным имуществом.
В начале 2004 года Правительством Кыргызской Республики было
принято решение о приватизации АООТ «Кайрат Банк». Основной целью
приватизации АООТ «Кайрат Банк» являлось привлечение стратегических
инвесторов, которые могли бы обеспечить дальнейшее развитие банка, что
позволит привнести в банковскую деятельность новейшие технологии и опыт
эффективного менеджмента. После проведения тендера победителем объявлен
АО «Народный Банк Казахстана».
Таким образом, 5 октября 2004 года, на Кыргызской Фондовой Бирже
заключена сделка по продаже 340 000 (триста сорок тысяч) шт., простых акций
31
номинальной стоимостью 500 (пятьсот) сомов, что составляет 100% (сто)
процентов уставного капитала АООТ «Кайрат Банк» между Г осударственным
комитетом Кыргызской Республики по управлению государственным
имуществом и АО «Народный Банк Казахстана», расположенного по адресу:
Республика Казахстан, г. Алматы, пр. Аль-Фараби, 40, инд. 050059.
Реквизиты Банка:
Открытое акционерное общество «Халык Банк Кыргызстан»
Лицензия на осуществление банковской деятельности № 044 и 044/1.
Юридический и почтовый адрес:
Кыргызская Республика,
720033, г. Бишкек, ул. Фрунзе, 390.
Tel.: +996 (312) 323 599,
Fax: +996 (312) 323 598.
SWIFT: MAKA KG 22
E-mail: halyk@halykbank.kg
Корреспондентский счет в Национальном Банке КР: №1013810000500189
БИК 125001, ИНН 01204199910016, УККН 999.
С момента осуществления деятельности Банк развивался быстрыми
темпами, демонстрируя высокий рост, как в сфере обслуживания
корпоративных клиентов, так и в розничном сегменте.
Со временем солидный список инноваций позволил банку занять
лидирующие позиции на отечественном рынке за счет новых технологий
дающих возможность качественно обслуживать большее число клиентов,
добиться международного признания и заслужить репутацию одного из самых
надежных и финансово устойчивых банков страны
В настоящее время Банк является одним из крупных коммерческих
банков Кыргызской Республике, универсальным и высоконадежным
финансовым институтом. Банк предоставляет полный комплекс современных
банковских услуг высокого качества, стремится максимально удовлетворять
потребности и пожелания клиентов и партнеров.
32
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3459