Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ОАО « Халык Банк Кыргызстан»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
менее подверженной риску мирового финансового кризиса. Сформирована
устойчивая финансово-банковская система, опирающаяся в основном на
внутренние источники ресурсов кредитной деятельности.
Президент Кыргызской Республики Алмазбек Атамбаев отмечал
поздравляя Национальный банк Кыргызской Республики с 25-летием, «Мы
помним времена, когда в стране было всего 3 банка, сегодня работают 25
коммерческих банков и 674 небанковских финансово-кредитных учреждений, в
которых трудятся почти 17 тысяч человек».
По его словам, за 25 лет активы банковского сектора Кыргызстана
достигли 177 млрд сомов, что составляет 38% ВВП. «Почти в 93 раза вырос
кредитный портфель банковской системы КР, который сегодня составляет
порядка 90 млрд сомов или 20% ВВП. Общий объем депозитов достиг 108 млрд
сомов или 23% ВВП, увеличившись за указанный период в более 300 раз», -
сказал он. Как сказал он, в последние годы ведется активная работа по
повышению доступности кредитных ресурсов для бизнеса, выдаются льготные
кредиты для сельскохозяйственного сектора, растет доверие населения, бизнеса
и международных партнеров к нашей финансовой системе, вливаются
огромные ресурсы, которые Кыргызстан раньше не мог себе представить.
«Все это свидетельствует о вашей работе, эффективном и
профессиональном регулировании финансового сектора и создании
благоприятных условий для развития банковской системы», - сказал он.
Как сообщил он, кыргызский сом продолжает оставаться одной из наиболее
устойчивых валют на постсоветском пространстве.
Банки и кредитные учреждения все больше развивают инструменты
финансирования, применяя передовые технологии.
«Несмотря на значительный прогресс, предстоит еще многое сделать.
Прежде всего необходимо обеспечить максимальный доступ к кредитным
ресурсам широкому кругу пользователей. В то же время банковская система
страны должна своевременно реагировать на глобальные изменения. Мы
должны стремиться к внедрению новых финансовых продуктов, развитию
13
электронных платежных систем, стимулированию безналичных расчетов и
расширению инфраструктурных возможностей для применения электронных
денег. Продолжить проводить антиинфляционную политику, способствовать
продвижению отечественного экспорта посредством проведения взвешенной
финансовой политики»5, - сказал он.
1.2 Группировка кредитов коммерческого банка
Многообразие кредитных отношений, их субъекты, особенности
ссуженной стоимости, характер и длительность потребностей, предопределяют
существование и использование различных видов кредитов. Наиболее
распространенной классификацией кредитом по видам заемщиков является
следующей6:
1) кредиты, предоставляемые юридическим лицам;
- кредиты по овердрафту;
- контокоррентный кредит;
- кредиты по укрупненному объекту в пределах кредитной линии;
- синдицированные кредиты;
- целевые кредиты.
2) кредиты, предоставляемые физическим лицам. К кредитам,
предоставляемым физическим лицам, можно отнести:
- потребительские кредиты;
- ипотечный кредит.
Одним из наиболее современных способов кредитования являются:
кредитная линия, кредит по овердрафту и синдицированные кредиты.
Овердрафт7 представляет собой краткосрочный кредит, который
предоставляется путем списания средств по счету клиента банка, сверх остатка
средств на счете; другими словами, это - возможность образования на счете
клиента отрицательного дебетового сальдо. Кредит в порядке овердрафта носит
5 Сайт президента Кыргызской Республики http://www.president.kg
6 Борубаев A.A. Банковская система Кыргызской Республики // Экономика KP: проблемы и перспективы Б.
2009 -С.35
7 Борубаев A.A. Банковская система Кыргызской Республики // Экономика KP: проблемы и перспективы Б.
2009 -С.35
14
многоцелевой характер и выдается для покрытия потребности клиента в
оборотных средствах. Кроме того кредиты по овердрафту предоставляется по
сумовым микропроцессорным пластиковым карточкам физических лиц —
сотрудников корпоративных клиентов банка, с оформлением при
предоставлении копии паспорта, справки о заработной плате и поручительства
корпоративного клиента по обязательствам своих сотрудников.
Основная особенность овердрафта - это обязательное погашение кредита
не менее одного раза в месяц, многократное возобновление в течение всего
периода кредитования, начисление процентов только на фактическую
задолженность по кредиту.
Кредитная линия представляет собой юридически оформленное
соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предоставлять
заемщику в течение определенного периода времени кредиты в пределах
согласованного лимита. Кредитная линия позволяет заемщику заимствовать
средства в пределах определенного лимита, погашать все или часть ссудных
средств и производить повторное заимствование в пределах срока пользования
кредитной линии.
Таблица 1.1
Классификация кредитов по условиям предоставления
_____
Критерии
классификации
Виды кредитов
Сроки погашения
■ Краткосрочные
■ Среднесрочные
■ Долгосрочные, в том числе инвестиционные
межбанковские
Вид процентной ставки ■ С фиксированной ставкой
■ С плавающей ставкой
■ Со смешанной ставкой
Форма погашения ■ Погашаемые одной суммой
■ Погашаемые через равные промежутки времени и
равными долями
■ Погашаемые неравномерными долями
Валюта ■ В валюте страны-кредитора
■ В валюте страны заемщика
■ В валюте третьей страны
■ В ЭКЮ и СДР
■ Мультивалютный
15
Степень обеспеченности
возврата
■ Необеспеченные (межбанковские)
■ Обеспеченные:
■ Материально обеспеченные (залогом), в том числе
ломбардные и ипотечные
■ Бланковые (обеспеченные банковским векселем)
Техника предоставления ■ Одной суммой
■ Открытая кредитная линия
■ Stand - by
■ Конторкоррентные
■ Овердрафтные
Синдицированный кредит8 — кредит, предоставляемый заёмщику по
меньшей мере двумя кредиторами (синдикатом кредиторов), участвующими в
данной сделке в определённых долях в рамках, как правило, единого
кредитного соглашения. Распространение практики синдицированного
кредитования в Кыргызской Республике способствует многократному
увеличению возможностей банковской системы в части кредитования крупных
проектов, особенно когда утвержденные риски не позволяют одному
коммерческому банку выдать клиенту все необходимую ему сумму кредита.
Главной особенностью синдицированного кредита является наличие
нескольких кредиторов, так что сумма кредита и риски распределяются между
банками-участниками. Синдицироваться могут торговые кредиты, проектное
финансирование, ординарные кредиты (на общие корпоративные нужды),
лизинговые сделки, кредитные линии, аккредитивы, а также может
рефинансироваться уже имеющаяся задолженность.
До сих пор в Кыргызской Республике синдицированные кредиты
выдавались лишь ограниченным кругом коммерческих банков. В то же время
имеется опыт привлечения синдицированных кредитов от зарубежных банков.
Например, на строительство ОАО "Химико-металлургический завод" В
Чуйской области был привлечен синдицированный кредит на сумму 611,94
млн. долл. США. С целью реконструкции АО "Сулюкта-комур" в Баткенской
8 Борубаев A.A. Банковская система Кыргызской Республики // Экономика KP: проблемы и перспективы Б.
2009 -С.35
16
области был привлечен синдицированный кредит на сумму 178,32 млн. долл.
США.
Использование синдицированных кредитов позволит экономике
Кыргызской Республики аккумулировать необходимые кредитные ресурсы, в
частности, для осуществления крупных долгосрочных инвестиции при
проектном финансировании.
Развитие рынка синдицированных кредитов как одного механизмов,
обеспечивающих необходимое финансирование промышленности, даст
возможность реализации ряда социально значимых проектов.
Также кредиты можно классифицировать по условиям предоставления
(Таблица 1.1). В первую очередь кредиты подразделяются по срокам
предоставления, стоимости кредита - виду процентной ставки, порядку или
форме погашения, виду валюты, технике предоставления и форме залогового
обеспечения.
Наиболее распространенными в современных условиях являются
краткосрочные кредиты. По срокам они не превышают одного года, носят
разовый характер и обслуживают конкретные хозяйственные сделки.
В основном используются для пополнения оборотных средств
предприятий, покрытия временной потребности в денежных средствах для
приобретения сырья и комплектующих изделий, увеличения объемов
производства, наращивания производственных мощностей.
Кроме условий предоставления кредиты можно классифицировать по
юридическим условиям оформления (Таблица 1.2).
Таблица 1.2
Классификация кредитов по юридическим условиям оформления
Критерии
классификации
Виды кредитов
Источники привлечения S Внутренние (в пределах своей страны)
S Внешние (международный)
Статус кредитора S Коммерческие банки
S Государственные институты
S Корпорации
S Международных организаций (МВФ, МБРР, ЕБРР и
др.)
17
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3459