Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
24
деятельности» (ст. 30).
Одним из основных законов, регулирующих кредитные отношения,
является Закон РФ «О банках и банковской деятельности». Прежде всего, в ст.
5 данного Закона определяются банковские операции, в том числе размещение
денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается в
предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам. Также Закон
определяет положения и требования к осуществлению деятельности
кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских
операций и сделок, осуществления защиты интересов клиентов банка.
17
Статья 29 ФЗ «О банках и банковской деятельности» регулирует
процентные ставки по кредитам. В частности, банк не имеет права в
одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и порядок их
определения. По кредитному договору, заключенному с заемщиком-
гражданином, кредитная организация не может в одностороннем порядке
сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и
изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное
вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных
федеральным законом.
4. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»
определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок
формирования, хранения и использования кредитных историй регулируется
связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются
особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй,
а также принципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной
истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного
самоуправления и Банком России.
5. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге
недвижимости)» регулирует отношения, возникающие при заключении
17
Захарова О.В. Экономические и правовые аспекты регулирования рисков деятельности финансово-кредитных
институтов // Экономика. Налоги. Право. – 2016. – № 3. – С. 120.
25
договора ипотеки.
6. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» № 353-ФЗ
от 21.12.2013г., устанавливает правила предоставления потребительских
кредитов и займов, регулирует отношения, возникающие в связи с
предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях,
не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на
основании кредитного договора.
18
7. Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности (утв. Банком России № 590-П 28.06.2017) устанавливает, что
кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по
ссудам
8. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных
нормативах банков» применяется в отношении обязательных нормативов
банков.
9. Следующим источником правового регулирования следует назвать
указы Президента РФ, которые имеют подзаконный характер и применяются
при условии не противоречия федеральным законам РФ. Однако их перечень
весьма невелик. Среди актов Президента РФ, регулирующих кредитование
физических лиц, можно назвать Положение «О жилищных кредитах» (утв.
Указом Президента РФ от 10.06.1994г. № 1180), регулирующее предоставление
кредитов гражданам, нуждающимся в улучшении своих жилищных условий.
2) Внутренние документы:
- Кредитная политика банка - основной документ банка;
- Положение банка о порядке осуществления кредитования;
- Регламент выдачи кредитов в банке;
- Политика управления рисками в банке;
- Положение об управлении кредитным риском в банке;
18
Вдовина Т.Е. Современное состояние правового регулирования потребительского кредитования в России //
Символ науки. – 2016. – № 1-3 (13). – С. 133.
26
- Положение о профилактике и противодействию мошенничеству при
осуществлении кредитования физических и юридических лиц;
- Положение по работе с просроченной задолженностью в банке.
- Методика оценки качества кредитного портфеля банка;
- Методика формирования резерва возможных потерь в банке;
- Регламент процесса принятия решения по кредитным анкетам.
Среди внутренних документов банка большое значение принадлежит
кредитной политике банка. Кредитная политика коммерческого банка — это
совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие
коммерческого банка в области кредитования своих клиентов.
19
Кредитная
политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка,
средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации
кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка
в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым
условием разработки системы документов, регламентирующих процесс
кредитования.
Нормативные правовые акты Центрального банка России являются
одним из основных источников регулирования кредитных отношений. В
соответствии со ст. 7 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О
Центральном банке РФ» Банк России по вопросам, отнесенным к его
компетенции, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные
акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов
государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления,
всех юридических и физических лиц.
20
Таким образом, нормативно-правовое регулирования кредитных
операций постоянно совершенствуется, устраняя возникающие проблемы и
вопросы в процессе взаимодействия кредитных участников на рынке
банковских услуг.
19
Боровкова В.А. Банковское дело: учебник и практикум. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт,
2016. – С. 96.
20
Казакова Е.П. Необходимость и значение кредитной инфраструктуры в развитии процесса кредитования //
Проблемы современной науки и образования. – 2016. – № 15 (57). – С. 47.
27
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ РЫНКА
КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ
2.1. Современные тенденции кредитной деятельности коммерческих
банков
В современной экономике РФ банки играют огромную роль. Кредит
занимает основное место, как в работе всех банков, так и всей экономики РФ в
целом. Важным элементом для установления долговременных партнерских
отношений между Банком и клиентом является кредитование. Для уменьшения
на счетах клиентов Банка риска колебаний остатков, а также сделав их
наиболее предсказуемыми, тем самым уменьшив кредитные риски банка,
поможет становление долговременных отношений с клиентами и
комплексность в предоставлении услуг. Важным условием в успешной
деятельности банка является постоянное совершенствование кредитной
политики.
В таблице 2 представлен анализ кредитов, выданных в РФ.
21
Таблица 2
Анализ кредитов, выданных в РФ за 2015г.-2017г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение (+,-)
Темп роста,
%
На
01.01.
2016
На
01.01.
2017
На
01.10.
2017
2016/
2015
9 мес.
2017/
2016
2016
/
2015
9 мес.
2017/
2016
Нефинансо
вые
организации
33 300,9
30 134,7
30 053,8
-3166,2
-80,9
90,5
99,7
Физические
лица
10 684,3
10 803,9
11 664,0
119,6
860,1
101,1
108,0
Кредитные
организации
8 610,0
9 091,5
9 333,2
481,5
241,7
105,6
102,7
Итого
52 595,2
50 030,1
51 051,0
-2565,1
1020,9
95,1
102,0
Кредиты, предоставленные юридическим лицам (нефинансовым
организациям) на 01.01.2017г. составили 30 134,7 млрд. руб., которые
уменьшились на 3166,2 млрд. руб. или на 9,5% по сравнению с 2016г. Кредиты,
предоставленные юридическим лицам (нефинансовым организациям) за 9
21
Обзор банковского сектора РФ № 181 ноябрь 2017г. – С. 13 // https://www.cbr.ru/analytics/?Prtid=
bnksyst&ch=ITM_43323#CheckedItem
28
месяцев 2017г. составили 30 053,8 млрд. руб., при этом следует отметить, что
кредиты за 9 месяцев 2017г. составили почти столько же как и за 2016г.
Кредиты, предоставленные физическим лицам на 01.01.2017г. составил
10 803,9 млрд. руб., которые увеличились на 119,6 млрд. руб. или на 1,1% по
сравнению с 2016г. Кредиты, предоставленные физическим лицам за 9 месяцев
2017г. составил 11 664 млрд. руб., которые увеличились на 860,1 млрд. руб. или
на 8% по сравнению с 2016г.
Кредиты, предоставленные кредитным организациям на 01.01.2017г.
составили 9091,5 млрд. руб., которые увеличились на 481,5 млрд. руб. или на
5,6% по сравнению с 2016г. Кредиты, предоставленные кредитным
организациям за 9 месяцев 2017г. составили 9 333,2 млрд. руб., которые
увеличились на 241,7 млрд. руб. или на 2,7% по сравнению с 2016г.
Динамика российского банковского сектора, согласно статистике
Центробанка РФ, по итогам сентября 2017г. оказалась достаточно хорошей. В
сентябре 2017г. наблюдался значительный прирост объема активов в
номинальном и реальном выражении. Активы за сентябрь увеличились на 199,4
млрд. рублей или на 0,2%. При этом сентябрь 2017г. стал пятым подряд
месяцем с приростом активов в реальном и шестым месяцев в номинальном
выражении. Стоит отметить, что результат сентября 2017г. по приросту в
реальном выражении стал вторым лучшим результатом за последние двадцать
месяцев.
Кредитование экономики по итогам сентября 2017г. характеризовалось
небольшим приростом в номинальном выражении, а с исключением влияния
валютной переоценки результат был лучше. Прирост кредитования экономики
за месяц составил 0,2% в номинальном и 0,5% в реальном выражении.
Кредитование физических лиц на 01.09.2017г. составило 11 511,7 млрд.
руб., на 01.10.2017г. составило 11 664,0 млрд. руб., прирост составил 152,3
млрд. руб. или 1,3%. Таким образом, рынок розничного кредитования
достаточно быстро восстанавливается после периода принудительного
охлаждения монетарными властями.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3545