Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
9
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………...
6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ………………………
9
1.1. Сущность кредитной деятельности как одного из основных видов
услуг коммерческих банков …………………………………………………..
9
1.2. Классификация кредитных операций …………………………………...
14
1.3. Законодательные и нормативные основы кредитной деятельности …..
17
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ РЫНКА
КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ …………………………………………….
23
2.1. Современные тенденции кредитной деятельности коммерческих
банков ………………………………………………………………………….
23
2.2. Основные проблемы осуществления кредитной деятельности
коммерческих банков …………………………………………………………
32
2.3. Перспективы развития кредитных операций коммерческих банков ….
41
ГЛАВА 3. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ПАО
«СБЕРБАНК» ………………………………………………………………...
46
3.1. Анализ кредитных операций ПАО «Сбербанк» ……………………….
46
3.2. Особенности организации осуществления кредитных операций в
ПАО «Сбербанк» ……………………………………………………………...
54
3.3. Рекомендации по совершенствованию кредитных операций в ПАО
«Сбербанк» …………………………………………………………………….
61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….
68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………….
71
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………....
75
10
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время коммерческий банк способен предложить клиенту
разнообразные виды банковских продуктов и услуг. Так же следует учитывать,
что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и
используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть
определённый основной «набор», без которого банк не может существовать и
нормально функционировать. К таким операциям банка можно отнести: приём
депозитов; осуществление денежных платежей и расчётов; выдача кредитов.
Выполнение каждой операций действует в специальных отделах банка и
осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом
переплетаются между собой.
Коммерческие банки исполняют роль посредников между
хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно
свободные денежные средства. В роли финансовых посредников коммерческие
банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они
предоставляют клиентам удобный тип хранения денежных средств, в виде
разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность данных средств и
удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такой
тип хранения денег более привлекателен.
Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в
деятельности российских банков. За счет этого источника формируется
основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на
выплату дивидендов акционерам банка. В то же время кредиты банков служат
основным источником пополнения оборотных средств для предприятий
реального сектора экономики.
Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и других
организаций, определяют эффективность функционирования экономики страны
в целом. В настоящее время существует огромное количество коммерческих
банков. Они в вою очередь предоставляют кредиты всем, кто в них нуждается.
11
Кредитные отношения являются одними из важнейших в современной
рыночной экономике, так как обеспечивают расширение потребительского
спроса на рынке товаров и услуг и рост экономики страны. Роль кредитов
физическим лицам в структуре банковских активов постоянно возрастает, а их
значение для населения увеличивается. В современной относительно
неустойчивой экономической и финансовой ситуации, связанной с
продолжающимся мировым финансовым кризисом в Европе и США, развитие
российской экономики во многом зависит от жизнеспособности банковской
системы и от выполнения ею главной функции – кредитования населения.
Актуальность данной темы обусловлена тем, что кредитные операции,
играя важную роль в развитии и банков и других организаций, определяют
эффективность функционирования экономики страны в целом. От того
насколько эффективно и бесперебойно будет функционировать механизм
кредитования, объективно оценены риски по кредитованию физических лиц и
своевременно использованы современные кредитные технологии, настолько
будет возрастать покупательная способность населения.
Целью данной работы является исследование кредитной деятельности
ПАО «Сбербанк» и разработка рекомендаций по совершенствованию
кредитной деятельности банка.
Для достижения цели поставлены следующие задачи:
- раскрыть теоретические основы кредитной деятельности банка;
- провести анализ современного состояния рынка кредитования в РФ;
- рассмотреть организационно-экономическую характеристику ПАО
«Сбербанк»;
- провести анализ кредитной деятельности ПАО «Сбербанк»;
- предложить мероприятия по развитию кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк».
Объектом исследования является кредитная деятельность коммерческих
банков.
Предметом исследования является кредитная деятельность ПАО
12
«Сбербанк».
Для достижения поставленных задач применить в данной работе
следующие методы исследования: сравнение, анализ, синтез, индукция,
дедукция.
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка
использованной литературы и приложений.
Во введении обосновывается: цель, задачи, объект, предмет и
методология исследования.
В первой главе работы рассматриваются теоретические аспекты
кредитной деятельности банков.
Во второй главе проводится анализ кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк».
В третьей главе работы предложены мероприятия по миминизации
рисков для ПАО «Сбербанк».
В заключении даются выводы и предложения по оптимизации
кредитной деятельности экономического субъекта.
Методологической базой являются научные труды российских ученых,
таких как Батраковой Л.Г., Ендовицкиго Д.А., Ефимовой М.С., Ковалева А.М.,
Крупнова Ю.С., Марковой О.М., Орловой Н.В., нормативные акты РФ по учету
и анализу кредитования, внутренние документы ПАО «Сбербанк».
Практическая значимость заключается в использовании комплекса мер,
предложенных для снижения риска управления кредитным портфелем.
13
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Сущность кредитной деятельности как одного из основных видов
услуг коммерческих банков
Основной функцией банков как финансовых институтов является
перераспределение, т.е. аккумулирование свободных денежных средств
населения, предприятий, государственного сектора, и предоставление, в первую
очередь, предприятиям возможности получить эти денежные средства в виде
кредитов для осуществления вложения в свою производственную деятельность,
что является для них базой экономического роста.
Для исследования экономической сущности банковского кредита
необходимо определить его значение, как в деятельности коммерческого банка,
так и в деятельности заемщика. Кредит в условиях перехода России к рынку
представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного
капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию
денежного капитала в ссудный, и выражает отношение между кредиторами и
заемщиками.
1
Лаврушин О.И. считает, что кредитование – это процесс, охватывающий
деятельность банка-кредитора и заемщика по организации и управлению
кредитом. Кредитование – это триединая совокупность действий, каждое из
которых включает в себя набор конкретных мер, направленных на обеспечение
интересов как кредитора, так и заемщика. Это означает, что банк, например, не
может знать только как технологически правильно выдавать кредит и
организовывать его погашение, но и в полной мере представлять себе
особенности (специфику) самого кредита (как особого экономического
отношения) и обеспечивать правовую защиту участников кредитной сделки.
2
По мнению Белоглазовой Г.Н. кредитные операции банков - это
1
Устинов О.Д. Кредитные услуги как основа деятельности коммерческого банка // Новая наука: Опыт,
традиции, инновации. – 2016. – № 6-1 (89). – С. 181.
2
Лаврушин О.И. Осуществление кредитных операций: учебник. – М.: Кнорус, 2017. – С. 9
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3545