Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ( на примере ПАО "Почта Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
39
В 2016 г. чистая прибыль составила 498289,4 млн. руб.; в 2017 г. чистая
прибыль – 653565,4 млн. руб. (темп изменения 31,16% по сравнению с
предыдущим годом); в 2018 г. чистая прибыль – 782182,0 млн. руб. (темп
изменения 19,68% по сравнению с предыдущим годом). В итоге в целом за
рассматриваемый период сумма чистого финансового результата увеличилась
на 56,97%.
2.2 Виды кредитных операций и организация кредитной деятельности
в ПАО «Почта Банк»
Деятельность ПАО «Почта Банк» значительно отличается в некоторой
степени от деятельности других банков. Конечно, большей популярностью
пользуются другие банки, но «Почта Банк» имеет свои преимущества.
Первоначально деятельность любого банка это кредитование.
Кредитование подразумевает под собой несколько видов: кредит наличными;
рефинансирование; льготный кредит; кредит на образование; кредит для
корпоративных клиентов; кредит для пенсионеров; покупки в кредит; дачные
строения и дома в кредит. Из всего представленного ассортимента услуг
кредитования отсутствует ипотечное кредитование. В данном случае это
большое отличие от деятельности других банков.
Льготный кредит. С 01 февраля 2017 года любой россиянин может
бесплатно на пять лет получить участок площадью один гектар на Дальнем
Востоке. Если за это время участок будет освоен, его можно будет арендовать
или оформить в собственность. «Почта Банк» предлагает льготный кредит
на покупку товаров и услуг для освоения полученного гектара. Теплицы,
техника, строительные и отделочные материалы, посевной материал и другие
товары/услуги, полезные для освоения земли.
Кредит на образование. Проценты начисляются только на реально
использованную сумму. Основной долг можно погасить после окончания
обучения. Кредит используется для частичной оплаты счета за обучение, но при
40
этом добавляются собственные средства. Оплатить можно очередной период
обучения самостоятельно, сохраняя возможность использования кредита
в будущем. Необходимо принести из учебного заведения счет за период
обучения – «Почта Банк» его оплачивает.
В ПАО «Почта Банк» имеются также кредитные карты. С помощью таких
карт можно совершать различные покупки. В данном банке имеются такие
виды кредитных карт, как: кредитная карта с кэшбеком; «элемент 120»; карта
мир «Пятерочка»; «Почтовый экспресс»; «Зеленый мир». Каждая кредитная
карта имеет свои условия для оформления и пользования. Также в дополнении
к картам имеются также дебетовые карты, которые также удобны в
использовании клиентами.
В данном банке имеется возможность открыть сберегательный счет. При
этом производится пополнение счета ежемесячным внесением определенной
суммы. При открытии счета можно копить, расходовать и ежемесячно получать
проценты на минимальный остаток средств, находившихся на счёте в течение
месяца. Проценты выплачиваются ежемесячно, капитализируясь на счёте, и при
снятии средств полученный доход останется на счету.
Также банк располагает рядом других услуг. Среди таких услуг можно
заметить: страхование, вклады физическим лицам и многие прочие услуги. С
помощью различных услуг расширяется в целом банковская сфера.
Так как банковская сфера расположена в выдаче кредита, то для анализа
необходимо рассмотреть кредитный продукт, а именно, сколько денежных
средств и на какие кредитные продукты были выданы денежные средства за
2016-2018 гг. (табл.2).
На основании представленных данных можно сказать о том, что почти
все показатели по кредитным продуктам в 2018 году возросли. Самое большое
отклонение пришлось на ссудную задолженность физических лиц и составило
104337,6 млн. рублей.
41
Таблица 2
Кредитные продукты ПАО «Почта Банк» за 2016-2018 гг., млн. руб.
Кредитный продукт
2016 г,
2017 г,
2018 г,
Изменение
2018г, к 2017г,
+,-
%
Потребительские
кредиты
91280
165344
254207
88863
153,7
Покупки в кредит
15620
24940
36351
11411
145,8
Кредитные карты
5927
9871
13935
4064
141,2
Ссудная задолженность
физических лиц
112827
200155
304493
104338
152,1
Резерв на возможные
потери
26961
26312
29498
3185
112,1
Самый наименьший положительный эффект пришелся на резерв на
возможные потери и составил 3185,5 млн. рублей. В целом деятельность банка
по кредитным продуктам представлена на рисунке 5.
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
Потребительские кредитыПокупки в кредит Кредитные картыСсудная задолженность физических лицРезерв на возможные потери
91280
15620
5927
112827
26961
165344
24940
9871
200155
26312
254207
36351
13935
304493
29498
2016 год 2017 год 2018 год
Рисунок 5– Кредитные продукты ПАО «Почта Банк» за 2016-2018
гг., млн. руб.
В каждом банке имеются свои должники по кредитам. Среди банковской
сферы имеется такое понятие как просроченная задолженность. Соответственно
периоды по просроченной задолженности также различны. Все данные по
42
срокам до погашения от отчетной даты, а также данные по просроченной
задолженности за 2016-2018 гг. представлены в таблице 3.
Таблица 3
Сроки до погашения от отчетной даты и просроченная
задолженность за 2016-2018 гг., млн. рублей
Кредитный продукт
2016 г,
2017 г,
2018 г,
Изменение
2018г, к 2017г,
+,-
%
До 30 дней
1096
1642
2740
1099
166.9
От 31 до 90 дней
874
1499
1804
305
120.3
От 91 до 180 дней
2744
4330
5161
831
119.2
От 181 до 270 дней
4325
6587
8611
2025
130.7
От 271 дня до 1 года
7310
9565
13507
3942
141.2
Свыше 1 года
78123
158245
253152
94907
160.0
Просроченная
задолженность
18355
18287
19517
1229
106.7
На основании представленных данных можно сказать о том, что
просроченная задолженность за 2018 год увеличилась на 1229,4 млн. рублей. В
целом динамика по срокам кредитования и суммы представлены на рисунке 6.
Рисунок 6 – Сроки кредитования и суммы за период 2016-2018 гг.,
млн. руб.
По всем просмотренным данным наибольшая сумма по кредитованию
представлена на срок свыше года и по сравнению с 2017 годом возросла на
94906,6 млн. рублей. Наименьшая сумма по кредитованию представлена на
43
срок до 30 дней и по сравнению с 2017 годом возросла на 1098,7 млн. рублей.
Однако при этом самая наименьшая сумма в 2018 году была аккредитована на
период от 31 до 90 дней и составляет 1804,3 млн. рублей. Наибольшая сумма
при этом в 2018 году представлена на срок свыше 1 года и составляет 253151,8
млн. рублей.
2.3 Анализ эффективности управления кредитным портфелем в ПАО
«Почта Банк»
Оптимальный кредитный портфель любого банка базируется на выдаче
денежных средств с минимальными рисками и максимальными и
максимальным уровнем кредитных ресурсов.
В таблице 4 произведен анализ кредитного портфеля банка за период
начиная с 2016 года по 2018 включительно.
Таблица 4
Состав кредитного портфеля ПАО «Почта Банк», в млн. руб.
Показатели
2016 г,
2017 г,
2018 г,
Изменение
2018г, к
2017г,
+,-
%
1
2
3
4
5
6
Актив
368425
388097
392866
4770
101,2
Доходные активы
337773
339191
344462
5271
101,6
Кредиты банкам
60312
59007
45007
-14000
76,3
Государственным компаниям
263
263
285
22
108,3
Кредиты ИП
5000
12000
7000
-5000
58,3
Кредиты физическим лицам
277253
28139
299152
271013
1063,
1
Прочие активы
12149
12264
11988
-276
97,8
Обязательства
335463
342622
360771
18149
105,3
Средства банков
7800
14700
14700
0
100,0
Резиденты
7800
14700
14700
0
100,0
Текущие средства:
86465
95935
99862
3927
104,1
Физических лиц
85874
95040
99309
4269
104,5
Срочные средства:
231546
232117
233804
1688
100,7
Физических лиц
231537
233226
232111
-1115
99,5
Прочие обязательства
9651
1250
12368
11118
989,6
Собственные средства
2963
32846
32095
-751
97,7
Основной капитал
19198
19198
19188
-10
99,9
Прибыль прошлых лет
13463
12583
12583
0
100,0
1
2
3
4
5
6
Нераспределенная прибыль
прошлых лет
13463
12583
12583
0
100,0
Прибыль текущего года
301
1065
314
-751
29,5
Нераспределенная прибыль
текущего года
301
1065
314
-751
29,5
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3477