Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ( на примере ПАО "Почта Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ................................................................................................................. 5
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ............................................. 8
1.1 Кредитная политика коммерческого банка: сущность и виды......................... 8
1.2 Правовое регулирование кредитования в коммерческих банках................. 155
1.3 Методики и модели оценки эффективности кредитного портфеля банка .... 21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ
ПОЛИТИКИ И ПОРТФЕЛЯ ПАО «ПОЧТА БАНК» ...................................... 29
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Почта Банк» ......... 29
2.2 Виды кредитных операций и организация кредитной деятельности в ПАО
«Почта Банк» ............................................................................................................. 39
2.3 Анализ эффективности управления кредитным портфелем в ПАО «Почта
Банк» ........................................................................................................................... 43
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО
"ПОЧТА БАНК"……………………………………...…….…………………….47
3.1 Рекомендации по снижению риска и повышению доходности кредитной
деятельности .............................................................................................................. 47
3.2 Совершенствование методики определения кредитного рейтинга заемщика
банка как инструмента реализации кредитной политики ..................................... 54
3.3 Экономическая эффективность предложенных рекомендаций ..................... 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ....................................................................................................... 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ......................................... 67
ПРИЛОЖЕНИЯ ...................................................................................................... 73
5
ВВЕДЕНИЕ
С появлением на Российском рынке иностранных банков наблюдается
настоящий бум потребительского кредитования. Это свидетельство того, что
российская экономика становится по-настоящему рыночной. В ней становятся
востребованными рыночные механизмы кредитования, строятся
взаимоотношения населения с банковско-кредитными организациями.
Поиском оптимальных форм кредитования физлиц должны заниматься
как специалисты банка, так и ученые. Такие формы должны стимулировать
вовлечение все большего числа потребителей в процесс потребительского
кредитования, сделать кредит доступным средством благосостояния для
каждой российской семьи. Национальные проекты являются хорошим
подспорьем в развитии потребительского кредитования. Все это определяет
актуальность выбранной темы исследований как с теоретической, так и с
практической точки зрения.
Актуальность данной темы исследования заключается в том, что
кредитование клиентов всегда было приоритетом с целью развития банковской
деятельности. Объектами управления кредитной деятельностью являются не
только единая кредитная сделка, но и набор всех предоставленных банком
кредитов, расчеты за их выдачу, погашение, а также начисление и уплату
процентов, то есть кредитный портфель банка. Учитывая, что кредитные
операции составляют достаточно значительную часть банковского портфеля
активных операций, необходимо с теоретической и практической позиций
рассматривать кредитный портфель как целостный объект управления и
выявлять специфику его формирования и процессов управления.
Формирование кредитного портфеля и управление им - это одно из
основных направлений в деятельности банка. Качественный кредитный
портфель обеспечивает ликвидность и надежность кредитной организации. Это,
в свою очередь, важно для акционеров, предприятий, населения, которые
являются клиентами данного банка. Современный кредитный портфель - это
6
определенный критерий, который позволяет судить о качестве кредитной
политики банка, а также о его конкурентоспособности, следовательно, и
возможности противостоять влиянию внешних и внутренних факторов. Таким
образом, изучение теоретических и практических аспектов управления
кредитным портфелем является крайне актуальной задачей с целью
повышению эффективности всей банковской системы государства.
В экономических исследованиях освещены многие вопросы, которые
связаны с различными аспектами процесса управления кредитным портфелем
банка.
Большой вклад в изучение данной проблем управления качеством
кредитного портфеля и оценки кредитного риска внесли отечественные и
зарубежные: А. Дзюблюк, В. Кигель, Д.Л. Лобода, А. Финкельштейн, А.С.
Чижова, Н. М. Шматко, Э. Рид, Р Коттер, Долан Э.Дж., Синки Дж.Ф. Тем не
менее, требуют дальнейшего совершенствования и развития дополнительные
инструменты оптимизации процесса возвращения кредитов, создание
ситуационного центра управления проблемной задолженностью. В теории и
практике банковского дела на первый план выходят вопросы, связанные с
применением адекватных методов возврату проблемной задолженности банка.
Цель выпускной квалификационной работы - исследование кредитной
деятельности банка и разработка и обоснование предложений, по
совершенствованию кредитной деятельности банка.
Для успешного выполнения поставленной цели необходимо выполнить
следующие задачи выпускной квалификационной работы:
- изучить теоретические основы кредитной деятельности банков;
- провести анализ и оценку эффективности кредитной политики и
портфеля ПАО «Почта Банк»;
- разработать рекомендации по совершенствованию кредитной
деятельности банка.
Объектом выпускной квалификационной работы выступает кредитная
деятельность коммерческого банка.
7
Предметом данного исследования является система управления
кредитным портфелем банка.
В процессе исследования над выпускной квалификационной работой
были использованы общенаучные методы исследования: наблюдение,
сравнение, методы анализа и синтеза, а также индукции и дедукции,
абстрагирования, формализация. При решении конкретных задач в качестве
инструментария исследования использовались элементы теории портфельной
оптимизации и методы системного анализа.
Информационная база формируется нормативными документами и
законодательными актами, в частности которые связаны с управлением
кредитным портфелем банка, а также результатами финансовой отчетности
деятельности банка ПАО "Почта Банк". В ходе исследования мы также
использовали множество периодических изданий и проанализировали
материалы отечественных и зарубежных авторов.
Структура выпускной квалификационной работы. Работа состоит из
введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и
литературы и приложений.
8
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА
КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.1 Кредитная политика коммерческого банка: сущность и виды
Современный кредитный рынок - результат долгосрочного исторического
развития и адаптации кредитных организаций к потребностям различных
субъектов рыночной экономики. Это часть рынка финансовых услуг.
Его можно определить как набор кредитных организаций (банки и
небанковские кредитные организации), лицензированные Банком России для
осуществления банковских операций, социально-экономических отношений по
организации денежного обращения, а также по привлечению средств граждан и
юридических лиц и размещению этих средств в приоритетных отраслях
экономики путём осуществления банковских операций в качестве
исключительной деятельности
1
.
Кредит (лат. creditum) - это предоставление товаров или денег в долг на
конкретных условиях.
Эти условия предполагают, что должник возвращает кредитору
эквивалент суммы долга плюс проценты, которые составляют доход кредитора.
Таким образом, по своему экономическому характеру кредит, «используемый
для возврата средств, влияет на производство, продажу и потребление
продукции, и сферу денежного оборота»
2
.
Банковский кредит является необходимым условием формирования и
развития рыночных отношений, что необходимо в силу действия
экономических законов, наличия денежных отношений и государственной
политики, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов
экономики.
Экономическая составляющая банковского кредита - это значение,
которое должно увеличиваться каждый раз, когда кредит предоставляется
1
Сухарев Р.Р. Анализ кредитных операций и кредитных рисков коммерческих банков в посткризисных
условиях и их регулирование // Региональные проблемы преобразования экономики, 2013. № 1 (35). С. 383-389.
2
Степина О.А. Кредитные операции коммерческих банков // Экономика и социум, 2016. № 5 (24). С. 667-671.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3477