Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ( на примере ПАО "Почта Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
14
экономики, деньги действительно туда пойдут, и банки не будут
препятствовать этому процессу
9
.
Конечно, моментально устранить все указанные причины невозможно, но
принятие комплекса мер было бы на первом этапе запуска инвестиций вполне
достаточной. Такие меры должны реализовываться по трем направлениям:
- активизация роли государства в обеспечении инвестиционного
процесса, то есть развитие механизма государственных гарантий;
- создание предпосылок в сферах банковской и инвестиционной
деятельности;
- адекватное законодательное закрепление благоприятствующих
инвестициям условий
10
.
Для развития данных направлений необходимо:
- задействовать инвестиционные ресурсы государственного сектора
экономики;
- перейти к практике долгосрочных целевых инвестиционных вкладов
под гарантии государства;
- осуществить страховой заѐм, ориентированный на страхование и
перестрахование инвестиционных проектов;
- пересмотреть нормы обязательного резервирования по вкладам
населения с относительно длинным сроком хранения в увязке с объемом
выданных инвестиционных кредитов, что позволит сделать инвестиционные
кредиты более дешевыми для предприятий;
- развивать для юридических лиц институты проектного финансирования,
позволяющие аккумулировать ресурсы и снижать инвестиционные риски;
- предусмотреть в Налоговом кодексе освобождение банков от уплаты
налогов на прибыль, получаемую от предоставления долгосрочных
кредитов для реализации операций финансового лизинга;
9
Кутафьева Л. В. Виды операций коммерческих банков [Текст] // Актуальные вопросы экономики и
управления: материалы II Междунар. науч. конф. (г. Москва, октябрь 2013 г.). М.: Буки-Веди, 2019. С. 67-70.
10
Караваева, Ю. С., Финансовый анализ перспектив развития кредитного банковского сектора в регионе
[Текст]/ Ю.С. Караваева, /О.Е. Никонец // Вестник НГИЭИ. №2016. №1 (56). С. 71–82.
15
- установить и отработать процедуру отбора банков, призванных
осуществить крупные инвестиционные проекты с участием государства.
Банки должны найти свое место в инвестиционном процессе, что будет
залогом экономического роста в стране. Основой взаимодействия
коммерческих предприятий и банков должна служить реализация законченного
инвестиционного цикла; их взаимодействие позволяет увеличить
эффективность и масштабность инвестиционных процессов, расширить
направления инвестиционных процессов.
1.2 Правовое регулирование кредитования в коммерческих банках
Современное правовое регулирование банковской деятельности в
Российской Федерации основано на множестве нормативно-правовых актов
различного уровня. Рассмотрим этот уровень нормативов, выстроив четкую
иерархию.
Первоначально, вопросы, касающиеся банковской деятельности,
регламентируется на основании Гражданского Кодекса РФ. В данном кодексе
прописаны права и обязанности непосредственно организации, а также
некоторые моменты, касающиеся акций.
Главной особенностью правового регулирования сферы кредитования в
коммерческих банках выступает отсутствие единого законодательного акта. В
связи с этим регулирование указанных вопросов осуществляется большим
количеством нормативных правовых актов и отличается комплексным
характером, т.е. применяются нормы различных отраслей права
(конституционного, гражданского, финансового, банковского, налогового,
административного, уголовного и др.)
11
. Соответственно федеральные законы
можно классифицировать по отраслевой принадлежности норм:
11
Есембекова А.У. Оценка кредитоспособности сельскохозяйственной организации по методике ОАО
«Сбербанк России» // Разработка стратегии социальной и экономической безопасности государства: Материалы
Всероссийской заочной научно-практической конференции. – Курган: Изд-во: Курганской ГСХА, 2015. С. 61-
65.
16
1) конституционно-правовые;
2) гражданско-правовые;
3) финансово-правовые;
4) административно-правовые и др.
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих
банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на
Федеральном Законе принятом 02.12.1990 года № 395-1 «О банках и
банковской деятельности
12
», Федеральном Законе от 10.07.2002 года № 86-ФЗ
«О центральном банке Российской Федерации», Конституции РФ и других
Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.
Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных
обществах» регламентирует общую деятельность акционерных обществ
различных правовых форм. В данном законе описываются понятия общества и
ряд иных факторов, которые необходимо знать руководству подобного
общества.
Каждый банк регламентируются рядом иных законов. Таким образом,
каждый банк использует Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О
кредитных историях». Данный закон подразумевает соблюдение ряда тайн
должностными лицами банка России. При этом никто из желающих не сможет
воспользоваться личной информацией, а также рядом другой информации.
В целях реализации программы идентификации, руководствуясь
Договором банковского счета, а также Статьей 7 Федерального закона
от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», Банк
обязан не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений
в достоверности и точности ранее полученной информации — в течение семи
рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений, обновлять
12
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.08.2018) «О банках и банковской деятельности» (с изм.
и доп., вступ. в силу с 26.09.2018)// «Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, N 6, ст. 492.
17
информацию о Клиентах, их Представителях, Выгодоприобретателях
и Бенефициарных владельцах.
При этом на всех Клиентов согласно п. 14 Статьи 7 Федерального закона
от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма»
возложена обязанность по предоставлению, информации, необходимой для
исполнения Банком требований указанного Федерального закона, включая
информацию о своих Выгодоприобретателях, учредителях (участниках)
и Бенефициарных владельцах.
Также необходимо выбрать Федеральный закон «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» Федеральный закон от 10.07.2002 №
86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», который
закладывает основы функционирования Центрального банка России. Он
сложен, включает в себя различные правила, регулирующие как структуру, так
и положение ЦБ РФ в государстве, денежно-кредитную политику, и правила,
регулирующие особенности трудовых отношений с работниками ЦБ РФ.
Отметим, что последние десять-тринадцать лет неоднократно вносились
поправки в законодательство о банках и банковской деятельности
13
.
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» - специальный отраслевой законодательный акт, регулирующий
правовой статус субъектов и форм банковской деятельности в Российской
Федерации.
Помимо этих законодательных актов, в основе правового регулирования
банковской деятельности в РФ лежит множество других законодательных
актов. В частности, Федеральный закон № 117-ФЗ от 23 июня 1999 года о
защите конкуренции на рынке финансовых услуг; Федеральный закон от 7
августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
13
Агафонова, М.В. Формирование кредитного портфеля современного коммерческого банка [Текст] / М.В.
Агафонова // Современные наукоемкие технологии. 2016. № 6. С. 46 - 50.
18
Наряду с законодательными актами, правовое регулирование банковской
деятельности строится и на основании подзаконных нормативных актов, таких
как указы Президента России, постановления и распоряжения Правительства
России
14
.
Огромную роль, на современном этапе развития законодательства о
банках и банковской деятельности играют ведомственные акты ЦБ РФ. В этой
связи, одним из элементов особого публично-правового статуса Центрального
банка РФ является право осуществлять нормотворчество. Нормативные акты
ЦБ РФ обязательны к исполнению для федеральных органов государственной
власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и
органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
В России банки могут создаваться на основе любой формы
собственности: частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не
исключается возможность создания банков, основанных исключительно на
государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим
законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой
основе.
Для формирования уставных капиталов российских банков допускается
привлечение иностранных инвестиций. Под банками с участием иностранных
инвестиций понимаются:
– совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которых формируется
за счет средств резидентов и нерезидентов;
– иностранные банки – банки, уставной капитал которых формируется за
счет нерезидентов;
– филиалы банков-нерезидентов
15
.
14
А. Е. Ушанов, Оптимизация кредитного процесса в условиях вызовов // Вестник Банковского Дела № 10 2016
.С 20.
15
Бубнова Д.Л. Организация и управление кредитными операциями в коммерческом банке // Проблемы
формирования единого научного пространства: Материалы Международной научно-практической
конференции. – Волгоград: Изд-во: ООО «Аэтерна», 2017. С. 42-44.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3477