Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере Альфа-Банка)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
50
Проведем расчет затрат на заработную плату новых сотрудников. По
данным сайта «Труд» уровень средней зарплаты риск-менеджера в РФ в мае
2018 г. составляла 80 тыс. руб.
2
. Поэтому затраты на заработную плату риск-
менеджера ипотечного кредитования физических лиц в каждом филиале ООО
«Альфа-Банк» можно оценить в размере 80 тыс. руб. в месяц. Соответственно в
год затраты на заработную плату одного сотрудника составят = 80 тыс. руб. ×
12 мес. = 960 тыс. руб. Таким образом, объем затрат на заработную плату всех
риск-менеджеров ипотечного кредитования физических лиц ООО «Альфа-
Банк» в год составят = 960 тыс. руб. × 14 826 чел. = 14232960 тыс. руб.
Проведем расчет затрат на покупку офисной компьютерной техники для
новых сотрудников. Компьютер Office 150 Pro стоит 37690 руб.
3
Монитор
Samsung S24D300H (300HSI) 24" Glossy Black стоит 7660 руб.
4
МФУ Brother
DCP-L2520DWR монохромное/лазерное стоит 13950 руб.
5
Итого, объем затрат
на комплект новой офисной компьютерной техники для одного сотрудника, со-
ставит = 37690 руб. + 7660 руб. + 13950 руб. = 59300 руб. Таким образом, объем
затрат на новую офисную компьютерную технику для всех риск-менеджеров
ипотечного кредитования физических лиц ООО «Альфа-Банк» составит =
59300 руб. × 14 826 чел. / 1000 руб. = 879182 тыс. руб.
Проведем расчет затрат на покупку офисной мебели для новых сотрудни-
ков. Стол для персонала офисный XMCET 149 (L/R) стоит 11350 руб.
6
Кресло
офисное Easy Chair 304 черное стоит 4890 руб.
7
Итого, объем затрат на ком-
плект новой офисной мебели для одного сотрудника, составит = 11350 руб. +
4890 руб. = 16240 руб. Таким образом, объем затрат на новую офисную компь-
2
Обзор статистики зарплат профессии Риск менеджер в России. – URL:
https://russia.trud.com/salary/692/76033.html#chart-avgSalaryByYear (дата обращения 17.06.2018)
3
– URL: https://www.oldi.ru/catalog/element/0549824/ (дата обращения 17.06.2018)
4
Монитор Samsung S24D300H (300HSI) 24" Glossy Black. – URL:
https://www.oldi.ru/catalog/element/0282883/ (дата обращения 17.06.2018)
5
МФУ Brother DCP-L2520DWR. – URL: https://www.oldi.ru/catalog/element/0282883/ (дата обращения
17.06.2018)
5
МФУ Brother DCP-L2520DWR
6
Стол для персонала офисный письменный XMCET 149 (L/R). – URL: http://xn--80atckz0df.xn--
p1ai/stol-pismennyj-xmcet-149-l-r (дата обращения 17.06.2018)
7
Кресло офисное Easy Chair 304 черное. – URL: https://www.komus.ru/katalog/mebel/ofisnye-kresla-i-
stulya/kresla-dlya-personala/kresla-kompyuternye/kreslo-ofisnoe-easy-chair-304-chernoe-tkan-setka-plastik-/p/329252/
(дата обращения 17.06.2018)
51
ютерную технику для всех риск-менеджеров ипотечного кредитования физи-
ческих лиц ООО «Альфа-Банк» составит = 16240 руб. × 14 826 чел. / 1000 руб.
= 240774 тыс. руб.
Основой усовершенствования системы оценки кредитоспособности ипо-
течных заемщиков-физических лиц является внедрение нового программного
комплекса, который позволит обеспечить оперативной информацией все отде-
ления ПАО «Сбербанка». По состоянию на 1 мая 2017 года число отделений
Сбербанка составило 14 826 шт.
8
Объем затрат на разработку необходимого
программного обеспечения для одного отделения ПАО «Сбербанка» оценим в
100 тыс. руб. Таким образом, объем затрат на внедрение нового программного
обеспечения во все отделения ООО «Альфа-Банк» составит = 100 тыс. руб. ×
14 826 отделений = 14 82600 тыс. руб.
Калькуляция затрат на внедрение должности риск-менеджера ипотечного
кредитования физических лиц и усовершенствования системы оценки кредито-
способности ипотечных заемщиков-физических лиц в ООО «Альфа-Банк» при-
ведена в таблице 18.
Таблица 18
Затраты на внедрение должности риск-менеджера ипотечного
кредитования физических лиц и усовершенствования системы
оценки кредитоспособности ипотечных заемщиков-физических лиц
в ООО «Альфа-Банк»
Статья затрат
Значения
затраты на заработную плата всех новых сотрудников, тыс. руб.
14232960
затраты на покупку всей новой офисной компьютерной техники, тыс.
руб.
879182
затраты на офисную мебель для всех новых сотрудников, тыс. руб.
240774
затраты на внедрение нового программного обеспечения во все отде-
ления ООО «Альфа-Банк», тыс. руб.
1482600
Итого затрат, тыс. руб.
16835516
Из данных таблицы 18 видно, что общие затраты на внедрение должности
риск-менеджера ипотечного кредитования физических лиц и усовершенствова-
ния системы оценки кредитоспособности ипотечных заемщиков-физических
лиц в ООО «Альфа-Банк» составят 16835516 тыс. руб.
8
Сбербанк за год сократил 1,3 тысячи отделений. – URL: https://lenta.ru/news/2017/05/10/sberclosed/ (да-
та обращения 17.06.2018)
52
Эффект от внедрения должности риск-менеджера ипотечного кредитова-
ния физических лиц и усовершенствования системы оценки кредитоспособно-
сти ипотечных заемщиков-физических лиц в ООО «Альфа-Банк» будет прояв-
ляться в росте дохода банка за счет снижение потерь невозврата ипотечных
кредитов.
Результаты исследований свидетельствуют, что внедрение должности
риск-менеджера кредитования в банке введет к снижению потерь невозврата
кредитов на 2-5%
9
. В расчетах будем ориентироваться на меньшее значение –
2%.
Для оценки влияния внедрения новой системы оценки кредитоспособно-
сти заемщиков физических лиц был проведен опрос экспертов ООО «Альфа-
Банк» (25 чел.). Им был задан следующий вопрос: «На сколько по Вашему мне-
нию снизятся потери невозврата ипотечных кредитов при внедрении новой си-
стемы оценки кредитоспособности заемщиков физических лиц?». Варианты от-
ветов: 1) менее чем на 5 %; 2) на 5 %; 3) на 5-10 %; 4) на 10 %; 5) более чем на
10%. Результат опроса приведены на рисунке 2.
Рис. 3. Результат опроса экспертов ООО «Альфа-Банк»
Из данных рисунка 3 видно, что по мнению большинства экспертов внед-
рении новой системы оценки кредитоспособности заемщиков физических лиц
приведет к 5-ти процентному снижению потерь невозврата ипотечных креди-
тов. Таким образом, в результате внедрение должности риск-менеджера креди-
тования в банке и внедрении новой системы оценки кредитоспособности заем-
9
Ильченко К.М. Совершенствование системы управления рисками в деятельности региональных бан-
ков: дис. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук (08.00.10) / К.М. Ильченко. – Ставрополь, 2016. – 156 c.
28%
36%
20%
16%
< 5%
на 5%
на 5-10%
>10%
53
щиков физических лиц процент снижения потерь от невозврата ипотечных кре-
дитов составит = 2 % + 5% = 7%.
Под данным годового отчета ООО «Альфа-Банк» в 2017 г. объем ипотеч-
ного кредитования физлиц составил 3191 млрд. руб. За 2017 год доля NPL90+
(неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам и/или ос-
новному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле ООО
«Альфа-Банк» снизилась с 4,4% до 4,2%. Соответственно объем потерь невоз-
врата ипотечных кредитов в 2018 г. составила = 3191 млрд. руб. × 0,042 = 134
млрд. руб.
Эффект (объем снижения потерь невозврата кредитов) от внедрения
внедрение должности риск-менеджера кредитования в банке и внедрении новой
системы оценки кредитоспособности заемщиков физических лиц составит =
134 млрд. руб. × 7 % = 9 млрд. руб.
Расчет эффекта от внедрения внедрение должности риск-менеджера кре-
дитования в банке и внедрении новой системы оценки кредитоспособности за-
емщиков физических лиц приведен в таблице 19.
Таблица 19
Расчет эффекта от внедрения внедрение должности риск-
менеджера кредитования в банке и внедрении новой системы
оценки кредитоспособности заемщиков физических лиц
Показатели
Значения
размер ипотечных кредитов в Сбербанке в 2017 г., млрд.
руб.
3191
доля неработающих кредитов с просроченными платежами
в 2017 г.,%
4,2
объем потерь невозврата ипотечных кредитов в 2017 г. ,
млрд. руб.
134
Процент снижения потерь невозврата кредитов
7,0
Эффект (объем снижения потерь невозврата кредитов),
млрд. руб.
9
Из данных таблицы 19 видно, что в результате внедрения должности
риск-менеджера кредитования в банке и внедрении новой системы оценки кре-
54
дитоспособности заемщиков физических лиц ООО «Альфа-Банк» получит до-
полнительный доход в размере 9 млрд. руб.
Проведем расчет эффективности данного мероприятия.
Эффективность выражает степень эффекта и в самом общем виде выра-
жается формулой
10
:
Э
Р
З
(1)
где Р – результаты производства;
З – затраты на получение данного результата;
Э – эффективность мероприятия, выраженная в %.
Таким образом, эффективность от внедрения должности риск-менеджера
кредитования в банке и внедрении новой системы оценки кредитоспособности
заемщиков физических лиц в ООО «Альфа-Банк» равняется:
Э
млрдруб
млрдруб
.
Проведем расчет чистого дисконтированного дохода (NPV) проекта со-
вершенствования системы ипотечного кредитования в ООО «Альфа-Банк».
Срок реализации проекта: 5 лет.
Выручка в год (объем снижения потерь невозврата кредитов): 9 млрд.
руб.
Ставка дисконтирования: 7,25% (принята в размере ставки рефинансиро-
вания Банка России, размер которой сегодня составляет 7,25%
11
)
Суммарные затраты: 16,8 млрд. руб.
Распределение денежных потоков во времени и расчет NPV выглядит
следующим образом (табл. 20).
10
Общая формула расчета эффективности. – URL: http://topknowledge.ru/econteoriya/144-kakova-
obshchaya-formula-rascheta-effektivnosti.html (дата обращения 17.06.2018)
11
Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня в 2018 году. – URL:
http://topknowledge.ru/econteoriya/144-kakova-obshchaya-formula-rascheta-effektivnosti.html (дата обращения
17.06.2018)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3213