Дипломная работа: Активные операции банка

Маркетинговые функции в ОАО «Мобилбанк» осуществляют сотрудники отделов в процессе своих функциональных обязанностей, посредством личных коммуникаций, связанных с консультированием клиентов, беседами по телефону, тем самым рекламируя банковские услуги; занимаются изучением рынка на основе статистических данных, данных клиентов, данных из средств массовой информации и рекламных материалов конкурентов.

Однако выполнение таких функций носит одноразовый характер, вследствие чего не представляется возможным детально исследовать рынок и выработать рыночную (конкурентную) стратегию.

Следует особо отметить момент, что руководство ОАО «Мобилбанк» стремится разумно использовать сбытовую политику банка, и с этой целью предусмотрено удобное для клиентов месторасположение и время работы банка и его дополнительных офисов. Руководство постоянно стремится находить все новые варианты предоставления услуг.

Деятельность маркетингового подразделения банка должна быть основана на знаниях потребительского спроса на финансовые активы, на знаниях законов, по которым развивается финансовый рынок. Сложность в решении данного вопроса состоит в том, что у инвесторов-покупателей разные интересы, потребности, денежные ресурсы и разная степень риска. Следовательно, у них неодинаковый спрос на финансовые активы, поэтому инвестор-продавец (т.е. банк в целом), предлагая свои финансовые активы и услуги по обслуживанию клиентов, должен четко представлять, на какою группу покупателей рассчитаны эти активы и услуги, и сколько может быть на них потенциальных покупателей. Отсюда возможны два направления финансово-коммерческой деятельности инвесторов-продавцов: ориентация на массовый стабильный спрос, что предполагает относительно низкие цены (курсы, процентные ставки) на финансовый актив, ограниченные услуги по обслуживанию и большой охват мелких инвесторов-покупателей, или ориентация на нестабильный спрос, т.е. на отдельные группы инвесторов-покупателей (например, дифференциация их по уровню их дохода), что предполагает относительно высокие цены (курсы, процентные ставки) на финансовый актив, более широкий круг услуг по обслуживанию и меньший охват инвесторов-покупателей. Таким образом, устанавливая цены (курсы, процентные ставки), их необходимо ориентировать не на среднего покупателя, а на определенные типовые группы. Типологию потребления финансовых активов следует рассматривать, как основу повышения эффективности коммерческой деятельности инвестора-продавца. В нашем случае с ОАО «Мобилбанк» лучше ориентироваться на небогатого клиента, поскольку региональным коммерческим банкам становиться все сложнее конкурировать с такими крупнейшими банками России как Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации, ОАО «Внешторгбанк», «Банк Москвы», ОАО «УралСиб», АКБ «МИБ» и другие.

С целью анализа эффективности маркетинговой деятельности ОАО «Мобилбанк», рассмотрим сегодняшнюю ситуацию на банковском рынке Удмуртии. За последние полгода ситуация складывалась для банков Удмуртской Республики по-разному. Как показано в табл.1, лидер рейтинга по величине активов - банк «Первомайский» в первом квартале 2006 года, например, сумел переломить негативную тенденцию снижения этого показателя: прибавил не так много (4,3%), что позволило ему сохранить ведущие позиции. Хотя, вполне возможно, уже по итогам полугодия банк уступит стремительно набирающему вес ОАО «Мобилбанк», чьи активы растут два последних отчетных периода более чем на 20%. За 2005 год величина активов ОАО «Мобилбанк» увеличилась на 68,3%, в то время как КБ «Первомайский» потерял 41% активов.

Ненамного отстает ИжЛадабанк, также приращивающий активы за квартал в среднем на 20%, а за 2005 год, увеличивший этот показатель почти в 2,5 раза. Умеренный рост активов в первом квартале текущего года (8-12%) продемонстрировали «Уральский трастовый банк», «Ижкомбанк» и «Удмуртский Пенсионный банк», которые занимают четвертое, пятое и шестое места соответственно. Положительная динамика этого показателя наблюдалась у данных банковских организаций и в четвертом квартале прошлого года. «Ижкомбанк» и «УП-банк» нарастили активы за 2005 год почти на 40%, а «Уральский трастовый банк» лишь на 5%.

Вновь уменьшились за первые три месяца 2006 года активы банка «Евразия», а именно на 10%, но по-прежнему этот занимает седьмую позицию. Снизились активы и «С-Банка» (-1,3%), который занимает последнее место в рейтинге. Только у банка «Евразия» (-81,6% за 2005 год) было зафиксировано отрицательное изменение активов в четвертом квартале прошлого года. Все перемещения в рейтинге по величине активов в 2006 г. объясняются тем, что из рейтинга выбыл «Удмуртпромстройбанк», занимавшего в этом списке шестую строчку.

Отсутствие одного из постоянных участников рейтинга соответствующим образом повлияло и на другие показатели.

Региональные коммерческие банки гораздо активнее, чем в прошлом году, приращивают в текущем году собственные средства (табл.2) - в первом квартале особенно выделялись в этом отношении «ИжЛадабанк» (+15,0%) и «Ижкомбанк» (+11,2%). Отрицательной динамики за этот период времени по данному показателю не замечено ни за одним кредитным учреждением Удмуртской Республики. Прирост «С-Банка» (+0,4%) оказался незначительным. В четвертом квартале прошлого года активнее других собственные средства росли у «ИжЛадабанка» (+20,3%) и банка «Первомайский» (+18,0%), а в целом за январь-декабрь 2005 года - у «Ижкомбанка» (+69,5%) и «Удмуртинвестстройбанка» (+25,9%). У банка «Первомайского» этот показатель за 2005 год снизился на 14,9%.

Наибольшие изменения претерпела таблица, иллюстрирующая расстановку мест банковских организаций по показателю прибыли (табл.3). Убыточных кредитных учреждений среди девяти работающих сегодня в регионе нет. На первую позицию с последней, которую он занимал полгода назад, поднялся банк «Первомайский» (24,7 млн руб. на 1 апреля 2006 года). Впрочем, банк «Первомайский» и прошлый год, имея на 1 октября 2005 года убыток в 83,9 млн руб., закончил прибыльно (14 млн руб.).

На вторую позицию с места лидера переместился «ИжЛадабанк» (13,8 млн руб. прибыли за минувшие январь-март), кстати, показавший наилучший результат за весь прошлый год (35 млн руб.). «Мобилбанк» и «Ижкомбанк» сохранили за собой третью и четвертую строчки соответственно, а вот бывший вторым «Уральский трастовый банк» переместился сразу на пятое место, на шестой расположился банк «Евразия», а «С-Банк» занял седьмое место. Замыкают показавшие в первом квартале менее 1 млн руб. прибыли «УП-банк» и «Удмуртинвестстройбанк».

Соотношение прибыль/активы выше всех у лидирующего по абсолютному показателю банка «Первомайский» - 1,7%. Почти все остальные банки расположились в пределах 0,6-1,2%, и только «Удмуртский Пенсионный банк» и «Удмуртинвестстройбанк» за январь-март 2006 г. имеют рентабельность в районе 0,2%. По итогам 2005 года наибольший относительный показатель (3,5%) зафиксирован у «ИжЛадабанка», наименьший (0,1%) - у банка «Евразия».

На 35-40% за первый квартал 2006 г. нарастили объем депозитов частных вкладчиков по праву занимающие лидерские позиции на этом сегменте «ИжЛадабанк» и «Мобилбанк», на 25-30% - «Удмуртский пенсионный банк» и «Уральский трастовый банк», на 18-20% - «Ижкомбанк» и «С-Банк».

У банка «Первомайский» этот показатель увеличился в январе-марте 2006 г. на 5,8%, у «Удмуртинвестстройбанка» уменьшился на 1,3%, у банка «Евразия» - уменьшился на 30,2%. Абсолютно схожую, но чуть более сдержанную динамику в отношении вкладов физических лиц банки продемонстрировали в четвертом квартале 2005 года (за исключением «Удмуртинвестстройбанка», вклады физических лиц в котором тогда выросли на 6,3%). За 2005 год вложения частников в «ИжЛадабанке» увеличились в 3,5, в «Мобилбанке» - в 2,2, в «Удмуртском Пенсионном банке» и «Ижкомбанке» - в 1,7 раза, за это же время вклады в банке «Евразия» снизились на 97,5%.

Общая величина активов местных банков (на 1 апреля 2006 г.) составила 6,27 млрд руб. (на 1 января 2006 г. - 5,67 млрд руб.), собственные средства - 1,53 млрд руб. (1,48 млрд руб.), у населения было привлечено 2,82 млрд руб. (2,23 млрд руб.).

1.3 Экономический анализ деятельности банка за 2004-2005 гг.

В данном пункте дипломной работы мы проведем общий экономический анализ деятельности ОАО «Мобилбанк».

Первый этап анализа - оценка состояния собственных средств банка и их составляющих. С этой целью проводится оценка структуры собственных средств и тенденций изменения каждого элемента. Анализ проводится по форме, приведенной в таблице 1.

Таблица 1 Структура собственных средств банка

На конец 2005 года по сравнению с началом 2005 г. произошло изменение структуры собственных ресурсов банка. Это выражается в увеличении удельного веса в общей сумме собственных ресурсов банка таких видов собственных средств, как уставный капитал на 6,4%, переоценка основных средств на 6,7% а также расходов и рисков, влияющих на собственные средства банка на 9,3%. При этом сумма уставного капитала банка осталась на прежнем уровне, а сумма переоценки основных средств и расходов и рисков увеличилась соответственно на 4587 тыс. р. и 6571 тыс. р.

По остальным видам собственных средств банка отмечается снижение их удельного веса в общей сумме собственных ресурсов: прибыли за отчетный период - на 22,3%, распределенной прибыли - на 14,9% и нераспределенной прибыли - на 7,4%. Также отмечается снижение суммы по этим видам собственных средств соответственно на 22634 тыс. р., 15153,0 тыс. р. и 7481 тыс. р.

В целом можно говорить о том, что основным источником формирования средств банка является уставный капитал, а также прибыль, полученная в результате функционирования банка.

Для оценки достаточности собственного капитала банка используется утвержденный ЦБ РФ норматив достаточности собственного капитала к суммарному объему активов, взвешенных по степени риска. По данным баланса сумма активов, взвешенных по степени риска, оставляет на начало года 31115,8 тыс. р., а на конец года - 30395,4 тыс. р.

Норматив достаточности собственного капитала составляет на начало года 92989: 31115,8 х 100%=298,85%

На конец года 81513: 30395,4 х 100% = 268,18%.

Установленная ЦБ РФ величина норматива достаточности собственного капитала составляет не менее 8%. Проведенные расчеты показывают значительное превышение фактического соотношения активов и капитала банка над установленным нормативом, что свидетельствует о достаточно устойчивом финансовом положении банка, как на начало, так и на конец отчетного года.

Основным оценочным показателем при анализе активов является коэффициент работоспособности или эффективности использования активов.

Данный коэффициент позволяет установить долю активов, обеспечивающую получение прибыли банку, и активов, не приносящих доход (касса, корреспондентские счета, капитальные вложения). Проведем расчет этого коэффициента на начало 2005 г.

Кэ = 96396 / 218966 = 0,44 или 44%

на конец 2005 г.

Кэ = 127736: 308851 = 0,41 или 41%,

Это говорит о том, что на начало года доля активов, приносящих доход банку, была выше, чем на конец года.

Коэффициент доходности активов банка составляет

в 2004 г. 77032: 96396 х 100% = 79,91%

в 2005г. 46770: 127736 х 100% = 36,61%

На основании проведенного расчета видно, что доходность активов банка в 2005 г. ниже, чем в 2006 г.

Таблица 2 Группировка активов и пассивов банка по степени ликвидности