Материал: 425
36
Таким образом, основываясь на приведенной выше классификации, среди криминогенных социально-экономических факторов, действующих на рынке ценных бумаг, можно выделить следующие:
–доходность криминальной деятельности, связанной с ценными бумагами;
–отсутствие или недостаточную эффективность мер социального контроля, в том числе мер уголовно-правового воздействия в отношении лиц, совершающих организованные преступления на рынке ценных бумаг;
–общеэкономическую рецессию с соответствующим падением прибыльности российских компаний и ухудшением их финансового положения, вызванную мировым финансовым кризисом;
–коррупцию в государственных органах;
–дефолт по долговым бумагам, подрыв доверия к ценным бумагам российских эмитентов как бумагам страны с развивающейся экономикой;
–резкое падение ликвидности акций эмитентов первого эшелона и, как следствие, неликвидность акций эмитентов второго и третьего эшелона российского фондового рынка, «заморозившие» средства инвесторов, что привело к падению спроса на рынке;
–мировой банковский кризис, связанный не только с потерями на финансовых рынках, ноис самимфактором«недовериядругдругу», приводящийкобострениюкризисанеплатежей(задержке), которыйнапрямуюкоснулсяиучастниковрынкаценныхбумаг;
–возникшее тяжелое финансовое положение практически всех российских брокерских компаний и кризис коммерческих банков, вызвавших паралич системы расчетов по сделкам с акциями и соответствующий рост системного риска;
–контроль финансовыми компаниями и коммерческими банками, попавшими в тяжелое финансовое положение, многих номинальных держателей, через которых были инвестированы средства иностранных инвесторов,
–переориентирование выведенных из России иностранных капиталов на другие объекты вложения средств и на поддержание собственной стабильности. В итоге вызванное кризисом падение курсов акций российских компаний и уменьшение их ликвидности прямо повлияли на инвестиционные перспективы;
–значительное падение рыночной оценки российских компаний (недооценка), что негативно сказывается на возможности владельцев российских компаний выгодно продать стратегические пакеты акций иностранным инвесторам;
–фонды прямых инвестиций, паевые фонды, которые ранее намеревались вложить в акции российских эмитентов, временно утратили интерес к вложению средств
вроссийские проекты, поскольку реализация прибыли таких вложений через выпуск акций на рынке или продажу акций стратегическим инвесторам в будущем становится нереальной.
К организационно-правовым факторам, действующим на рынке ценных бумаг в настоящее время, на наш взгляд, следует отнести:
–несовершенство законодательства, регулирующего рынок ценных бумаг;
–недостатки и упущения при расследовании уголовных дел правоохранительными органами.
В результате финансового кризиса особенно остро выявились такие недостатки отечественного рынка ценных бумаг, как:
–ориентация участников рынка на получение спекулятивного дохода и отсутствие интереса к долгосрочным вложениям;
37
–низкое присутствие на рынке ценных бумаг отечественных индивидуальных инвесторов;
–минимальный интерес эмитентов к открытому рынку (в том числе в силу продолжающейся борьбы за контроль в корпорациях);
–слабые представления эмитентов касательно возможностей рынка по мобилизации капиталов;
–низкий уровень координации органов государственного регулирования рынка ценных бумаг и наличие хронического конфликта интересов соответствующих государственных органов;
–сохранение существенных пробелов и противоречий в нормативно-правовой базе рынка ценных бумаг и др.
Среди социально-психологических и нравственных факторов, действующих на рынке ценных бумаг, можно выделить:
–социальные проблемы в различных социальных группах населения (безработица, финансовые трудности и т. п.);
–сложности с получением бесплатного образования;
–усиление неприязненных отношений между людьми в связи с резким расслоением населения по доходам и др.
Прежде всего, обратим внимание на наиболее существенные факторы.
Уход от налоговых платежей через оффшорные зоны. Оффшорные зоны – это территория государств с особым налоговым режимом, где налоги значительно ниже, чем
удругих государств, либо их нет вообще. Существует множество схем ухода от налоговых платежей через оффшорные зоны. В качестве примера приведем одну из них: права собственности на крупное предприятие, работающее в какой-либо стране, передаются компании, зарегистрированной в оффшорной зоне, и таким образом, часть налогов, которые ранее получало государство, где находится предприятие, оседают в кармане владельца оффшорного бизнеса. С помощью оффшоров уклоняются от налогов со сделок купли-продажи, скрывают реальных хозяев бизнеса и запутывают следы криминального капитала. 90% крупного российского бизнеса и столько же флота с российскими судовладельцами зарегистрировано в офшорных зонах. 80% сделок по продаже российских ценных бумаг проводится через эти зоны. Например, в 2008 г. из страны таким образом
«утекло» более 200 млрд долл., или 6 трлн руб. Эта сумма вдвое превышает размер дефицита бюджета Российской Федерации на 2009 г1. На наш взгляд, в целях предотвращения преступлений на рынке ценных бумаг и ухода от налоговых платежей давно назрела необходимость принятия соответствующего законодательства по возврату недополученных денежных средств. К сожалению, в Министерстве финансов данный законопроект еще только разрабатывается, а между тем только за последние 20 лет из России, в основном через оффшорныезоны, вывезено 2 трлн долл.
Финансовая неграмотность населения. Низкий уровень информированности населения, а точнее – финансовая неграмотность многих приводит к тому, что до сих пор на рынке ценных бумаг совершается достаточно огромное количество преступлений, в подавляющем большинстве случаев организованных преступными группами.
Пока же население России мало информировано о возможностях рынка ценных бумаг. Например, Национальное агентство финансовых исследований (НАФИ) выяс-
1 Тудоровский Я. Сговор жадных // Аргументы и факты. 2009. № 35. С. 15.
38
нило, насколько хорошо россияне информированы об основных финансовых услугах в стране. Оказалось, что население страны в большинстве своем не представляет, где именно частный инвестор может приобрести акции. Отвечая на вопрос: «Куда, по их мнению, нужно обращаться обычным людям, которые хотят купить акции российских компаний (респондентам был предложен перечень вариантов ответа, из которого можно было выбрать любое число позиций?» – 28% опрошенных упомянули Сбербанк, 23% – предприятия, которые выпускают акции, 22% – фондовую биржу. 8% опрошенных считают, что акции покупаются в коммерческих банках, 7% – в ПИФах, 3% – в страховых компаниях. Лишь немногие участники опроса называли те организации, где рядовой гражданин действительно имеет возможность приобрести акции, – инвестиционную компанию упомянули 9%, брокерскую – 8, управляющую – 5%. Треть опрошенных (34%) затруднились ответить на данный вопрос.
Само словосочетание «фондовый рынок» оказалось знакомо двум третям опрошенных: 19% сказали, что знают это понятие (среди респондентов с высшим образованием – 36%, граждан с высокими доходами – 29%, потенциальных покупателей акций – 24%), 45% –слышалионем; третьроссиянвпервыеуслышалиобэтоминститутевходеопроса.
На открытый вопрос: «Что такое фондовый рынок?» – смогли дать содержательные ответы примерно треть респондентов. Из них большинство (или 23% по выборке в целом) вполне адекватно представляют себе этот институт как рынок ценных бумаг: «это рынок акций», «рынок, где обращаются ценные бумаги», «акции, облигации, их продажа и перекупка»; некоторые ассоциируют фондовый рынок с его инфраструктурной частью – биржей: «биржа, где торгуют ценными бумагами» (2%). Еще 1% опрошенных говорят, что фондовый рынок – «это способ зарабатывания денег»1.
Между тем низкий уровень финансовой грамотности населения повышает уровень виктимности последнего, т. е. возможности стать жертвой преступления. В качестве мер ликвидации финансовой неграмотности населения и, соответственно, снижения уровня его виктимности на рынке ценных бумаг необходимо массовое привлечение населения к информированию последних о рынке ценных бумаг.
Формы такой активной профилактики могут быть разнообразными: выпуск телепередач определенного цикла, недорогих книг, журналов и брошюр, раскрывающих особенности операций на рынке ценных бумаг и возможные риски, поджидающие инвесторов, разъяснительно-профилактическая работа среди руководителей хозяйствующих субъектов предпринимательской деятельности, участие и выступление по актуальным проблемам представителей подразделений по экономической безопасности МВД России на межведомственных конференциях, семинарах, заседаниях, круглых столах и др.
Широкое распространение организованной преступности в сфере экономики.
Осуществленные в стране преобразования создали идеальные условия для разрастания такого негативного явления общественной жизни, как организованная преступность. Будучи наиболее опасной формой преступности, она по мере своего криминального развития стала принимать все более угрожающие размеры и на сегодняшний день проникла практически во все сферы жизнедеятельности общества.
Сегодня, к сожалению, приходится констатировать, что многие стороны общественной жизни России оказались подвержены влиянию криминальных структур и представляют собой криминально-экономическое явление. Организованная преступность как
1 Варчук Т. В. Основные факторы, детерминирующие организованную экономическую преступность на рынке ценных бумаг. М.: Инфра-М, 2009. С. 25.
39
часть этого явления присутствует во всех структурах хозяйственно-управленческого механизма, охватывает сферы производства и распределения, обмена и потребления, играет все более заметную роль в расстановке политических сил. Организованная преступность как система организованных преступных формирований, ориентированных на многоаспектную и масштабную преступную деятельность, в последнее десятилетие в России все отчетливее проявляла себя в качестве наиболее опасного и широкомасштабного явления, оказывающего негативное влияние на все сферы жизни общества.
Степень проникновения организованной преступности в сферу социальноэкономических отношений достигла к настоящему моменту достаточно высокого уровня. Преступные сообщества через коррумпированные связи проникают в экономику и финансовую систему, оказывают прямое влияние на политику государства в этой сфере. Рост числа участников организованных групп и преступных сообществ происходил на фоне общего роста численности лиц, совершивших преступления, однако более опережающими темпами. Если число выявленных лиц, совершивших преступления за последние 5 лет, снизилось на 7,3%, то число участников организованных преступных групп и сообществ увеличилось на 5,6% 1.
Указанные тенденции оказывают серьезное влияние на экономическую ситуацию, порождают новые, ранее не известные и не доступные в силу своей сложности и масштабности преступления, а также преступления, требующие высокой организации при выполнении преступного замысла. Появляется относительно самостоятельная сфера криминального бизнеса, выражающего, прежде всего, интересы олигархических групп, связанного с лоббированием «нужных» законопроектов и «куплей-продажей» судебных решений. Осуществляется криминальная политика целенаправленных банкротств, что указывает на возникновение и развитие новых форм организованной экономической преступности, ее глубокое проникновение в систему экономических отношений.
Коррупция в экономике и государственных органах. Когда говорят о коррупции в экономике, то речь идет о распространении этого явления на сферы банковского дела, инвестиционной деятельности, внешнеэкономических связей, валютных отношений и т. д. Не стал исключением и рынок ценных бумаг.
Сегодня, несмотря на продолжаемые государством экономические, социальные, политические и иные реформы, система управления в РФ далека от совершенства, что способствует расширению коррупционных связей между организованными преступными формированиями различных уровней. Поэтому следует исходить не только из качества организованных преступных формирований, их численности, качества совершенных преступлений, масштаба и направленности, но и из глубины коррумпированных связей с органами власти и правоохранительными органами. Коррумпированность характерна, как правило, для высших структур организованной преступности и не всегда имеет место в преступных группировках низшего уровня. Не случайно в своем вступительном слове на заседании коллегии МВД России Президент РФ отметил, что для дальнейшего развития российской государственности борьба с коррупцией, антикоррупционная тема – важнейшая задача для страны.
Подводя итог вышесказанному, можно с уверенностью утверждать, что факторами экономической преступности на рынке ценных бумаг является целый комплекс
1 Министерство внутренних дел Российской Федерации ФКУ «Главный информационно-аналитический центр».
40
явлений в различных сферах жизни общества, способствующих или создающих благоприятные условия для ее развития, сохранения или снижения.
Среди специфических факторов, обусловливающих состояние и тенденции экономической преступности на рынке ценных бумаг, можно выделить следующие:
–отсутствие опыта и наступательности контролирующих органов в сфере финансовой деятельности по выявлению взаимозависимостей нарушений и новых экономических отношений и их криминогенных последствий;
–недостаточная оперативность правоохранительных органов при прогнозировании фальшивомонетничества, подделок документов, ценных бумаг в новых экономических условиях, особенно в период кризиса;
–целенаправленные и организованные действия преступного мира, преследующего в финансовой сфере собственные специфические корпоративные интересы.
Анализ совокупности изученных факторов негативного характера необходим с точки зрения выработки адекватной системы мер, направленных на устранение или минимизацию их влияния на процессы, происходящие на рынке ценных бумаг. Рассмотренные факторы, обуславливающие организованную экономическую преступность на рынке ценных бумаг, не исчерпывают всей совокупности факторов, оказывающих криминогенное влияние на данную сферу, однако позволяют точнее определить систему мер, способных обеспечить большую, чем сейчас, эффективность борьбы с использованием, прежде всего, социально-экономических и правовых мер.
4.3. Роль органов внутренних дел по выявлению и предупреждению преступлений, совершенных на рынке ценных бумаг
Предупреждение преступности и отдельных ее видов (на рынке ценных бумаг) следует считать одной из наиболее актуальных и важных задач органов внутренних дел. Основные направления деятельности органов внутренних дел как на практике, так и в науке до сих пор относятся к числу наименее изученных и разработанныхпроблем.
Поэтому деятельность органов внутренних дел по их выявлению и устранению должна быть активной, с максимальным использованием всех имеющихся возможностей, сил, средств и методов. Анализ этой сферы деятельности органов внутренних дел, научных разработок по данной проблематике показывает, что преступность на рынке ценных бумаг исследовалась эпизодически, мало конкретных рекомендаций по совершенствованиюорганизацииипостроениюэтойработыдавалосьорганамвнутреннихдел.
Вместе с тем деятельность органов внутренних дел не должна ограничиваться только выявлением причин и условий, детерминирующих совершение данных преступлений. В органах внутренних дел должна также собираться, изучаться, анализироваться информация о причинах позитивных изменений – состоянии, структуре и динамике экономических преступлений (на рынке ценных бумаг в частности). В данном случае имеются в виду положительные процессы и явления, которые привели к высоким результатам в борьбе с преступностью, т. е. положительный опыт. Выявление и изучение причин таких изменений имеют для организации профилактической деятельности не меньшее значение. Поэтому следует признать ошибочными действия тех практических работников, которые не уделяют должного внимания анализу именно этих причин и, следовательно, не используют в полноймере их профилактическийпотенциал.
В процессе решения своих специфических задач органы внутренних дел вносят существенный вклад в предупреждение преступности и осуществляют профилактику в силу