Абдрашитов Закир Нурахматович - член Совета Директоров
Майкл ванн ден Берг - член Совета Директоров
Майкл Фебиг - член Совета Директоров
Зина Саньора - член Совета Директоров
Топ-менеджеры:
Шамшиева Гульнара Жаманкуловна - генеральный менеджер;
Торобаева Нургуль Аскаровна - первый заместитель генерального менеджера;
Байжуманова Анара Сарайбековна - начальник управления развития бизнеса;
Рудь Ирина Валентиновна - начальник кредитного управления.
Количество сотрудников: 662 человек
Доноры, инвесторы и кредиторы., USAID, SDC
Финансирование деятельности «Бай Тушум» осуществлялось USDA Департаментом Сельского Хозяйства США и Правительством Швейцарии в рамках проекта USAID и SDC, осуществляемого ACDI/VOCA и CARITAS в Кыргызской Республике.
Финансовая поддержка от программы TACIS (EuropeAid) была предоставлена Фонду «Бай Тушум» для развития ипотечного кредитования, по приемлемым условиям для субъектов малого и среднего бизнеса в Кыргызстане.
Программой Консультативной Группы Поддержки Бедных CGAP были выделены средства с целью поддержки инициативы Фонда “Бай Тушум” по проведению мероприятия для определения себестоимости кредитных продуктов, а также для разработки инновационного продукта по борьбе с бедностью среди женщин, проживающих в сельской местности.
ПРООН
В 2007 году «Бай Тушум» выиграл грант по проекту внедрения микролизинга в Кыргызской Республике реализуемый Программой ПРООН по борьбе с бедностью., Фонд «Райффайзен - Кыргызстан»
«Бай Тушум» совместно с проектом GTZ «Развитие товарно-сервисных кооперативов», Фондом «Райффайзен-Кыргызстан» и местными НПО, работает над предоставлением кредитов для сельских кооперативов.Jump
ЗАО «Бай-Тушум» - первая микрофинансовая организация в Кыргызстане, получившая в 2009 году инвестиции в капитал от международных компаний Triple Jump. Компания Triple Jump купила акции «Бай-Тушум» через Фонд ASN-Novib.
Частный Инвестиционный Фонд BlueOchard S.C.A. и Управляющая Компания Микрофинансовым Фондом Credit Suisse ResponsAbility Social Investments AGВ
году в рамках усиления институционального потенциала, а также с целью поддержания дальнейшего роста «Бай-Тушум» увеличила свой уставный капитал до 615 млн. сомов посредством вхождения новых международных инвесторов: Частного Инвестиционного Фонда BlueOchard S.C.A. и Управляющей Компании Микрофинансовым Фондом Credit Suisse ResponsAbility Social Investments AG.
Кредиторы.
В 2003 году компания «Бай Тушум» смогла привлечь коммерческие займы для наращивания кредитного портфеля. В рамках программ по привлечению иностранных инвестиций были проведены успешные переговоры с международными финансовыми институтами. Первыми кредиторами «Бай Тушум» стали Фонды HIVOS-Triodos и Dexia Blue Orchard. На сегодняшний день круг кредиторов расширился. ЗАО Микрофинансовый банк «Бай-Тушум» является надежным партнером для многих финансирующих организаций.
Так, на сегодняшний день кредиторами Банка являются:
· Европейский Банк Реконструкции и Развития
· Blue Orchard S.A.
· ResponsAbility
· Symbiotics S.A.
· Oiko Credit
· Triple Jump
· Developing World Market
· Global Microfinance Facility
· Triodos Investment Management
· VDK spaarbank N.V.
· Deutsche Bank AG
· KIVA Microfunds
Лизинг
Специальная долгосрочная программа для приобретения современной техники, зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств и другого движимого и недвижимого имущества, используемого в предпринимательской деятельности.
Предусматривает возможность предоставления индивидуального графика погашения.
Условия предоставления:
Валюта кредита: сом/доллар США;
Сумма кредита: от 150 001 сомов;
Процентная ставка*: в сомах от 28%, в долларах США - от 22% (для техники ОсОО «Автомаш-Радиатор» - от 9% годовых в долларах США, от 13% годовых в сомах);
Срок кредита: до 7 лет;
Собственный вклад: не менее 30% от стоимости проекта;
Банк может финансировать 100% стоимости при предоставлении ликвидной недвижимости.
Обеспечение: лизингополучатель страхует предмет договора на весь срок действия договора лизинга, либо осуществляет страхование ежегодно. Если предмет лизинга не страхуется, то лизингополучатель обеспечивает обязательство ликвидной недвижимостью.
Требования к заемщикам:
наличие предпринимательской деятельности с образованием или без образования юридического лица;
опыт работы в финансируемой сфере не менее шести месяцев;
наличие альтернативных источников погашения.
Список основных документов:
копия паспорта заёмщика и супруги, поручителей (если есть);
копия свидетельства о браке;
справка с места жительства о составе семьи и размере хозяйства;
свидетельство ЧП/патент;
документы, подтверждающие опыт работы в финансируемой сфере не менее 6 месяцев;
лицензия на осуществление лицензируемых видов деятельности;
правоустанавливающие документы на залог, техпаспорт,
справка с Госрегистра об отсутствии обременения.
.2 Учет лизинговой
деятельности на ЗАО «Бай-Тушум»
Таблица 10
Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2013 года
|
|
2013 год тыс. сом |
2012 год тыс. сом |
|
Активы |
|
|
|
Денежные средства и их эквиваленты |
393,787 |
312,619 |
|
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период |
69,677 |
75,196 |
|
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах |
1,449,492 |
998,330 |
|
Кредиты, выданные клиентам |
4,093,084 |
2,932,667 |
|
Дебиторская задолженность по текущему налогу на прибыль |
- |
7,090 |
|
Основные средства и нематериальные активы |
490,994 |
439,553 |
|
Отложенные налоговые активы |
86 |
3,154 |
|
Прочие активы |
39,064 |
32,416 |
|
Всего активов: |
6,536,184 |
4,801,025 |
|
Обязательства |
|
|
|
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период |
3,389 |
3,451 |
|
Текущие счета и депозиты клиентов |
348,362 |
86,319 |
|
Субординированный займ и прочие привлеченные средства |
5,208,025 |
3,903,290 |
|
Кредиторская задолженность по текущему налогу на прибыль |
198 |
- |
|
Прочие обязательства |
95,930 |
78,796 |
|
Всего обязательств: |
5,655,904 |
4,071,856 |
|
Капитал |
|
|
|
Акционерный капитал |
715,000 |
615,000 |
|
Резервный капитал |
7,303 |
8,817 |
|
Нераспределенная прибыль |
157,977 |
105,352 |
|
Всего капитала: |
880,280 |
729,169 |
|
Всего обязательств и капитала: |
6,536,184 |
4,801,025 |
Таблица 11
Отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе за год, закончившийся 31 декабря 2013 года
|
|
2013 год тыс. сом |
2012 год тыс. сом |
|
Процентные доходы 990,257 914,859 |
990,257 |
914,859 |
|
Процентные расходы (381,370) (337,860) |
(381,370) |
(337,860) |
|
Чистый процентный доход: |
608,887 |
576,999 |
|
Комиссионные доходы |
44,871 |
26,557 |
|
Комиссионные расходы (1,992) (6,351) |
(1,992) |
(6,351) |
|
Чистый комиссионный доход: |
42,879 |
20,206 |
|
Чистый убыток от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период |
(42,775) |
(83,264) |
|
Чистый убыток от операций с иностранной валютой |
(43,234) |
(19,989) |
|
Прочие операционные доходы |
5,543 |
5,667 |
|
Операционные доходы: |
571,300 |
499,619 |
|
Убытки от обесценения |
(24,830) |
(53,529) |
|
Общехозяйственные и административные расходы |
472,082 |
400,946 |
|
Прибыль до налогообложения: |
74,388 |
45,144 |
|
Расход по налогу на прибыль |
(12,356) |
(8,829) |
|
Прибыль и прочий совокупный доход за год |
62,032 |
36,315 |
Таблица 12
Отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2013 года
|
|
2013 год тыс. сом |
2012 год тыс.сом |
|
Движение денежных средств от операционной деятельности |
|
|
|
Процентные доходы полученные |
995,776 |
902,811 |
|
Процентные расходы выплаченные |
(339,130) |
(340,528) |
|
Комиссионные доходы полученные |
44,871 |
26,557 |
|
Комиссионные расходы выплаченные |
(1,992) |
(6,351) |
|
Чистые выплаты по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период |
(94,824) |
(96,407) |
|
Чистые поступления/(выплаты) по операциям с иностранной валютой |
11,076 |
(198) |
|
Поступления по прочим доходам 4,477 5,579 |
4,477 |
5,579 |
|
Прочие общехозяйственные и административные расходы выплаченные |
(416,627) |
(369,439) |
|
(Увеличение) уменьшение операционных активов |
|
|
|
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах |
(451,162) |
(196,288) |
|
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период |
5,478 |
17,357 |
|
Кредиты, выданные клиентам |
(1,205,921) |
(443,291) |
|
Прочие активы |
1,993 |
35,625 |
|
Увеличение (уменьшение) операционных обязательств |
|
|
|
Текущие счета и депозиты клиентов |
261,358 |
79,992 |
|
Прочие обязательства |
15,987 |
(6,304) |
|
Чистое движение денежных средств от операционной деятельности до уплаты налога на прибыль |
(1,168,640) |
(390,885) |
|
Налог на прибыль уплаченный |
(1,999) |
(11,276) |
|
Чистое движение денежных средств от операционной деятельности |
(1,170,639) |
(402,161) |
Таблица 13
Отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2013 года
|
|
2013 год тыс. сом |
2012 год тыс. сом |
||
|
Движение денежных средств от инвестиционной деятельности |
|
|
||
|
Приобретения инвестиций в ценные бумаги |
(79,747) |
- |
||
|
Погашения инвестиций в ценные бумаги |
80,000 |
- |
||
|
Приобретения основных средств и нематериальных активов |
(106,466) |
(186,262) |
||
|
Продажи основных средств и нематериальных активов |
636 |
2,355 |
||
|
Чистое движение денежных средств от инвестиционной деятельности |
(105,577) |
(183,907) |
||
|
Движение денежных средств от финансовой деятельности |
|
|
||
|
Поступления субординированных займов и прочих привлеченных средств |
3,123,208 |
1,168,074 |
(1,860,027) |
(541,239) |
|
Выпуск акций |
100,000 |
- |
||
|
Дивиденды выплаченные (9,407) (26,638) |
(9,407) |
(26,638) |
||
|
Чистое движение денежных средств от финансовой деятельности |
1,353,774 |
600,197 |
||
|
Чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов |
77,558 |
14,129 |
||
|
Влияние изменений валютных курсов на величину денежных средств и их эквивалентов |
3,610 |
13,312 |
||
|
Денежные средства и их эквиваленты по состоянию на начало года |
312,619 |
285,178 |
||
|
Денежные средства и их эквиваленты по состоянию на конец года |
393,787 |
312,619 |
Учет инвестиционных затрат осуществляется лизингодателем на балансовом счете по учету вложений в операции финансовой аренды (лизинга). Под инвестиционными затратами понимаются расходы и затраты лизингодателя, связанные с приобретением предмета лизинга, а также выполнением других его обязательств, вытекающих из договора лизинга.
Амортизация лизингодателем по лизинговому имуществу не начисляется.
Предметы лизинга, переданные лизингополучателю, учитываются на внебалансовом счете по учету имущества, переданного на баланс лизингополучателей.
Учет операций, связанных с реализацией услуг финансовой аренды (лизинга), и определение финансового результата от них производится на счетах по учету реализации услуг финансовой аренды (лизинга).
. Перечисление лизингодателем авансов продавцам (поставщикам) и другим организациям, выполняющим работы или оказывающим услуги в ходе реализации лизинговой сделки:
Дебет счетов по учету требований по прочим операциям
Кредит счетов по учету денежных средств.
. Принятие к оплате документов поставщиков (продавцов) и других организаций, подтверждающих поставку продукции, выполнение работ, оказание услуг:
Дебет счета по учету вложений в операции финансовой аренды (лизинга)
Кредит счетов по учету требований/обязательств по прочим операциям.
. В зависимости от условий договора прием к оплате может осуществляться непосредственно лизингодателем или при наличии акцепта лизингополучателя.
Оплата поставок (работ, услуг):
Дебет счетов по учету требований/обязательств по прочим операциям
Кредит счетов по учету денежных средств.
Принятые лизингополучателем в порядке, определенном договором, предметы лизинга и дополнительные услуги у лизингодателя отражаются на внебалансовом счете по учету имущества.
. Поступление лизингового платежа в обусловленной сумме и в установленный договором срок:
Дебет счетов по учету денежных средств
Кредит счета по учету реализации услуг финансовой аренды (лизинга).
. Одновременно списываются инвестиционные затраты, подлежащие возмещению полученным платежом:
Дебет счета по учету реализации услуг финансовой аренды (лизинга)
Кредит счета по учету вложений в операции финансовой аренды (лизинга).
. Этим же днем сумма вознаграждения по полученному лизинговому платежу подлежит отнесению на счета по учету доходов от проведения операций финансовой аренды (лизинга):
Дебет счета по учету реализации услуг финансовой аренды (лизинга)
Кредит счета по учету доходов.
При непоступлении (частичном поступлении) в установленный срок лизингового платежа в конце рабочего дня сумма невозмещенных инвестиционных издержек переносится на счета по учету просроченной задолженности, как просроченная задолженность по прочим размещенным средствам.
При выкупе лизингополучателем предметов лизинга его стоимость на дату перехода права собственности списывается лизингодателем с внебалансового счета по учету имущества.
. Изъятие (возврат) в установленных случаях лизингового имущества:
Дебет счета по учету капитальных вложений на сумму остатка невозмещенных инвестиционных затрат
Кредит счета по учету вложений в операции финансовой аренды (лизинга) и/или
Кредит счета по учету просроченной задолженности по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам.
Если по условиям договора затраты, связанные с изъятием (возвратом) лизингового имущества (демонтаж, транспортные и др. расходы), осуществляются за счет лизингодателя, то они также отражаются по дебету счета капитальных вложений в корреспонденции со счетами учета денежных средств или счетами учета расчетов с поставщиками, подрядчиками и покупателями.