Курсовая работа (т): Сущность, функции и роль кредита

В-третьих, кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, можно обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Задача развития безналичных расчетов как юридических, так и физических лиц, чрезвычайно актуальна и сулит немалые выгоды для всех участников экономических отношений и для экономики страны в целом.

В-четвертых, кредит может сыграть заметную роль в осуществлении программы приватизации государственных и муниципальных предприятий на основе их акционирования. Условием размещения акций на рынке является накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кроме того, кредитная система в лице банков принимает активное участие в самом выпуске и размещении акций.

В-пятых, кредит способствует ускорению получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;

Таким образом, мы выяснили, что коммерческие банки являются посредниками на рынке капиталов. Они привлекают временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляют их другим лицам, испытывающим потребность в заемных средствах [20, с.405].

Глава 3. Механизм реализации процесса кредитования ОАО «Челябинвестбанк»

.1 Общая характеристика банка

ОАО «Челябинвест» создан 12 июля 1993 г. рядом предприятий стройиндустрии и группой менеджеров «Объединения реализации социально-экономических программ». В 1994 - 1995 гг. на волне инфляции банк стал жертвой вкладных программ с заоблачными процентными ставками. В 1996 - 1998-м прошел процедуру финансового оздоровления.

По классификации ЦБ РФ ОАО «Челябинвест» относится к первой группе надежности. Банк входит в 200 крупнейших банков России. Уральский филиал - самый крупный из филиалов в Челябинской области.

ОАО «Челябинвест» имеет лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, профессионального участника рынка ценных бумаг.

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования. Банк имеет круглую печать со своим полным наименованием, указанием местонахождения, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, в том числе Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Инструкциями Центрального банка Российской федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом банка.

Банк в праве участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими или физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

Местонахождение доп. офиса: 456300, Челябинская область, г. Миасс, ул. 8 Марта 146. Доп. офис города Миасса входит в единую систему Банка, организационно подчиняется Уральскому филиалу, расположенного в городе Челябинске.

Порядок создания и ликвидации филиалов регламентирован Уставом Банка. Организационные мероприятия по открытию (закрытию) отделений осуществляет территориальный банк. Объем полномочий руководителя доп. офиса определяется доверенностью, выданной ему Банком. Доп. офис представляет интересы банка и обеспечивает их защиту.

Доп. офис выступает от имени Банка, имеет свой корреспондентский субсчет, открытый в расчетно-кассовом центре по месту своего нахождения и /или корреспондентские счета в других кредитных организациях, для проведения банковских операций.

Активы и пассивы доп. офиса отражаются на отдельном балансе, входящем в сводный баланс Банка. В своей деятельности доп. офиса руководствуется действующим законодательством РФ, указаниями Центрального Банка РФ и Уставом Банка. Доп. офис действует на основании Положения.

Доп. офис от имени Банка и в соответствии с его лицензией осуществляет на договорных условиях кредитно-расчетное, кассовое и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг.

Доп. офис существует от имени Банка и в соответствии с его Генеральной лицензией №2419 от 30 апреля 2003 года следующие банковские операции в рублях и иностранной валюте для российских и иностранных юридических и физических лиц, международных организаций:

·     привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

·     кассовое обслуживание клиентов;

·        открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

·        осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

·        инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

·        купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

·        привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

·        выдача банковских гарантий;

·        осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;

·        предоставление кредитов;

·        выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и др.);

·        покупка, продажа и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

·        лизинговые операции

Прибыль, полученная в результате деятельности доп. офиса, является прибылью Банка. Порядок использования прибыли в течение финансового года устанавливается Правлением Банка, а по итогам финансового года Общим собранием акционеров.

Филиал осуществляет свою деятельность на основе бизнес-плана, разрабатываемого им в соответствии с поручениями Банка и с учетом региональных особенностей Филиала.

Основные виды кредитов и порядок их предоставления в ОАО «Челябинвест» предприятиям и организациям

Виды кредитов предоставляемых ОАО «Челябинвест»:

·      Срочный кредит

·        Кредитная линия под лимит выдачи

·        Кредитная линия под лимит задолженности

·        Овердрафт

ОАО «Челябинвест» предоставляет:

метод индивидуального выделения кредита (ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок). Этот метод является основным при кредитовании новых клиентов, не имеющих еще сложившейся кредитной истории в данном банке. Как правило, эта форма финансирования является безусловным контрактом, т.е. с момента заключения кредитного договора на банк накладываются определенные обязательства по срокам.

метод открытия кредитной линии, т.е. кредитование, осуществляется в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение определенного периода.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком.

Особенность кредитной линии как формы финансирования заключается в том, что она не является безусловным контрактом, обязательным для банка, а вот простой кредитный договор является согласно ст.819 ГК РФ консенсуальным, т.е. его заключение уже влечет обязанность кредитора предоставить кредит. Банк в случае кредитной линии может аннулировать договор до окончания срока, если, например финансовое положение клиента существенно ухудшается или не будут выполнены другие условия договора. Заемщик также в силу тех или иных причин может не использовать кредитную линию полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредитной линии может быть скорректирована банком в случае резкого изменения конъюнктуры или в связи с юридическими ограничениями.

В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений. Однако за банком сохраняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержденного лимита, если он установит ухудшение финансового положения заемщика. Кредитная линия открывается, как правило, клиентом с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией.

Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия может быть также целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение года или другого периода.

Внешне метод возобновляемой кредитной линии имеет большое сходство с отечественным методом кредитования по обороту совокупного объекта.

В ОАО «Челябинвест» решение о предоставлении кредитов принимается Кредитным комитетом Банка и подлежит обязательному утверждению органом управления. Кредитный отдел Банка осуществляет подготовку и проведение кредитных операций, текущий контроль за исполнением обязательств Заемщика и Банком. Отношения, возникающие при кредитовании между Банком и Заемщиками, регулируются заключаемыми между ними в письменной форме кредитными договорами и действующим законодательством РФ.

В соответствии с установленной практикой предоставление каждой ссуды оформляется стандартным пакетом документов, который определяет цели, сроки, размеры ссуды и кредитоспособность клиента. При решении вопроса о выдаче ссуды банк производит тщательный анализ кредитоспособности и достоверности документов, предоставленных заемщиком.

Организация кредитных отношений в ОАО ««Челябинвест»» с клиентом происходит в 4 этапа:

·        Рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком.

·        Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки на кредит.

·        Подготовка к заключению кредитного договора.

·        Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора (мониторинг договора).

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк письменную заявку на предоставление кредита по установленной форме, которая должна содержать сведения о сумме испрашиваемого кредита, целевом назначении, желаемой процентной ставке и дате получения, периоде пользования кредитом и предлагаемом обеспечении кредита.

Заявка на предоставление кредитом от юридического лица должна быть подписана руководителем и главным бухгалтером и скреплена печатью.

Заявка на предоставление кредита визируется Председателем Правления и передается в кредитный отдел для подготовки заключения о кредитоспособности Заемщика.

А так же, кроме заявки, Заемщик должен предоставить:

·        проект кредитного договора;

·        срочные обязательства на погашение ссуды;

·        фин. отчетность;

·        экономическое обоснование;

·        договор залога;

·        гарантийные обязательства.

Немаловажное значение имеет предварительная беседа работника кредитного отдела с будущим заемщиком. Эта беседа не только позволяет уточнить некоторые детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава предприятия, реалистичность оценок его предприятия и перспектив развития.

Кредитный работник ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования данного проекта, - в общем, выполняет всю аналитическую, техническую и организационную работу по соответствующему кредитному проекту.

Если в результате проверок банк решет продолжить работу с клиентом, то следующим шагом является анализ кредитоспособности предприятия. Кредитный работник рассчитывает основные финансовые показатели, как коэффициент ликвидности, коэффициент активности, коэффициент левериджа (задолженность по краткосрочным и долгосрочным кредитам, отнесенная к сумме активов, капиталу, материальным оборотным средствам), коэффициент прибыльности, «рыночные» коэффициенты, коэффициенты обслуживания долга и др.

Полученную информацию ответственный специалист кредитного отдела должен обобщить в кредитное досье и представить письменное заключение о возможности кредитования Заемщика на рассмотрение Кредитного комитета. Решение о возможности предоставления либо об отказе в предоставлении кредита принимается Председателем Правления при утверждении протокола Кредитного комитета. На заседании прорабатываются экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассматриваемому вопросу, определяются конкретные условия кредитования. В случае благоприятного заключения по определению кредитоспособности заемщика банк приступает к разработке кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

На следующем этапе - этапе использования кредита осуществляется контроль над кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.

.2 Механизм предоставления банком кредита

Если руководство организации приняло решение брать кредит, то необходимо будет собрать следующий перечень документов:

·        Заявка на получение кредита (по установленной форме)

·        Анкета клиента (по установленной форме)

·        Копия устава в последней редакции, заверенная ИМНС либо нотариально (в случае отсутствия в деле по РКО)

·        Выписка из ЕГРЮЛ датой выдачи не позднее одного месяца до даты обращения в Банк с заявлением о выдаче кредита

·        Копия свидетельства о государственной регистрации, заверенная ИМНС либо нотариально (в случае отсутствия в деле по РКО)

·        Копия свидетельства о постановке предприятия на учет в налоговом органе, заверенная ИМНС либо нотариально (в случае отсутствия документа в деле по РКО)

·        Заверенная Заемщиком копия лицензий на основные виды деятельности

·        Заверенная Заемщиком копия ксерокопии паспортов руководителя, главного бухгалтера

·        Заверенная Заемщиком копия документа об избрании руководителя