Контрольная работа: Современное состояние страхового рынка России. Накопительное страхование жизни

Порядок уплаты взносов на накопительное страхование определяется сторонами при заключении договора, исходя из общей страховой суммы и срока, на который заключается договор. Страховая сумма, срок и размер взносов, а также порядок их уплаты рассчитываются индивидуально для каждого, и закрепляются в договоре. Если Вас, что-то не устраивает в порядке внесения взносов, то Вы можете его изменить по согласованию со страховщиком, заключив дополнительное соглашение к основному договору. Обычно страховые компании идут навстречу клиентам.

В период срока действия договора накопительного страхования жизни, страховые компании активно инвестируют привлеченные от страхователей денежные средства (взносы) в ценные бумаги и другие инвестиционные продукты, в результате этих действий при окончании срока действия договора у страхователя накапливается сумма, значительно превышающая сумму внесенных страховых взносов.

Страхователь при наступлении определенного в договоре случая производит выплату причитающейся страховой сумм в виде единовременной выплаты или пожизненной финансовой ренты (пожизненный аннуитет).

Получателем суммы может быть как страхователь, так и выгодоприобретатель. Выгодоприобретатель - это лицо, которому предназначен денежный платеж (бенефициарий, бенефициар). Оно может быть как физическим, так и юридическим.

Функции накопительного страхования представлены на рисунке 9.

Рисунок 9 - Функции накопительного страхования жизни [22]

Рассмотрим функции подробнее.

ü  Накопительная - к концу действия программы Вы накапливаете внушительный капитал;

ü  Инвестиционная - в период действия программы Ваши накопления дополнительный гарантированный доход от инвестиционной деятельности страховой компании, процент варьируется в зависимости от страховой компании, ориентировочно составляет 3% в год. Капитализация процентов может производиться ежемесячно, поквартально или раз в год;

ü  Страховая - при наступлении страхового случая гарантированно выплачивается страховая сумма.

Преимущества накопительного страхования жизни:

. Возможность назначения в договоре Выгодоприобретателя, т.е. в случае Вашей смерти денежные средства получит человек указанный Вами в договоре, т.к. суммы уплаченных накопительных взносов не переходят по наследству, чем упрощается бюрократическая процедура наследства;

. Суммы накопительных взносов не могут быть конфискованы;

. В случае инвестиционного дохода, при ставке равной или меньшей ставки рефинансирования, инвестиционный доход не облагается налогом;

. Суммы накопительных взносов не подлежит разделу при бракоразводном процессе.

Основные критерии для заключения договора накопительного страхования жизни:

Налогообложение взносов и доходов в накопительном страховании жизни в России и зарубежных странах.

В России взносы и доходы, равные или меньше ставки рефинансирования, не облагаются налогом.

В Индии взносы, оплачиваемые страхователем, подлежат вычету из налогооблагаемого дохода страхователя в соответствии с разделом 80 (C) Закона Индии по подоходному налогу, до максимального предела Rs.1, 00000. Любые доходы полученные страхователем в виде выплаты доходов полностью или их частичное снятие, освобождаются от налогообложения в соответствии со статьей 10 (10) D по подоходному налогу закон Индии.

В Австралии, как и в России, страховые взносы не облагаются налогом.

В США, взносы, оплачиваемые страхователем, как правило, не вычитается из подоходного налога, и доходы, выплачиваемые страховщиком в случае смерти застрахованного, не включаются в валовой доход при расчете налога на прибыль. Однако если доходы включены в "недвижимость" умершего, вполне вероятно, что они будут облагаться налогом на наследство.

2.2    Особенности накопительного страхования жизни

Для накопительного страхования жизни характерны:

ü  длительный срок страхования, позволяющий постепенно сформировать существенные накопления по договору из относительно небольших взносов;

ü  гарантированное начисление доходности на накопления по договору, а также, в некоторых случаях, возможность получения дополнительного инвестиционного дохода;

Из-за действия указанных факторов страховые резервы по страхованию жизни для такого договора с течением времени растут. При досрочном прекращении договора человек имеет возможность получить большую часть этих накоплений в виде выкупной суммы.

К накопительному страхованию можно отнести все договоры, предусматривающие выплаты на дожитие, в том числе договоры пенсионного страхования. Однако пожизненное страхование на случай смерти (whole life insurance) также считается накопительным, хотя и не включает риск дожития. Страховые резервы по такому договору растут в течение всего срока страхования и достигают своего максимума в конце страхования.

Таблица 2 - Особенности накопительного страхования жизни [22]

.3 Страховой рынок РФ по накопительному страхованию жизни

В структуре сектора по страхованию жизни 76,16% пришлось на страхование на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления иного события, 21,97% - на страхование с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика, и 1,87% - на пенсионное страхование. Таким образом, как полагают эксперты, есть основание говорить о том, что страхование жизни в настоящее время развивается в основном в рамках так называемого рискового страхования жизни, договоры по которому составляются при ипотеке и автокредитовании. (приложение 8).

На рынке страхования жизни в I полугодии 2013 года в Российской Федерации могут быть выделены следующие тенденции:

. Несмотря на замедление поступательного развития экономики России, рынок страхования жизни показывает высокие темпы прироста в 65,5% (годом ранее премии увеличились на 50%).

. Драйверами развития рынка страхования жизни в I полугодии 2013 года являются кредитное страхование и инвестиционное страхование жизни. На страхование заемщиков приходится 59% премий по страхованию жизни, на инвестиционное страхование жизни - 11,5%.

. В портфелях страховщиков жизни наблюдается увеличение доли кредитного страхования, доли инвестиционного страхования жизни, доли рискового страхования жизни за счет физических лиц. Также можно отметить снижение долей накопительного страхования жизни за счет физических и юридических лиц, рискового страхования жизни за счет юридических лиц.

. В то же время в структуре нового бизнеса по страхованию жизни наблюдается расширение доли инвестиционного страхования жизни при сохранении доли кредитного страхования жизни. В динамике отмечается резкое сокращение доли нового бизнеса за счет юридических лиц.

. Практически три четверти рынка страхования жизни формируется через банковский канал продаж, доля которого в I полугодии 2013 года выросла с 66% до 71%. Доли агентского и офисного каналов продаж существенно сократились.

. Новый бизнес страховщики жизни получают через банки. По данным АСЖ, в I полугодии 2013 года почти 88% нового бизнеса (премии первого года и единоразовые взносы) страховщиков жизни - членов АСЖ приходится на банки. Через агентов собирается 7,9% нового бизнеса, через офисные продажи - 3,9% и через брокеров всего - 0,4% нового бизнеса.

В I полугодии 2013 года премии страховщиков жизни - членов АСЖ увеличились на 111%, до 41,7 млрд рублей. Премии по страхованию жизни выросли на 148,6%, до 31,3 млрд рублей, по страхованию от несчастных случаев - на 43,7%, до 9,8 млрд рублей, по ДМС - на 62,2%, до 0,6 млрд рублей. Подобные показатели обусловлены двумя факторами: увеличением количества членов АСЖ и динамичным развитием бизнеса по соответствующим видам страхования.[23]

.4 Проблемы развития рынка накопительного страхования жизни

В чем причина такого неудовлетворительного (учитывая макроэкономические показатели) состояния данного сегмента в сфере российского страхования?

Во-первых, это неблагоприятная внешняя среда. Население слабо информировано (или не информировано совсем) о накопительных продуктах страхования жизни, отсутствует внимание к данному сегменту со стороны государства. Непредсказуемая стоимость валют также не способствует развитию интереса к «лайфовым» продуктам, а несформированный в российской экономике спрос на «длинные» деньги тормозит развитие отрасли.

Во-вторых, рынок страхования жизни находится в значительной зависимости от сегмента банковского кредитования, поскольку порядка 70% продаж реализуются именно через посредничество банков и только 15-20% приходится на традиционный агентский канал, и еще 10-15% - на корпоративные продажи. Почему такой высокий процент продаж проходит именно через банки? В большинстве случаев страхуется именно жизнь заемщиков, и страховка является обязательным условием получения ссуды у банка. Такое положение означает, что основная часть агентского вознаграждения - до 40% - достается именно банку, а не страховщику, что сокращает собственный фонд страховщика и ограничивает возможности развития в этом направлении. Это говорит о том, что при такой структуре продаж рынок находится в весьма уязвимом положении. Если банковский сегмент просядет - что весьма вероятно в случае обострения долговой проблемы в Европе и его влияния на экономику России, а также в случае наступления финансового кризиса, - то объем рынка страхования жизни незамедлительно претерпит существенные сокращения. Учитывая специфику неразвитого страхового бизнеса России, это будет равносильно краху рынка страхования жизни в России.

Перелыгин Сергей Викторович, генеральный директор «PPF Страхование жизни»[24]. «Основными факторами роста мы видим увеличение прозрачности рынка страхования жизни, увеличение профессионализма консультантов и оптимизация бизнес-процессов через электронный документооборот. Мы с коллегами участвуем в некоторых нововведениях на рынке, в частности в тестировании работы спецдепозитариев, что должно положительно сказаться на прозрачности и предсказуемости рынка страхования жизни и на будущей устойчивости. Также используется проект по сертификации агентов, который позволит отобрать и удостоверить, что агент является квалифицированным представителем страховой компании и может продавать определенные страховые продукты. Также у нас достаточно высокотехнологичная компания, IT-технологии в ближайшее время будут играть ключевую роль в развитии рынка страхования жизни.» [24]

Федонкин Александр Александрович, начальник управления андеррайтинга и перестрахования СК «СОГАЗ-жизнь». По корпоративному страхованию мы ждем изменений в законодательстве. К сожалению, по досрочным пенсиям НПФ эту процедуру взяли на себя. Будем надеяться, что по корпоративным пенсионным системам ситуация будет лучше. [24]

Арташес Сивков, заместитель гендиректора СК «Альянс». «Продажа накопительных страховых продуктов через розничную сеть хорошо работающего банка позволяет в разы превышать объем сборов через собственные агентские сети страховщиков. Не раз мне самому приходилось сталкиваться с этим феноменом. Агент, который регулярно обучается продаже накопительного страхования, знает и умеет все в этой сфере, в лучшем случае продает 1-2 полиса в месяц. А менеджер в отделении банка, посетивший один семинар длительностью в четыре часа и имеющий общее представление о продукте и его ключевых преимуществах, может делать 2-4 продажи, если в принципе уделяет этому время. Не все сети, безусловно, готовы продавать. Требуется время на подготовку и обучение сотрудников, изменение структуры мотивации, а также непосредственно на продажу продукта клиентам. Тем не менее, такие затраты окупают себя с лихвой. А главное, клиент получает действительно полный спектр финансовых решений и право реального выбора, куда инвестировать деньги. Для банка же подобные продукты можно было бы рассматривать как инструмент привлечения «длинных» и дешевых денег. Вопрос остается за малым - как сконфигурировать конкретный продукт.[25]

Вывод -эссе

Всем нам хотя бы несколько раз доводилось слышать о таком страховом продукте, как накопительное страхование жизни. Однако в России этот продукт на данный момент не очень востребован и приживается с большим трудом. Почему же дела обстоят именно так, и каковы причины такой низкой популярности данного страхового продукта? Одной из наиболее важных причин являются налоги на данный вид страхования. Дело в том, что в западных странах их правительство уже давно поощряет заботу людей о своем будущем, и поэтому освобождает от налогов выделенные на это дело деньги. В России же такого порядка в налогообложении пока нет. Правда, есть некоторые положительные моменты: дело в том, что сейчас на рассмотрении Госдумы находится пакет поправок к законам, при внесении которых налоговое законодательство станет гораздо привлекательнее для страховых компаний и их клиентов.

Второй причиной низкого уровня страхования жизни в стране является незнание этого вида страхования и следующее из этого существующее предвзятое отношение к нему. Люди, как правило, предвзято относятся к этому виду страхования, так как страхование жизни является сравнительно новым страховым продуктом на Российском рынке и население мало осведомлено и системе страховании жизни. На страховом рынке даже есть одно устойчивое выражение о том, что страхование жизни не покупают, а продают. Дело в том, что страхование жизни является достаточно сложным финансовым продуктом, и на сегодняшний день на рынке присутствует дефицит грамотных, квалифицированных агентов, которые смогут донести суть этого продукта до потребителей. Да к тому же, недоверие россиян можно понять, так как воспоминания об экономической ситуации 90-х годов еще свежи: печальный опыт крахов банков, компаний, дефолтов, отсутствие экономической и политической стабильности. Поэтому, не стоит упрекать граждан в опасении невыплаты положенных им и накопленных ими денег. К тому же, менталитет россиян разительно отличается от европейцев, и защита имущества для россиян всегда была и есть приоритетнее защиты собственной жизни и здоровья. И тут ничего не поделаешь - так уж повелось. Хотя, иногда случаются обстоятельства, в результате которых, наши люди просто вынуждены застраховать свою жизнь. Таким обстоятельством может быть, к примеру, требование банка застраховать жизнь при оформлении кредитования. За последние несколько лет на российский страховой рынок зашли такие известные мировые лидеры в сфере страхования жизни, и они готовы прилагать усилия, чтобы завоевать непростой российский рынок, так как они понимают, что этот сегмент еще свободен, и там еще можно занять лидирующие позиции. У них есть весомые основания полагать, что у российского страхования жизни есть большое будущее.

Список используемой литературы

.        Закон «Об организации страхового дела в российской Федерации» (в редакции от 25.12.2012г.) // #"887570.files/image010.gif">Народный

рейтингРетинг