· Qlik
Преимуществом основных разработок компании Qlik, продуктов QlikView и QlikSense, являет мощный внутренний in-memory архитектурный компонент подготовки и обработки данных, позволяющий без необходимости использования стороннего ПО обеспечить автоматизированный сбор и подготовку больших объемов данных для проведения анализа. Дополнительно, продукты характеризуются высокой производительностью, что позволяет осуществлять проведение анализа и представление результатов в визуальном интерактивном формате с комфортной скоростью отклика, а также очень богатый функционал. Тем не менее, недостатками системы является высокий порог входа и необходимость прохождения обучения для максимального использования функциональных возможностей в аналитических целях.
· Tableau
Компания Tableau на рынке систем класса Business Intelligence представлена 4 продуктами. Так, Tableau Desktop позиционируется как индивидуальный инструмент класса self-service BI, что при проведении анализа не требует от пользователей использования языков программирования, написания сложных алгоритмов и прочих приемов, требующих предварительного обучения. Продукт отличается понятностью, гибкостью и простотой использования, что очень удобно для пользователей. С другой стороны, продукт обладает высокопроизводительной in-memory архитектурой, что позволяет проводить анализ больших объемов данных в оперативном и почти real-time режиме. Дополнительно, богатый функционал продукта с элементами предиктивной аналитики позволяет проводить как ретроспективный анализ, так и формировать прогнозы.
Продукт Tableau Prep Builder является инструментом персональной подготовки данных. Он предназначен для самостоятельного использования без привлечения сторонних специалистов в целях представления данных в таком виде, каком его требуют аналитические задачи.
Серверные компоненты экосистемы представлены продуктами Tableau Server и Tableau Online. Tableau Server является централизованным порталом корпоративной аналитики, предназначенным для потребления аналитического контента большим количеством пользователей с различных типов устройств. Дополнительно, серверная компонента наряду с Tableau Desktop также позволяет проводить самостоятельную визуализацию аналитических результатов через веб-интерфейс со стороны пользователей. В отличие от Tableau Server, развертывание которого осуществляется локально на корпоративных мощностях, Tableau Online не требует развертывания, поскольку является software as a service версией со схожей функциональностью.
Ввиду большого количества игроков и продуктов на рынке, возможности BI-систем является очень разноплановыми. Тем не менее, анализ продуктов основных игроков рынка систем бизнес-интеллекта позволяет выделить общий функционал, характерный для систем данного класса:
· подключение к системам-источникам различного назначения и архитектуры для сбора структурированных и неструктурированных данных, их консолидации и комбинирования в едином информационном поле;
· модификация и трансформация данных в целях подготовки источников для проведения анализа;
· хранение данных в оперативной памяти, а также использование OLAP-технологий для обеспечения максимального быстродействия и производительности;
· аналитическая обработка и комбинирование больших объемов данных с учетом различных наборов разрезов;
· визуальное представление аналитических результатов в наглядной форме быстро и в парадигме self-service;
· использование функций advanced analytics для реализации продвинутых методов анализа;
Согласно мнению авторов в исследовании [14], рынок систем класса business intelligence на текущий момент находится на апогее. Однако это не позволяет сделать вывод о том, что функциональные возможности систем бизнес-интеллекта уже достигли своего максимума. Наоборот, новые технологии, особенно технологии машинного обучения, data mining и расширенной аналитики (augmented analytics) открывают новые возможности и направления для развития систем класса BI, а именно:
· применение искусственного интеллекта (artificial intelligence) для первичной интерпретации аналитических результатов и поиска дополнительных инсайдов;
· внедрение технологий обработки интерпретации естественного языка для взаимодействия с аналитическими системами через голосовые и текстовые каналы;
· автоматизированный подход к формированию оптимальной визуализации данных на основании полей, выбранных пользователем;
· обеспечение обработки потоковых данных в режиме реального времени;
· улучшение быстродействия и производительности над комплексными моделями данных с большими объемами.
Corporate Performance Management
Глоссарий Gartner под термином Corporate Performance Management определяет набор технологий и систем, а также процессов, методологий и метрик, которые применяются для осуществления контроля и управления результативностью предприятия.
Системы данного класса, по аналогии с системами бизнес-интеллекта, основаны на технологиях оперативной обработки данных OLAP (online analytical processing). Основное назначение CPM систем направлено на анализ финансовой результативности предприятия, а также совершенствование процессов планирования финансовой эффективности, бюджетного управления и планирования на нескольких уровнях корпоративного управления. Таким образом, основной сферой применения систем данной группы является аналитическая поддержка корпоративного управления в финансовой сфере. Функциональные возможности систем класса Corporate Performance Management очень многообразны, их можно сгруппировать в 4 блока [17]:
· механизмы реализации модели планирования и бюджетного управления (бюджетирования) предприятия, включая стратегическое планирование;
· механизмы утверждения, мониторинга и контроля исполнения утвержденных планов, а также прогнозирования;
· механизмы формирования управленческого баланса организации, консолидированной финансовой и управленческой отчетности (баланс, движение денежных средств, прибыли и убытки и т. д.);
· механизмы проведения многомерного и многоаспектного анализа план/факт, план/план и т. д.;
Рынок CPM-систем ведет себя нестабильно. Исследование [18] отмечает, что по состоянию на 2015 год он был един без предпосылок к разделению. Тем не менее, на 2016 год, согласно результатам работ [19] и [20], CPM-системы выделились в 2 отдельных группы. Так, в группу систем класса Strategic Corporate Performance Management (SCPM) были отнесены продукты вендоров, основным образом направленные на стратегическое управление эффективностью предприятия. С другой стороны, группа Financial Corporate Performance Management (FCPM) объединила продукты, основным направлением которых было финансовое управление корпоративной эффективностью. Тем не менее, исследования 2018 и 2019 годов [21], [22] снова объединяют системы под общим названием Cloud Financial Planning and Analysis Solutions (Рисунок 3).
Рисунок 3 Основные участники рынка систем класса CPM по Gartner
Источник: Gartner Magic Quadrant for Cloud Financial Planning and Analysis Solutions 2019 [Электронный ресурс] / Gartner Inc. - URL: https://www.gartner.com/en/documents/3956098. (Дата обращения: 15.04.20)
На текущий момент лидерами рынка систем анализа корпоративной результативности Gartner считают разработки компаний Oracle, Anaplan, Workday (Adaptive Insights) и Host Analytics. Разработки данных вендоров на текущий момент обеспечивают наилучший пользовательский опыт для при формировании моделей бюджетного управления предприятия. Лидирующие компании в отрасли качественно удовлетворяют рыночный спрос за счет производительности своих разработок, политики ценообразования и лицензирования, инвестиций в исследования, реализации цифровых экосистем и применения технологически инновационных подходов, которые задают общий вектор развития всей сферы. Так выделяются следующие тренды в сфере систем класса CPM:
· адаптация современных технологий искусственного интеллекта и машинного обучения в текущий и новый функционал для модернизации пользовательского взаимодействия и реализации наиболее актуальных и эффективных методов финансового анализа и прогнозирования;
· использование средств роботизации для автоматизации рутинных процессов;
· реализация подхода self-service в области подготовки отчетности;
· совершенствование архитектуры CPM-систем для обеспечения производительности и быстродействия анализа на больших объемах данных.
Таким образом, использование систем класса Business Intelligence и Corporate Performance Management компаниями сферы лизинга обеспечивает эффективный анализ деятельности по различным направлениям корпоративной деятельности и позволяет принимать управленческие решения, основанные на данных.
1.4 Выводы по главе 1
В первой главе было проведено исследование механизма лизинга, подходов к проведению анализа эффективности деятельности лизинговых организаций, а также обзор используемых ими методов и технических средств.
Были исследованы основные элементы лизингового процесса, а также его особенности и преимущества перед традиционным банковским кредитованием.
Дополнительно были проанализированы две группы методов, одна из которых - описательная аналитика, применяется для ретроспективного исследования исторических и актуальных данных о деятельности предприятия, а вторая - предиктивная аналитика, предназначена для экстраполирования результатов на будущее и формирования прогнозов.
Первая глава исследования также включала анализ 2 классов систем, которые активно применяются на рынке лизинга для анализа эффективности компаний-лизингодателей: Business Intelligence (BI) и Corporate Performance Management (CPM).
2. Проектирование информационно-аналитической модели поддержки корпоративного управления лизинговой организации
2.1 Описание и характеристика деятельности организации
Объект исследования представляет собой многопрофильную организацию, которая является одним из крупнейших игроков на рынке лизинга и осуществляет коммерческую деятельность как на территории РФ, так и за ее границами. Основным направлением операционной деятельности компании является приобретение определенных лизингополучателями основных средств и предоставление этого имущества клиентам во временную аренду с позволением последующего выкупа или без.
Таким образом, лизинговая организация обеспечивает активное финансирование проектов в реальном секторе экономики, обновление и расширение основных фондов государственных предприятий, а также их модернизацию. Компания выступает членом одной из крупнейших банковских групп России, что является одним из ее значительных преимуществ перед конкурентами.
Организация характеризуется значительным масштабом покрытия на территории РФ - насчитывается порядка 65 представительств компании, расположенных в крупнейших городах всех регионов страны, а также дочерние организации в Украине, Белоруссии и Казахстане. Организационная структура лизингового предприятия является дивизиональной с выделением дивизионов по территориальному признаку. Обобщенная схема организационной структуры представлена на Рисунке 4. Географически базовые филиалы компании объединены более чем в 7 региональных филиалов. Функции по руководству текущей деятельностью организации выполняет Правление. Председателем правления является генеральный директор, который также осуществляет руководство операционной деятельностью организации. Руководство дивизионами организации осуществляют директора региональных филиалов.
Компания осуществляет предоставление лизинговых услуг на рынке уже более 25 лет, с 1993 года. По итогам 2019 года на основании результатов рейтингового агентства «Эксперт РА» организация входит в число 20 лучших лизинговых компаний РФ по объему нового бизнеса [23]. Организация также числится в списке 20 лучших игроков рынка лизинга РФ по версии европейской ассоциации Leaseurope. Согласно рейтингу крупнейшего независимого финансового портала Рунета Banki.ru [24] по состоянию на 1 января 2020 года компания входит в число 5 лучших отечественных лизинговых организаций с объемом лизингового портфеля в более чем 700 миллиардов рублей.
Основными целевыми клиентскими сегментами клиентов, которым компания предоставляет финансовые услуги, являются:
· малый и микробизнес бизнес (выручка в год менее 800 миллионов рублей)
· средний бизнес (выручка в год от 800 миллионов до 2 миллиардов рублей)
· крупный бизнес (выручка в год более 2 миллиардов рублей)
· индивидуальные предприниматели и самозанятые физические лица
· государственный сектор.
Основными секторами предоставления лизинговых услуг по видам предмета лизинга являются:
· автомобильный лизинг (легковой, коммерческий и грузовой автотранспорт)
· водный транспорт
· железнодорожная техника
· авиационный транспорт
· недвижимость
· оборудование для добычи и переработки природных полезных ископаемых (нефть и газ).
Миссия лизинговой организации заключается в расширении бизнеса клиентов за счет предложения лучших решений и лучшего сервиса с учетом отраслевой специфики на протяжении всего срока лизинговой сделки. Предприятие-лизингодатель нацелено на расширение своих позиций на рынке и достижение наивысших показателей операционной результативности в отношении остальных представителей рынка. Потенциальными подходами для реализации поставленных целей и улучшения положения предприятия на рынке лизинга являются: