Курсовая работа: Планирование и разработка финансового плана компании Мубарекнефтегаз

Данные бюджетов расходов;

Данные бюджетов доходов;

Данные по кредиторке и дебиторке;

Данные бюджетов налогов и отчислений и так далее;

Грамотные расчеты и планы способны обеспечить предприятию не только текущие операционные выгоды, но и помочь в управлении своими перспективами по производству работ и услуг, по денежному потоку, инвестиционной деятельности и в коммерческом развитии предприятия. Текущее финансовое состояние предприятия и соответствующий задел на будущее напрямую зависят от финансового планирования. Грамотно составленный финансовый план предприятия - это гарантия защищенности от бизнес-рисков и оптимальный инструмент управления внутренними и внешними факторами, влияющими на успех бизнеса.

Сегодня не существует утвержденной формы или признанного эталона финансового плана для предприятия, а вариативность форм этого управленческого инструмента обусловлена внутренней спецификой предприятий.

Чтобы предприятие могло определить необходимую степень детализации собственного финансового плана, стоит перечислить перечень управленческих проблем, которые финансовый план поможет решить:

Финансовый план решает проблему подготовки и внедрения на предприятии системы непрерывной оценки финансовых показателей компании;

Финансовый план позволяет настроить процесс непрерывной подготовка прогнозов и планов деятельности компании;

Определить источники поступления и объемы планируемых на предприятии финансовых ресурсов;

Сформировать планы по потребности предприятия в финансировании;

Запланировать нормативы в рамках предприятия;

Изыскать резервы и внутренние возможности для повышения эффективности;

Управлять плановой модернизацией и развитием компании.

Чтобы составить качественный финансовый план рекомендуется использовать следующую последовательность действий:

1. Сформулировать цели составления финансового плана;

2. Конкретизировать состав показателей и степень детализации;

3. Изучить примеры и образцы финансовых планов;

4. Разработать пример формы финансового плана и согласовать внутри организации;

5. На основе обратной связи от пользователей образца финансового плана предприятия - разработать итоговый индивидуальный шаблон финансового плана компании.

Финансовые планы составляются не только для планирования работы отдельно взятой компании целиком, они могут выполнять разные задачи - быть основой проектов, расчетами внутри отдельных подразделений или отражать финансовые данные по отдельно взятой выпускаемой детали.

3.2 Прогноз производства продукции и оказания услуг ООО «Мубарекнефтегаз

Снижение себестоимости производимой продукции

В целях дальнейшего повышения конкурентоспособности выпускаемой продукции, увеличения объемов производства и реализации продукции на внутреннем и внешнем рынках, обеспечения на этой основе устойчивого развития отраслей промышленности и роста экспортного потенциала, а также более эффективного внедрения в экономику стандартов энергоэффективности и энергосбережения, ежегодно Кабинетом Министров Республики Узбекистан постановляется ряд дополнительных мер по сокращению производственных затрат и снижению себестоимости продукции в промышленности.

В целях дальнейшего повышения конкурентоспособности производимой продукции, расширения объемов её реализации на внутреннем и внешнем рынках, эффективного внедрения стандартов энергоэффективности и энергосбережения, обеспечения стабильной работы производство ООО «Мубарекнефтегаз», во исполнение решения заседания президиума Кабинета Министров Республики Узбекистан от 25 июля 2016 года по сокрашению производственных затрат и снижению себестоимости продукции в промышленности в 2018 году утверждены целевые параметры снижения себестоимости продукции на 2019 год по ООО «Мубарекнефтегаз», согласно которым планировалось сократить издержки производства на сумму 42 947,09 млн.сум или на 8,05%.

По капитальному ремонту скважин:

Ожидается произвести капитальный ремонт 179 скважин для подержания и восстановления добычи углеводородного сырья в результате чего, общая накопленная добыча нефти составит - 7,881 тыс.тонн, газа - 656,28 млн.куб.м, конденсата - 12,28 тыс.тонн. в т.ч.:

- зарезка боковых стволов - 2 скважин, с приростом нефти - 1,374 тыс.тонн;

- возврат из ликвидации - 14 скважин, с приростом 6,619 млн.куб.м газа и 0,064 тыс. тонн газового конденсата;

- ремонтно-изоляционные работы (РИР) - 29 скважин, с приростом 0,156 тыс.тонн нефти, 184,028 млн.куб.м газа и 3,027 тыс. тонн газового конденсата;

- прочие - 134 скважин, с приростом 6,351 тыс. тонны нефти, 465,633 млн.куб.м газа и 9,189 тыс. тонн газового конденсата.

Учитывая вышеизложенные обстоятельства, Обществом принимаются меры по обеспечению необходимого спроса на углеводородное сырье. Для возмещения падения добычи углеводородов Общество планирует ускорить ввод в разработку существующие мелкие месторождения, до обустроить ряд эксплуатируемых месторождений, применить ряд современных технологий по поддержанию давления и увеличению коэффициента извлечения, а также ввести в разработку из разведанных новых площадей. В таблице 3.1 представлены прогнозные объемы производства УВ сырья на 2019 год (по кварталам).

Таблица 3.1 Прогнозная производственная программа на 2019 год

Источник: Прогноз основных показателей по ООО «Мубарекнефтегаз» на 2019 год с разбивкой по кварталам

В 2019 году прогнозируется производство природного газа в объеме 22 500,2 млн. куб.м., нефти - 327,1 тыс.тонн, газового конденсата - 340,8 тыс.тонн, сжиженного газа - 15,0 тыс.тонн.

Основными причинами прогнозируемого падения темпов по добыче жидких углеводородов, является естественное падение пластового давления в среднем от 10 атм до 15 атм на основных месторождениях Общества и в первую очередь, на месторождении «Кукдумалак», увеличение обводненности скважин. Кроме того, основные разрабатываемые месторождения «Кукдумалак», «Крук» и «Северный Уртабулак» находящиеся на поздней стадии разработки, приходится 86-88 % от всей добычи нефти, месторождения «Южный Кемачи», «Умид» относятся к месторождениям со средними и мелкими запасами, остальные месторождения (длительно разрабатываемые) характеризуются трудно извлекаемыми малыми запасами.

Прогноз оказания производственных услуг

Общество имеет достаточные мощности по транспортировке добываемого им УВ сырья от устья скважины до потребителя. На сегодняшний день Общество оказывает услуги по транспортировке природного газа от месторождения «Хаузак» до ООО «Мубарекский ГПЗ» добываемого ООО «Лукойл Узбекистан Оперейтинг Компани» и газового конденсата от УППГ «Хаузак-Шады» до УП «Бухарский НПЗ» для УП «Бухарский НПЗ».

Кроме вышеуказанных предприятий, в 2019 году планируется оказывать услуги по подготовке на установках комплексной подготовки газа и конденсата (УКПГ и УПК) и транспортировке природного газа и газового конденсата по газо- и конденсатопроводам Общества до перерабатывающих заводов, для вводимых предприятий по добыче и утилизации природного газа и конденсата, а именно СП ООО «Кукдумалак-Газ», СП ООО «Natural Gas Stream» и СП ООО «New Silk Road Oil&Gas». Оказание услуг по подготовке и транспортировке природного газа и газового конденсата позволит загрузить существующие мощности установок, газопроводов и конденсатопроводов Общества на полную мощность, тем самым увеличить эффективность их использования, а также получить дополнительный доход.

В таблице 3.2 представлены прогнозные объемы подготовки и транспортировки природного газа и конденсата по предприятиям.

Согласно прогнозу по оказанию услуг по подготовке и транспортировке природного газа и газового конденсата на 2019 год, со стороны Общества будет оказана услуга по транспортировке природного газа - 5 765,6 млн.м³, конденсата - 52,56 тыс.тн, а также подготовлено на УКПГ и УПК природного газа - 2 585,2 млн.м³ и конденсата - 41,562 тыс.тн.

Таблица 3.2 Прогноз оказания услуг по подготовке и транспортировке природного газа на 2019 год

Источник: согласно оформленных договоров на оказания услуг по подготовке и транспортировке природного газа и конденсата на 2019 год

В связи с тем, что Общество является субъектом естественной монополии в сфере транспортировки природного газа и конденсата (согласно закону РУз «О естественных монополиях»), тарифы на оказание услуг регламентируются по декларированным ценам органом ценового регулирования (Министерство Финансов РУз).

Таким образом, установленный тариф на оказание услуги по транспортировке природного газа для ООО «Лукойл Оперейтинг Компани» составляет 1,7 долл. США на 100 км за 1000 куб.м. (согласно Постановление Кабинета Министров Республики Узбекистан от 26.12.2018 года №-1045).

Тариф на оказание услуги по транспортировке газового конденсата составляет - 32 016 сум за 1 тонну на 100 км (с НДС), по транспортировке природного газа составляет - 7 048 сум за 1000 куб.м. на 100 км (с НДС) (согласно реестра 19-03-22-06-O'zR-5-2017 от 01.02.2017 года), который применяется ко всем предприятиям.

Таблица 3.3 Комплексные мероприятия по обеспечению прогноза добычи нефти, газа и газового конденсата на 2018 г по ООО «Мубарекнефтегаз»