Материал: Лекции

страховых услуг и выступает, с одной стороны, средством зашиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

Сфера экономических отношений, где объектом купли–продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложения на нее, получила название страховой рынок. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектах хозяйственной жизни.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему экономических, финансовых, информационных связей, включает различные взаимодействующие структурные звенья (рис. 1).

Рис. 1 — Общая структура страхового рынка

Страховой рынок как часть финансово-кредитной системы является объектом государственного регулирования и контроля. Государственное регулирование страхового рыка осуществляется посредством специальной налоговой политики, принятия по некоторым видам предпринимательской деятельности специальных законов, отражающих порядок заключения договоров страхования.

Основное звено страхового рынка — страховое общество или страховая компания.

Страховая компания — определенная общественная форма функционирования страхового фонда, представляющая собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание.

76

Страховые компании подразделяются на ряд типов.

Акционерные страховые общества, т.е. формы организации страховых фондов на основе централизации денежных средств посредством продажи акций.

Перестраховочные компании, осуществляющие вторичное страхование наиболее крупных и опасных рисков.

Общества взаимного страхования, предусматривающие организацию страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов, создание, как правило, союзов средних и крупных собственников (домовладельцев, собственников гостиниц и т. д.).

Государственная страховая компания — публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством.

Негосударственный пенсионный фонд — особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими пенсионного возраста. В странах с развитой экономикой пенсионные фонды являются не только источником существенных инвестиций, но и неотъемлемым элементом системы «встроенных стабилизаторов», сглаживающих влияние экономических циклов на социальную сферу.

К числу важнейших функций страхования относятся:

формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

предупреждение страхового случая и минимизации ущерба.

Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Вторая функция страхования — право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическими или юридическими лицами в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Третья функция страхования — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий и т.п.

В условиях рыночной экономики, исходя из характеристики объектов страхования, выделяются четыре основных вида страхования:

страхование имущественное (имущество);личное (жизнь, здоровье, трудоспособность);

страхование ответственности (ответственность перед третьими лицами);страхование экономических рисков (предпринимательские риски).

В настоящее время все информационные процедуры управления страховой деятельностью основываются на автоматизированных информационных технологиях. В частности, многообразие функций и функциональных задач может быть упорядочено и представлено в виде взаимосвязанной системы.

2. Организационная структура ИС СД

Разработка и внедрение автоматизированных ИС СД выполняется для повышения эффективности управления страховой деятельностью за счет обеспечения

77

руководителей и специалистов страховых компаний информацией в необходимом объеме и качестве, а также для реализации стандартов информационных технологий управления на основе:

поддержки принятия управленческих решений;

снижения издержек управления страховой деятельностью;

создания интегрированной БД;

обеспечения защиты информационных ресурсов;

поддержки электронного документооборота;

интеграции с внешними информационными системами;

повышения информационной культуры управленческого труда.

Большой объем информации, требования к оперативности получения, полноте

иточности представления информации, расширение масштабов и функций управления страховой деятельностью — это неполный перечень причин, которые обусловливают необходимость автоматизации управления страховым бизнесом.

Существуют различные виды ИС СД.

1.Автономные автоматизированные рабочие места. Каждый автономный АРМ выполняет определенный набор функций управления страховой деятельностью

иориентирован на страховых агентов определенного вида:

аквизиторы — занимаются привлечением и заключением новых договоров страхования;

актуарии — производят расчеты по страхованию жизни;

андеррайтеры — формируют страховой портфель;

брокеры страховой компании — осуществляют посредническую деятельность от своего имени на основании поручений страхователя или

страховщика и др.

Масштаб функций отдельного АРМ ограничен. Технические средства АРМ лимитируют размер БД, производительность ИС СД (скорость выполнения функций управления страховой деятельностью). Оперативность управления страховой деятельностью низкая в первую очередь из-за отсутствия системы коммуникаций. Изолированное выполнение задач и функций оперативного управления страховой деятельностью, отсутствие функциональной и информационной интеграции АРМ и внешней среды делают невозможным дальнейшее развитие страховой деятельности с применением ИС СД данной формы организации.

Локальная автоматизация отдельных отделов и служб позволяет упростить выполнение тех или иных операций, но не оказывает никакой помощи руководству страховой компании для подготовки аналитических отчетов, моделирования управленческих решений из-за отсутствия единого информационного пространства, являющегося основой подготовки управленческих решений.

2. Комплекс взаимосвязанных АРМ, функционирующих на единой информационной базе. Информационная система страховой деятельности поддерживает функцию основной деятельности (страхование) и вспомогательные функции управления (бухгалтерский учет, финансовый анализ, управление кадрами и др.). Возрастание масштабов деятельности страховых компаний проявляется в расширении состава функций управления, увеличении численности сотрудников, функциональной специализации и информационной интеграции АРМ. С

78

увеличением масштабов ИС СД необходима унификация информационных технологий, программных и технических средств обработки информации.

Обязательным компонентом ИС СД становится компьютерная сеть, в основном ЛВС. Компьютерные сети и информационные технологии ИС СД позволяют улучшить характеристики информации и информационных процессов, обеспечить полноту и целостность данных для принятия управленческих решений, оперативность получения и обработки данных, высокий уровень надежности, достоверности и актуальности информации и др.

3. Корпоративная информационная система страховой деятельности

(КИС СД). Рост масштабов деятельности и повышение требований к эффективности управления организаций страхового бизнеса — причины создания КИС СД, характерными чертами которой являются:

переход к распределенной обработке данных (использование компьютерных сетей, Интранет, выход в Интернет);

применение разнородных вычислительных машин — серверы, рабочие станции, ноутбуки (аппаратная гетерогенность);

интеграция программных средств обработки данных на основе унифицированных программных интерфейсов (программная «многоплатформенность»);

расширение функций автоматизации управления;

создание и ведение интегрированной БД — единого информационного пространства для принятия управленческих решений;

использование интеллектуальных методов решения задач (статистическое прогнозирование, математическое моделирование, оперативная обработка аналитической информации — OLAP-технологии, системы искусственного

интеллекта и др.).

В КИС содержатся мощные сетевые ресурсы (принтеры, серверы печати, факсмодемы, БД, общие приложения), доступ к которым возможен с рабочих станций. Корпоративная информационная система обеспечивает экономию финансовых средств в страховой деятельности, повышение информационной и технологической «вооруженности» каждого АРМ, поддержку мобильности специалистов страховой компании (возможность доступа к корпоративной системе по Интернету).

Прогресс в сфере технических средств обработки данных и средств коммуникаций (удешевление технических комплексов, новые технологии WiFi, WAP

иGPRS и др.) позволили реализовать:

мобильное подключение переносных компьютеров (ноутбуков) к Интернету/Интранету (корпоративной сети);

поддержку частных сетей — VPN (Virtual Private Network);

передачу и прием больших объемов данных с помощью мобильной

телефонной связи и др.

В КИС ИС СД входят две системы обработки данных:

OLTP (On-Line Transaction Processing) — система оперативной трансакционной обработки данных;

OLAP (On-Line Analytical Processing) - система оперативной аналитической обработки данных.

79

Системы OLTP ИС СД имеют следующие характеристики.

1.Многочисленность пользователей страхового бизнеса.

2.Транзакционный характер обработки данных. Обработка приложении разбивается на отдельные транзакции. Транзакция — совокупность действий, которые переводит БД из одного целостного состояния в другое. В случае возникновения сбоев или отказов выполняется откат трансакции и восстановление БД в исходное состояние. Таким способом поддерживается надежность и высокая производительность обработки информации.

3.Большие объемы собираемых, передаваемых, хранимых и обрабатываемых данных по регламентированным алгоритмам решения задач.

4.Жесткий состав форм входной и выходной информации, схем документооборота.

К характеристикам OLAP-систем ИС СД относятся следующие.

5.Создание предметно-ориентированных хранилищ данных (Data Warehouse), многомерных аналитических БД, используемых для многомерного анализа данных ИС СД.

6.Использование методов извлечения знаний (вычисление статистических итогов, агрегирование структур данных, установление закономерностей связей данных, формирование правил выработки управленческих решений), создание баз знаний, экспертных систем.

7.Имитационное моделирование управленческих решений и др.

3. Функциональная структура ИС СД

Типовой комплекс задач (функциональная структура) ИС СД включает в себя следующие.

1.Ведение нормативно-справочной базы договоров страхования (справочники, классификаторы технико-экономической информации, тарифы страхования).

2.Стратегическое планирование деятельности страховой компании.

3.Формирование и ведение договоров страхования (перестрахования).

4.Расчет комиссионных.

5.Учет формирования страхового фонда.

6.Учет расчетов со страхователем (уплата страховых премий, выплат по страховым событиям, расторжение договора страхования).

7.Бухгалтерский учет деятельности страховой компании.

8.Анализ финансового состояния страховой компании.

9.Налоговый учет страховой деятельности.

10.Сервисные функции (импорт и экспорт данных, страховое копирование, восстановление БД) и др.

Функции, которые должна поддерживать информационная система для страховой компании можно разбить на следующие блоки (подсистемы):

страховой,

перестраховочный,

бухгалтерский,

кадровый,

финансовый,

80