В последние годы традиционная роль банков и других (небанковских) кредитных организаций быстро изменилась. Итак, на Западе банки занимаются ипотечным бизнесом, используют ипотечные кредиты; строительные общества предоставляют банковские услуги клиентам; крупные розничные магазины выпускают кредитные и дисконтные карты; банки приобретают брокерские фирмы и так далее. В то же время по законодательству США, например, небанковским кредитным организациям предоставляются те же юридические права, что и банкам. С другой стороны, в Великобритании на кредитные учреждения (небанки) распространяются определенные ограничения на их деятельность.
Положение банков на рынке ценных бумаг. Исторические и национальные особенности построения банковских систем проявляются и в том, что в некоторых странах (в Германии, Франции, Австрии, Венгрии, Италии, других странах Европы) нет четкого разграничения коммерческих и инвестиционных банков, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг.
В Германии, например, банки исторически сочетали краткосрочные депозиты и кредиты с долгосрочными инвестиционными операциями. Коммерческие банки могут владеть уставным капиталом, выпускать и размещать ценные бумаги; создавать и владеть инвестиционными фондами; могут иметь представителей в советах компаний, в которых они владеют имуществом и т.д.
В США кредитование и инвестиционный банкинг четко разделены. Инвестиционные банки, осуществляющие операции с государственными и корпоративными ценными бумагами, подразделяются на группу специализированных банков, а коммерческим банкам запрещено торговать на фондовых биржах корпоративными ценными бумагами.
Система надзора за деятельностью коммерческих банков. В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации банковского надзора. Можно выделить три группы стран, различающихся по способу построения надзорных структур, месту и роли центрального банка в этих структурах:
- страны, в которых осуществляется контроль (надзор) центрального банка - Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;
- страны, где контроль осуществляется не центральным банком, а другими органами - Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;
- страны, в которых центральный банк осуществляет контроль совместно с другими органами - Швейцария (через центральный банк совместно с Федеральной банковской комиссией Швейцарии и Швейцарской банковской ассоциацией); Франция (через Банк Франции совместно с Банковской комиссией); Германия (Бундесбанк вместе с Федеральной службой кредитного контроля); США (Федеральная резервная система - ФРС - совместно с Министерством финансов - Казначейство через Контролера денежного обращения и независимое агентство - Федеральную корпорацию страхования депозитов) Басова С.Е. Роль банковской системы в развитии экономики: мировой и российский опыт // Электронная наука: сетевой журнал. - 2020. - Т. 1, № 1. - С. 4. - URL: https://e-science-journal.ru/wp-content/uploads/2020/10/Научная-статья-роль-банковской-системы-в-экономике.pdf (дата обращения: 08.04.2023).
Наибольший интерес представляет опыт США. Например, известно, что банки в США имеют двойное (точнее, раздельное) подчинение. Это означает, что для одних коммерческих банков (национальных банков) лицензирование, контроль, надзор и регулирование их деятельности осуществляется федеральным правительством, а для другой части - властями отдельных штатов. Таким образом, банковский надзор объективно необходим, поэтому для выполнения соответствующих задач требуются специальные органы. Органы могут иметь разный статус, но среди них почти всегда есть государственные.
Система регулирующих (надзорных) органов в той или иной стране всегда отражает специфику политического и социально-экономического развития страны, ее традиции и задачи, решаемые на историческом этапе. В то же время рассмотрение практики построения системы банковского регулирования в отдельных странах в исторической перспективе показывает, что эти процессы в разных странах все же имеют больше сходства, чем различий.
Уровни банковских систем. Банки, действующие в стране, могут быть организованы в один или два уровня. Одноуровневый вариант построения банковской системы может существовать в следующих случаях:
- в стране до сих пор нет центрального банка;
- в стране всего один центральный банк;
- центральный банк проводит все банковские операции и конкурирует с другими банками Чернецов С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / С.А. Чернецов.. - М.: Магистр, 2018. - С. 254.
Первый случай соответствует ранним стадиям развития банковского дела, когда банки (и другие кредитные учреждения) могли, не координируя свою деятельность, вести все принятые тогда дела вплоть до выпуска своих банкнот. В настоящее время существование банковской системы без центрального банка является исключением из общего правила. Примерами являются Люксембург и Гонконг. В Люксембурге в последние годы ведется работа по созданию центрального банка, а в Гонконге по соглашению с Великобританией Банк Англии взял на себя функции центрального банка этой страны.
Примером второго случая является монобанковская система во главе с Госбанком СССР (до последней банковской реформы). По сути, такая банковская система явилась практическим воплощением идеи В. И. Ленина о создании единого банка с филиалами по всей стране.
Третий случай также был испытан в Советском Союзе. Государственный банк СССР был универсальным банком, который выполнял функции центрального банка и обслуживал клиентов. С 20-х гг. до принятия в 1987 г. Постановления № 821 ЦК КПСС и Совета Министров СССР Госбанк СССР наделялся эмиссионными и кредитными функциями одновременно, когда экономика требовала дополнительного кредитования, при отсутствии ресурсов «в одном Кармане» (накопленной наличности и т.п.) забрать средства «в другом», не испытывая особых неудобств.
При желании банк мог выдать кредит и таким образом создать для себя вклад (ресурс) в экономику. Могла иметь место и имела место «капиталообразующая» функция, которая в хозяйственной практике приводила к образованию «мнимых» депозитов и увеличению средств платежа. Следует отметить, что банки (в определенных границах) могут участвовать в формировании капитала при любом построении банковской системы.
В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, при этом на первом уровне действует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законодательную, надзорную и иную деятельность; на втором - коммерческие банки. Однако ссылки на трехуровневые (или более) системы часто можно встретить на страницах экономической литературы. Такой подход предполагает включение небанковских кредитных организаций (например, страховых компаний, инвестиционных фондов, финансовых компаний и др.) в банковские (кредитные) системы, что позволяет говорить о различиях в составе элементов банковских систем.
2. Анализ и перспектывы развития банковской системы РФ
2.1 Оценка состояния банковской системы России
Значение банковской системы в современной экономике действительно велико. Банки связаны с экономической ситуацией, и когда возникают финансовые трудности, они могут не только способствовать экономическому и социальному прогрессу, но и приблизиться к тому, чтобы нарушить это равновесие. Поэтому можно сказать, что происходящие в ней изменения, так или иначе, влияют на всю экономику.
Неотъемлемой частью современного денежного хозяйства сегодня являются банки, деятельность которых очень тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки также определяют связи между торговлей и промышленностью, сельским хозяйством и населением.
Итак, банковская система Российской Федерации состоит из двух уровней: перый уровень - это Центральный Банк РФ, второй - коммерческие банки, специализированные банки, кредитно-финансовые институты.
В современном обществе банки занимаются самыми разными видами операций. Они осуществляют финансирование промышленности и сельского хозяйства, куплю-продажу ценных бумаг, страховые взносы, организуют денежное обращение и кредитные отношения Янова С. Ю. Деньги, кредит, банки. Финансовые рынки. В 2 частях. Часть 2. - М.: Юрайт, 2020. - С. 49.
В повседневной жизни банки являются хранилищем денег. Стабильная, гибкая и эффективная банковская инфраструктура является одной из важнейших задач экономического развития России.
В системе рыночных структур банки являются центральными звеньями. Развитие их деятельности является необходимым условием фактического создания рыночного механизма. К наиболее важным элементам банковской системы относятся: кредитные учреждения, банковская инфраструктура и законодательство.
Существует ряд требований, которым должна соответствовать банковская система, в том числе:
- целостность, нарушение которой может привести к изменению соединения элементов, а также к ошибкам в их рабочем механизме;
- оперативность, задача которой достижение желаемого эффекта при минимальных затратах на управление системой;
- устойчивость, сохраняющая характеристики банковской системы при различных воздействиях на нее;
- адаптивность; единообразие; эффективность; надежность, обеспечивающая связь между элементы системы;
- оптимальность, создает цепочку разумных связей на всех уровнях;
- целесообразность, чьи стратегические документы отражают поставленные цели и задачи Янкина И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник / И.А. Янкина. - М.: КноРус, 2018. -С. 76.
Рассмотрим второй уровень банковской системы, в который входят коммерческие банки, обслуживающие непосредственных производителей. Основная цель банка - облегчить движение денег от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
Существуют: государственные банки, акционерные банки, кооперативные банки, частные банки и смешанные банки, а также диверсификационные и сервисные банки по секторам услуг. Клиентами коммерческого банка являются физические или юридические лица. В зависимости от вида выполняемых операций коммерческие банки делятся на универсальные и специальные банки. Все основные виды банковских операций осуществляются универсальными банками. Специализированные банки классифицируются по следующим критериям; по целям, по отраслям, по клиентам.
Банковское законодательство представляет собой особый блок банковской системы и служит для регулирования банковской деятельности. В систему банковского законодательства входят законы, регулирующие систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство, кредитный менеджмент и др.
Роль Центрального банка в экономике. Главным регулятором всей банковской системы является центральный банк. Регулируя банковский сектор, центральный банк определяет степень устойчивости в развитии государства, его место и уровень в современном мире Аганбегян А.Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян ; [РАНХиГС]. - Москва: Дело, 2020. - С. 69.
Центральный банк выполняет следующие функции:
- эмиссионный центр страны;
- государственный банкир;
- управляющий государственными золотовалютными резервами;
- банк банков - коммерческие банки являются клиентами центрального банка;
- межбанковский расчетный центр.
Рассматривая банковскую систему Росси, в первую очередь обратим внимание на её второй уровень - кредитные организации. По значимости в банковской системе, а также полученным лицензиям, кредитные организации можно разделить на следующие группы:
1. СЗКО - системно значимые кредитные организации в соответствии с перечнем Банка России;
2. БУЛ - банки с универсальной лицензией (за исключением СЗКО) (до 01.01.2019 к группе БУЛ относили кредитные организации с капиталом свыше 1 млрд. об.)
3. ББЛ - банки с базовой лицензией (по группе ББЛ до 01.0.2019 к группе ББЛ относили банки с капиталом от 300 млн. руб. до 1 млрд. руб.):
4. Прочие - НКО, а также кредитные организации не раскрывающие отчетность.
По данным на 2022 г. к системно значимым кредитным организациям отнесены 13 банков: Сбербанк; ВТБ; Газпромбанк; Россельхозбанк; «ФК Открытие»; ЮниКредит Банк; Райффайзенбанк; Промсвязьбанк; Альфа-Банк; Росбанк; Московский Кредитный Банк; Совкомбанк; Тинькофф Банк. Деятельность этих банков регулируется Приказом Банка России № 3174-У «Об определении перечня системно значимых кредитных организаций». На их долю приходится около 77% совокупных активов российского банковского сектора. Приказ Банка России от 13.04.2021 № 5778-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций»
Если посмотреть на динамику кредитных организаций, то можно увидеть устойчивую тенденцию к снижению их количества Полякова АА. Основные тенденции развития банковского сектора России // Банковский сектор: состояние, тенденции и перспективы развития: материалы международной научно-практической конференции. 2018. - С. 159.
В 2021 году у 26 кредитных организаций была отозвана лицензия, еще 6 кредитных организаций добровольно отказались от действующей лицензии. Реорганизовано 4 КО в форме присоединения долговых банковских структур если на начало 2021 года было зарегистрировано 406 кредитных организаций, то в 2022 году их было 370 (минус 36 кредитных организаций).
За последние 10 лет количество действующих кредитных организаций уменьшилось в 2,6 раза.
Также стоит отметить изменение структуры банковской системы: если в 2013 году 57,8% занимали банки с базовой лицензией и 36,7% с универсальной лицензией, то в 2021 году доля ББЛ снизилась на 30 п.п. и составил 27,8 %, а БУЛ - 62,7 % (рис. 1). Большое влияние здесь оказывает политика государственного регулирования банковского сектора. Как видно из рисунка, только за последние два года количество БУЛ сократилось на 14,1%, ББЛ на 24,3% и НКО на 12,5%.