Банковская система - это прежде всего конкретно-историческое понятие. Поэтому при исследовании необходимо учитывать состояние производительных сил, структуру народного хозяйства, экономические отношения, формы хозяйствования, совокупность учреждений и элементов надстройки в данной стране в данный момент времени, учета и в порядке их классификации, их сопоставления и соотнесения с мировой и региональной экономикой.
Поэтому банковскую систему следует рассматривать как единое целое, в рамках которого составляющие ее части и элементы работают вместе. В совокупности они определяют новые свойства банковской системы, отсутствующие у отдельных ее элементов: целостность, интегративность, иерархичность, эквифинальность, многовариантность, инерционность.
1.2 Основные принципы функционирования банковской системы
Банковская система является одним из основных инструментов, создающих условия для развития экономики страны. Негативные тенденции в его функционировании оказывают огромное влияние на финансово-экономическую ситуацию. Таким образом, реализация банками кредитной функции определяет возможности развития предприятий реального сектора экономики, что иллюстрирует ситуация в России в кризисный период ее экономического развития. Перспективы выхода страны из экономического кризиса, включая снижение инфляции и финансовую стабилизацию, во многом зависят от эффективности функционирования банковской системы.
Поэтому функционирование банковской системы основано на определенных принципах:
1. Прозрачность банковской системы (от англ. Transparent - прозрачный, ясный), согласно которой основы организации банковских операций должны быть понятны клиентам и другим контрагентам:
- в российской банковской системе действует правовой порядок принятия решения о государственной регистрации вновь организуемых кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций, о создании филиалов действующих кредитных организаций, о проведении реорганизации кредитной организации в различных формах - слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования;
- установлены нормативные требования о доступности информации, раскрывающей структуру собственности банка: законодательством определен состав, сроки и формы представления Банку России и заинтересованным лицам информации о собственниках банка;
- определен порядок предоставления информации о деятельности кредитной организации по формам и в сроки, установленные Банком России.
Кредитная организация обязана предоставить клиенту по требованию копию лицензии на осуществление банковских операций, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год, если необходимость получения этих документов предусмотрена федеральными законами.
Если физические и юридические лица введены в заблуждение путем предоставления упущенной, неверной или неполной информации, банк несет ответственность в соответствии с применимым законодательством Банковское дело и банковские операции: учебник / М. С. Марамыгин, Е. Г. Шатковская, М. П. Логинов, Н. Н. Мокеева, Е. Н. Прокофьева, А. Е. Заборовская, А. С. Долгов ; под ред. М. С. Марамыгина, Е. Г. Шатковской; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации, Уральский государственный экономический университет. - Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2021. - С. 165.
2. Адекватность банковской системы современному уровню экономического развития страны - означает, что банковская система должна максимально обеспечивать потребности народного хозяйства в банковских продуктах и услугах. Это возможно при следующих условиях:
- наличия в банковской системе кредитных организаций, характеризующихся различной функциональной направленностью, структурной организацией и т. п.;
- пропорциональным, логичным и экономически обоснованным сочетанием различных элементов банковской системы;
- участия банкиров в формировании приоритетов развития национальной экономики, исследование тенденции преобразования общества и ориентация на них в процессе становления и реформирования банковской системы;
- постоянной разработкой и совершенствованием новых банковских технологий, унификацией банковских продуктов;
- правовой и технической сочетаемостью национальной банковской системы с мировой банковской системой Агеева Н. А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Н.А. Агеева. - М.: Риор, 2018. - С. 49.
3. Единообразие деятельности отдельных элементов банковской системы. Кредитные организации как элементы банковской системы выполняют одни и те же задачи, работают на одном рынке и осуществляют однородную деятельность.
Эта однородность означает следующее:
- в банковскую систему могут быть включены только те элементы, которые соответствуют нормативным требованиям - быть кредитной организацией, имеющей лицензию Банка России на проведение операций;
- составные элементы, которыми являются кредитные организации, участвуют в функционировании банковской системы таким образом, что при необходимости могут заменить друг друга. Так, при ликвидации какой-либо кредитной организации ее функции сможет выполнять любая другая кредитная организация.
4. Эффективная деятельность, предполагающая функционирование банковской системы по коммерческим расчетам и обеспечение средней доходности. Это необходимо, прежде всего, для реализации основной цели деятельности торгово-кредитных организаций - получения прибыли.
Однако невозможно обеспечить собственную доходность элементов банковской системы без учета коммерческих интересов их контрагентов - клиентов и вкладчиков, кредиторов и заемщиков.
Ориентация на эффективных клиентов при проведении банковских операций не только способствует их процветанию, но и обеспечивает устойчивое развитие банковской системы. В связи с этим деятельность всех элементов банковской системы должна обеспечивать как собственную доходность, так и доходность собственно контактной аудитории.
5. Динамичное развитие банковской системы. Принцип связан с его положением в экономике. Банковское дело относится к инфраструктуре экономики, представляет собой отрасль, обеспечивающую организацию и осуществление движения денежных потоков от других хозяйствующих субъектов. Такое позиционирование банковской системы на финансовом рынке определяет направление ее дальнейшего развития:
- банковская система постоянно модифицируется, дополняется новыми элементами в виде вновь создаваемых кредитных организаций, а отдельные кредитные организации ввиду собственной несостоятельности (и по другим причинам) уходят с рынка;
- постоянно унифицируются отношения как между Центральным банком страны и коммерческими банками, так и между коммерческими банками;
- модернизируется сам банковский продукт, дополняется перечень операций и услуг, предоставляемых банками своим клиентам;
- совершенствуется банковское законодательство Белотелова Н. П., Белотелова Ж. С. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Дашков и К, 2020. - С. 157.
6. Банковская система является «закрытой» системой, что означает наличие банковской и коммерческой тайны. Таким образом, в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, а также операций по счету и сведений о клиенте. Эта информация составляет банковскую тайну и может быть предоставлена только самими клиентами или их агентами и передана кредитным организациям по основаниям и в порядке, предусмотренным законодательством. В случае разглашения Банком сведений, обосновывающих банковскую тайну, клиент, права которого были нарушены, вправе требовать от Банка возмещения понесенных финансовых убытков.
Этот принцип также применяется к отношениям между центральным банком и коммерческими банками. Центральный банк не уполномочен в определенных пределах раскрывать информацию о финансовом состоянии кредитных организаций. Создание статистических, информационно-аналитических сборников и различных справочников, обмен информационными базами между банками происходит исключительно по инициативе самих банков.
Тем не менее, банковскую систему нельзя назвать закрытой в полном смысле, так как она может взаимодействовать с внешней средой и другими системами и пополнять ее новыми элементами.
7. Банковская система является «самоорганизующейся» системой. Экономическая и политическая ситуация в стране и в регионе существенно влияет на текущую деятельность банков.
В период политической напряженности и экономического кризиса банковская система принимает меры по снижению уровня риска, в первую очередь за счет сокращения долгосрочных вложений, ужесточения условий кредитования и увеличения резерва ликвидности.
Наоборот, в условиях экономической и политической стабильности банки активизируют свою работу, как по обслуживанию текущей производственной деятельности предприятий, так и по долгосрочному кредитованию экономики, получая доход от традиционных процентных доходов.
8. Принцип регулирования банковской системы связан с ее социально-экономическим значением. Однако правовые требования должны соответствовать определенным условиям:
- нормативная база должна отражать намерения поступательного развития общества и быть адекватной современному уровню экономического развития страны;
- нормы права должны охватывать все аспекты деятельности кредитных организаций, независимо от статуса последних, круга выполняемых ими операций и услуг;
- нормативные акты должны органично вписываться в действующую правовую базу, общее и специальное банковское законодательство, должны быть согласованы, не противоречить друг другу.
Итак, в результате соблюдения вышеуказанных принципов формируется банковская система, элементы которой образуют единое целое, выражая свою специфику, но в то же время обладая специфическими чертами. Это способствует эффективному развитию национальной банковской системы.
1.3 Структура и особенности построения банковских систем
Исторический опыт показывает, что различная структура банковской системы зависит от конкретных социально-экономических условий. На практике используются различные модели построения банковских систем, при ведущей роли центрального банка.
Банковские системы разных стран и их организационная структура зависят от многих факторов (объективных и субъективных), к которым, помимо исторических, национальных традиций, следует отнести степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень экономического роста, методы регулирования денежного обращения (прямые и косвенные) и т. д. Например, на Североамериканском континенте две высокоразвитые страны мира - США и Канада, находящиеся в непосредственной близости друг от друга, имеют прямо противоположные подходы к организации своих банковских систем. В Соединенных Штатах насчитывается около 12 000 банков, а в Канаде только шесть банков с отчетами и филиалами по всей стране.
Количественные характеристики элементов банковской системы не являются формальным вопросом ни для одной страны. В России, например, до банковской реформы, в конце 80-х - начале 90-х гг. Было всего три государственных банка с разветвленной сетью учреждений по всей стране. Возможность проведения единой государственной денежно-кредитной политики и строгий контроль за ее проведением были главными преимуществами такой банковской системы. Однако отсутствие рыночных принципов в экономике и конкуренция между банками препятствовали поступательному движению российской банковской системы Сысоева Е. Ф. Финансы, деньги, кредит, банки. Учебное пособие. - М.: КноРус, 2021. - С. 347.
В мировой банковской практике конкуренция между банками и небанковскими кредитными организациями, а также между последними приводит к тенденции к определенной универсализации их деятельности, что, в свою очередь, вызвало дискуссии о том, каковы отличительные черты банка, отличающие это из ряда кредитных учреждений, какое имеет значение современный банк. Полемика возникла в результате коренных изменений, как в кредитной системе, так и в понимании, теоретическом осмыслении роли банков в условиях научно-технической революции, что привело к повышению значения банковской системы в целом Варламова М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М.: Риор, 2018. - С. 39.
Среди изменений следует выделить рост числа финансовых учреждений, называющих себя банками; диверсификация услуг, предоставляемых банковскими и небанковскими кредитными организациями; существенные изменения в характере предоставляемых услуг, характере банковских операций, вызванные широким внедрением электронно-вычислительных машин и оргтехники в банковской сфере.