Дипломная работа: Автоматизация управления персоналом в ОАО "МОСЭНЕРГОСБЫТ"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
97
Необходимо также отметить и произвести расчет обобщающих
экономических показателей, таких как годовой экономический эффект, срок
окупаемости и параметр эффективности вложений нового проекта, предлагаемого к
использованию в ОАО «Мосэнергосбыт».
Годовой экономический эффект от инновационного проекта (Э
г
)
рассчитывается и представляется как разность снижений стоимостных затрат и
предполагаемой прибылью:
Э
г
= С – К
П
* Е
н
,
(3.14)
К
П
- расходы на реализацию проекта автоматизированной обработки данных,
руб.;
Е
н
- параметр эффективности капитальных вложений.
Здесь произведение расходов на реализацию проекта и параметра
эффективности вложений можно отождествить с нормой прибыли, которая
получится в конечном итоге. Параметр эффективности вложений – величина
постоянная и составляет 0,15 абсолютно во всех сферах деятельности и
производства. Также этот параметр можно определить как минимальную
эффективность вложений, то если эффективность опустится ниже этой границы, то
проект не принесет никакой прибыли, а сами вложения будут нерентабельны и
нецелесообразны к использованию.
Полученный результат показателя экономического эффекта (Э
г
)
способствует сопоставлению экономических итогов автоматизации обработки
информации с результативностью капитальных вложений в остальные направления
улучшения производства и управления им.
Расчетный параметр эффективности капитальных затрат (Е
р
) обозначает
отношение абсолютного снижения затрат стоимостных к затратам на реализацию и
проектирование системы:
Е
р
= С / К
П
.
(3.15)
Время окупаемости (Т
ОК
) обычно является неким отношением капитальных
затрат на создание и установку ЭИС к максимальному снижению стоимостных
затрат:
Т
ОК
= К
П
/ С.
(3.16)
98
Расходы на реализацию проекта автоматизированной обработки информации
(К
П
) (руб.) считается как некая сумма расходов по категориям:
К
П
= К
предпр
+ К
проект
+ К
разр
+ К
внедр
+ K
эксп
(3.17)
К
предпр
является затратами на начальное обследование (руб.);
К
проект
содержит затраты на подготовку проекта данных (руб.);
К
разр
включает расходы на разработку, тестирование, написание всех
пояснительных документов (руб.);
К
внедр
несет затраты на установку и отладку (руб.).
K
эксп
показывает стоимость на эксплуатацию и сопровождение (руб.)
3.2 Расчет показателей экономической эффективности проекта
В соответствии с методикой расчёта, описанной в разделе 3.1, был
произведён расчёт показателей экономической эффективности при сравнении
базового и проектного вариантов.
Для расчетов трудоёмкости базового и проектного вариантов решения
задачи в соответствии с методикой, представленной в пункте 3.1, составлены
таблицы характеристики затрат на обработку информации по базовому и
проектному варианту (при заработной плате начальника отдела кадров – 45000
рублей в месяц).
Таблица 17
Базовый вариант
№
п/
п
Наименование
операций
технологическ
ого процесса
решения
комплекса
задач
Оборудова
ние
Объе
м
работ
ы в
год,
часов
Норм
а
выра
-
ботки
/
(опер/
в
час.)
Тру
доемкос
ть
Средне-
часовая
зарплата
специалис
та (руб.)
Стоимостн
ые
затраты
для
ручных
операций
1.
Учет
сотрудников
нет
6600
75
88
255,68
22500,00
2.
Учет отпусков
нет
9240
75
123,2
255,68
31500,00
3.
Учет
аттестаций
нет
7920
100
79,2
255,68
20250,00
4.
Учет
командировок
нет
11880
250
47,52
255,68
12150,00
99
5.
Учет
больничных
нет
9240
100
92,4
255,68
23625,00
6.
Формирование
списка
аттестаций
нет
17160
50
343,2
255,68
87750,00
7.
Формирование
списка
отпусков
нет
19800
125
158,4
255,68
40500,00
8.
Формирование
списка
командировок
нет
38280
125
306,24
255,68
78300,00
9.
Формирование
списка
больничных
нет
35640
125
285,12
255,68
72900,00
10.
Формирование
личной
карточки
31680
150
211,2
255,68
54000,00
Итого:
1734
443475,00
Таблица 18
Проектный вариант
№
п/
п
Наименовани
е операций
технологичес
кого
процесса
решения
комплекса
задач
Обо
-
руд
о-
ван
ие
Ед.
Из
м.
Объе
м
работ
ы в
год,
часов
Норма
выработ
ки /
(опер/в
час.)
Трудоемко
сть (гр5:
гр6)
Средне-
часовая
зарплата
специали
ста (руб.)
Стоимост
ные
затраты
для
операций,
вып. на
ЭВМ
1.
Учет
сотрудников
ЭВ
М
д/с
6600
10
660
255,6818
168750,00
2.
Учет отпусков
ЭВ
М
д/с
9240
250
36,96
255,6818
9450,00
3.
Учет
аттестаций
ЭВ
М
д/с
7920
300
26,4
255,6818
6750,00
4.
Учет
командировок
ЭВ
М
д/с
11880
350
33,943
255,6818
8678,57
5.
Учет
больничных
ЭВ
М
д/с
9240
300
30,8
255,6818
7875,00
6.
Формировани
е списка
аттестаций
ЭВ
М
д/с
17160
250
68,64
255,6818
17550,00
7.
Формировани
е списка
отпусков
ЭВ
М
д/с
19800
300
66
255,6818
16875,00
8.
Формировани
е списка
командировок
ЭВ
М
д/с
38280
350
109,37
255,6818
27964,29
9.
Формировани
е списка
ЭВ
М
д/с
35640
350
101,83
255,6818
26035,71
100
больничных
10.
Формировани
е личной
карточки
ЭВ
М
д/с
31680
300
105,6
255,6818
27000,00
Итого:
1239
316928,57
Полученные выше показатели трудоемкости повсеместно распространены и
активно участвуют в расчете коэффициентов затрат, и его индекса. В пункте 3.1
данной работы описаны формулы, необходимые для расчета, а результат
вычислений можно увидеть в таблице 19.
Чтобы рассчитать и оценить стоимостные затраты внедряемого продукта,
необходимо иметь в виду среднечасовую заработную плату руководителя отдела
кадров. Так, в стандартной рабочей пятидневной неделе 40 часов, а среднемесячная
заработная плата у начальника составляет 17500 руб. Поэтому стоимостные
затраты составят:
з
N
= 25500 руб. / (21 д. * 8 ч) = 142 руб./ч
Таблица 19
Расчёт трудовых показателей эффективности от внедрения проекта
Затраты
Снижение
затрат
Коэффи-
циент
изменения
трудовых
затрат
Индекс
изменения
трудовых
затрат
Базовый
вариант
Проектный
вариант
Трудоёмкость
0
T
(ч)
1
T
(ч)
10
TTT
(ч)
0
T
T
K
T
1
0
T
T
I
T
1734,48
1239,54
494,94
0,29
1,40
Стоимость
0
С
(руб.)
1
С
(руб.)
10
CCC
(руб.)
0
C
C
K
C
1
0
C
C
I
C
443475,00
316928,57
126546,43
0,29
1,40
Произведя анализ и расчет данных, можно подвести итог и сказать, что все
виды затрат в этом случае сократились – трудовые затраты уменьшились на 494
чел/час, а стоимостные – на 126,5 тыс. руб. в год, что является положительной
тенденцией, так как в результате получен положительный эффект и достигнута
значительная выгода. Нагляднее это отображено на рисунках 28 и 29.
101
Рисунок 28. Диаграмма изменения трудовых затрат
Рисунок 29. Диаграмма изменения стоимостных затрат
1734,48
1239,54
494,94
0,00
200,00
400,00
600,00
800,00
1000,00
1200,00
1400,00
1600,00
1800,00
2000,00
Базовый вариант
Проектный вариант
Снижение затрат
Изменение трудовых затрат, часов в год
443475,00
316928,57
126546,43
0,00
50000,00
100000,00
150000,00
200000,00
250000,00
300000,00
350000,00
400000,00
450000,00
500000,00
Базовый вариант
Проектный вариант
Снижение затрат
Изменение стоимостных затрат,
рублей в год
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2262