Дальнейшие изменения в банковских операциях произошли в 80-х-начале 90-х гг. прошлого столетия. Одним из таких сдвигов являются изменения во взаимоотношениях между коммерческими банками и корпоративными секторами экономики ведущих западных стран. Раньше, в 50-70-е годы, такие связи были основой банковских операций и потому приносили банкам главную часть прибыли. В 80-90-х гг. прослеживается определенное уменьшение зависимости корпораций от банковского кредитования. В последние 20-25 лет они по различным каналам выходят на рынки ценных бумаг для получения необходимых денежных ресурсов с целью обновления основного капитала, минуя, таким образом, привлечение кредитов от банков. Такая практика на Западе получила название «секьюритизация».
Одним из основных направлений в этой практике являются выпуск и продажа корпоративным сектором экономики коммерческих бумаг, представляющих необеспеченные долговые обязательства сроком от нескольких дней до 9 месяцев для привлечения краткосрочных денежных ресурсов. Эти бумаги служат компаниям для того, чтобы удовлетворить краткосрочные потребности в денежных средствах, и продаются либо через посредников, либо прямо инвесторам. Условия выпуска ценных бумаг для последних согласовываются.
Впервые такие бумаги были выпущены в США в 60-х гг., а затем они также стали имитироваться в странах Западной Европы и в Японии. О значении этого вида бумаг свидетельствуют следующие данные: в 1986-1992 гг. задолженность корпораций по ним возросла в США с 326 до 555 млрд. долл., во Франции- с 3,7 до 30,8 млрд. долл., в Японии - с 14 до 87,5 млрд. долл.
Другим финансовым инструментом, теснящим банковский кредит, является соглашение РЕПО -- договор о получении краткосрочного займа под залог быстрореализуемых ценных бумаг с погашением кредита в форме обратного выпуска этих бумаг в обусловленные сроки и по установленной ранее определенной цене.
Указанные финансовые инструменты наряду с другими ценными бумагами корпораций, а также фьючерсные и опционные контракты на фондовых биржах позволяют иметь широкие мобилизационные возможности для получения денежных средств, минуя контроль и диктат коммерческих банков на рынках капиталов. Естественно, эта тенденция сузила масштабы операций банков с различными компаниями, способствовала миграции капиталов из банковской сферы на рынки ценных бумаг.
В России рынок ценных бумаг начал функционировать во второй половине ХIХ в.; особенно активной его деятельность стала в 1870-1880 гг. в период интенсивного строительства железных дорог. С 1890 г. по 1914 г. в России достаточно активно функционировали все инструменты фондового рынка.
Если проследить развитие фондового рынка в переходной российской экономике, можно выделить несколько этапов.
Первый этап (1989-1991 гг.) можно назвать периодом абсолютного хаоса и анархии на рынке ценных бумаг. В этот период появляются первые ценные бумаги, начинаются достаточно крупные спекуляции с акциями. Причем все это происходит при полном отсутствии законодательной базы. В декабре 1991 г. было принято постановление Правительства Российской Федерации, утвердившее Положение «О выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в Российской Федерации». Этот законодательный акт поставил точку на первом этапе развития рынка ценных бумаг в Российской Федерации и в какой-то степени способствовал переводу работы с ценными бумагами в цивилизованное русло.
Второй этап развития рынка ценных бумаг (1992-1994 гг.). Данный этап можно охарактеризовать как период оживления и подъема рынка ценных бумаг.
Третий этап (с 1995 г. и по настоящее время) можно охарактеризовать периодом спада с переходом в состояние застоя.
Развивающаяся интернациональная работа российских банков требует развития операций банка с иностранной валютой. В условиях централизованной командно-административной системы управления существовала государственная монополия на все сферы валютных отношений. Организацию и управление всеми операциями с иностранной валютой осуществляли такие государственные органы, как Госбанк СССР и Внешэкономбанк СССР. Наряду с названными органами плановое и методическое управление осуществляли такие государственные органы, как Госплан СССР и Министерство финансов СССР. Переход экономической системы на рыночные механизмы потребовал существенной либерализации внешнеэкономической деятельности государства, особенно в отношении тех предприятий, которые осуществляли экспортно-импортные операции.
Процесс развития российского валютного рынка прошел следующие этапы:
I этап. В 1986 г. на предприятиях было разрешено образовывать валютные фонды по строго централизованным, долгосрочным нормативам от суммы экспортной выручки. Установление нормативов бюрократическими органами в зависимости от так называемого ранга народнохозяйственной значимости отрасли или того или иного производства не соответствовало рыночным принципам валютного регулирования.
II этап. Введение вместо нормативов валютных коэффициентов, которые также утверждались в вышестоящих кабинетах, не смогло разрешить проблему рыночного валютного регулирования.
III этап. Организация двухуровневой банковской системы, проведение первого валютного аукциона в ноябре 1989 г., в котором приняли участия предприятия, имеющие валютные счета во Внешэкономбанке, привели только к перераспределению валютных сумм на счетах этого банка среди строго ограниченного числа предприятий. В это время существовало 19 валютных курсов. С 1 января 1990 г. устанавливается коммерческий курс рубля-1 доллар США равен 1,80 руб., кроме этого курса существует официальный курс - 1 доллар США равен 0,55 руб.
IV этап. В 1990 г. была сделана серьезная попытка по формированию внутреннего валютного рынка - были ограничены валютные биржи как один из главных регуляторов рыночных отношений. В 1992 г. создается Московская межбанковская валютная биржа (ММВБ). В то же время предприятия должны были обязательно продавать 50 % валютной выручки, полученной от экспорта товаров. В дальнейшем во время кризиса 17 августа 1998 г. этот процент был увеличен до 75 %, а в ноябре 2002 г. продажа валюты осуществляется в размере, установленном Банком России, но не выше 30 %.
С этого времени монопольное положение Внешэкономбанка СССР по ведению валютных операций было ликвидировано, и право на их проведение при условии получения лицензий со стороны Банка России было передано образовавшимся коммерческим банкам. В соответствии с Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», принятом в октябре 1992 г., были определены следующие четыре базовых понятия:
1. Валюта Российской Федерации в виде рублевых банковских билетов (банкнот) Центрального Банка и монет, находящихся в обращении, на счетах банков внутри и вне России.
2. Ценные бумаги в валюте Российской Федерации в виде чеков, векселей, аккредитивов, акций, облигаций и других ценных бумаг, выраженных в рублях.
3. Иностранная валюта в виде банкнот, казначейских билетов, монет, средств на счетах в денежных единицах иностранных государств.
4. Валютные ценности в виде иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, драгоценных металлов и природных драгоценных камней.
В конкурентной борьбе коммерческие банки широко используют достижения научно-технической революции, внедряя новейшие информационные технологии, ЭВМ, коммуникационные системы, что позволяет существенно расширить набор операций и услуг, предлагаемый клиентам. В 1992 г. в Японии существовало 99.000 банкоматов (в среднем один на 1.250 жителей.), в США - 85.000 (один на 3.000 жителей), в Англии -- 17.800 (один на 3.240 жителей). Кроме того, во Франции действовало 203.000 электронных кассовых терминалов в магазинах, в Англии - 190.000, в США-88.000.
Пластиковые карты как вид расчетов применяются в международной практике давно и имеют широкое хождение. Первыми пользователями их были зарубежные корпорации (торговые компании). Первой картой, служившей для расчетов в ресторанах и торговых точках, стала появившаяся в США в конце 40-х годов «Дайнерс клаб». Она имела договоры с 285 коммерческими точками и 35.000 держателей карт, с которых взималось за пользование картой 3 долл. в год. В дальнейшем система продолжала развиваться как территориально, так и через коммерческую сеть.
Появившись в 1951 г. в США, банковские карты как платежное средство очень быстро распространилось по всему миру. Превращение их в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост популярности среди широких групп населения, обусловленные удобством и безопасностью использования, служат наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.
Первым советским эмитентом международных карт был Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 г. «золотые» карты «Еврокард». Выпуск этих пластиковых карт был очень ограничен, и предназначались они для узкого круга лиц. Первым российским коммерческим банком, выпустившим в 1991г. собственную карту «Виза», стал «Кредобанк». Но, несмотря на то, что «Кредобанк» вступил в ассоциацию «Еврокард/Мастеркард», эмитировать эти карты наряду с «Визой» он так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации «Еврокард/Мастеркард» (впоследствии «Европей»).
С 1993 г. «Европей» серьезно изменила свою тактику в России. Компания активизировала прием российских банков в члены ассоциации; для работы с ними был открыт офис в Москве. Была создана Ассоциация российских членов «Европей», которая помогает в настоящее время эффективно решать общие для банков вопросы.
В результате изменений в структуре операций коммерческих банков, концентрации и централизации капиталов, использования достижений научно-технической революции произошли существенные сдвиги в структуре мирового банковского бизнеса.
1.2 Современная система банковских операций
Понятие банковских операций тесно переплетается с понятием и сущностью банка. Банк -- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Современный коммерческий банк -- это универсальное предприятие, стремящееся развивать как можно больше видов операций и услуг.
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление их функций на практике. Согласно российскому законодательству к основным банковским операциям относятся следующие:
· привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
· предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
· осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
· купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
· выдача банковских гарантий;
· осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, кроме почтовых переводов.
Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством, коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:
· лизинговые операции;
· выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
· приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
· доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
· осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
· оказание консультационных и информационных услуг;
· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
Как юридическое лицо кредитная организация также вправе выполнять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте.
В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует схема представленная на рисунке 1.