ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ХАБАРОВСКАЯ
БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (колледж)
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ
(ДИПЛОМНАЯ) РАБОТА
на тему: Классификация и общая характеристика
банковских операций и услуг
Студент: Антипова В.А. Группа № 501
Специальность: 080108 «Банковское дело»
Руководитель: А.Г.Ермилова
Консультант: Н.А. Короткова
Рецензент: И.Г.Зонина
Заместитель директора: Е.К.Сидорова
Москва,2013
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
1.1 Эволюция и развитие банковских операций
1.2 Современная система банковских операций
1.3 Необходимость методы и способы защиты банковских операций
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ ВИДОВ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
2.1 Кредитные операции банка и их организация
2.2 Содержание операций с ценными бумагами
2.3 Способы проведения операционной деятельности
2.4 Осуществление банковских валютных операций
3. НОВЫЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И ТЕНДЕНЦИИ ИХ РАЗВИТИЯ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
ВВЕДЕНИЕ
Известно, что основу коммерческой деятельности банков составляют операции, связанные с привлечением на денежном рынке временно свободных средств и размещение их в различные виды активов.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских операций. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). И это характерно для всех развитых стран.
Реализуя банковские операции, достигая их слаженности и сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают, тем самым, свою устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системе рыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель которой -- достижение доходности и ликвидности и снижение уровня банковских рисков. Это интегрированные критерии оценки эффективности и надежности работы коммерческих банков, зависящие, как от проводимой ими политики, связанной с привлечением денежных ресурсов (управление пассивными операциями), так и от политики прибыльного размещения банковских средств в сферах кредитно-инвестиционных систем (управление активными операциями).
Обычно выделяют четыре группы банковских операций: активные операции; пассивные операции; банковские услуги; собственные операции банков. банковский кредитный валютный
Первые две группы операций наиболее распространены, и на них приходится основная часть банковской прибыли. В развитых странах с рыночной экономикой в последние годы значительно возрос объем банковских услуг. Они постепенно становятся вторым по важности источником доходов банков. Собственные операции банков играют, по-прежнему, подчиненную роль.
В активных операциях банков выделяются кредитные операции и операции с ценными бумагами. На них приходится до 80 % всего баланса. Кроме того, банки осуществляют кассовые, акцептные операции, сделки с иностранной валютой, недвижимостью.
Пассивные операции служат для мобилизации средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, которые используются для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал. Но это лишь отправная точка для организации собственного банковского дела. Банковские операции базируются на заемных средствах. В экономически развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100.
Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства, связанной рыночными отношениями, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции. Наряду с другими финансовыми посредниками, банки направляют сбережения населения к предприятиям и другим производственным структурам.
Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют совершенствованию действующих и возникновению новых банковских операций и услуг. Без выработки новых способов банковских продуктов, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.
Банковский маркетинг, разработка стратегии работы с новыми банковскими продуктами являются наиболее перспективными направлениями деятельности банков в настоящее время. Поэтому тема выпускной работы является особенно актуальной.
Целью данной работы явилось исследование теоретических основ, связанных с исследованием банковских операций.
В связи с этим возникает необходимость решения следующих конкретных задач:
· исследовать происхождение и определить значение банковских операций;
· привести классификацию банковских операций;
· показать структуру и характеристику основных видов банковских операций;
· выявить новые банковские продукты и услуги;
· исследовать пути и способы развития банковских операций.
Теоретическую и методологическую основу работы составили труды отечественных экономистов, раскрывающие основы банковских операций и услуг, их место и роль в банковском секторе. В ходе исследования изучены и обобщены общая и специальная литература, публикации периодической печати, а также банковское законодательство Российской Федерации по вопросам организации и осуществления банковских операций и услуг.
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
1.1 Эволюция и развитие банковских операций
Современное банковское дело -- результат длительной исторической эволюции; развитие его теснейшим образом связано с развитием кредитных отношений. Среди ученых нет единого мнения о времени появления банков. Одни считают, что уже в античном и феодальном хозяйствах появилась потребность в функции банков как посредниках в платежах. Другие исследователи полагают, что первые банки как особые институты товарного хозяйства возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма, когда нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и производивших кредитные операции. Таким образом, представления о периоде появления банков охватывают почти две тысячи лет.
Самая первая попытка создания коммерческого банка в России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащекиным в 1665 г., но дело, им начатое, не получило продолжения и было ликвидировано сразу после отзыва воеводы из Пскова. Начало деятельности банков в России относится к середине XVIII в. В 1729-1733 гг. первые банковские операции в Петербурге стала осуществлять Монетная канцелярия, а первый коммерческий банк появился в 1754 г. (Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества).
Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы (отсюда и название «коммерческий банк»). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом.
С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, на создание запасов сырья и готовых изделий, на выплату зарплаты. Сроки кредитов постепенно увеличивались; часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги.
Большое влияние на расчетные и прочие банковские операции оказала современная научно-техническая революция. Крупные банки все в большом объеме внедряют для своих операций новое высокотехническое и дорогостоящее оборудование, непосильное многим обычным бакам. Устанавливая мощное электронно-вычислительное оборудование, крупные банки еще больше усиливают зависимость мелких банков-корреспондентов, выполняя для них расчетные и вычислительные операции, а также укрепляют связи с промышленным капиталом, расширяя для него сферу обслуживания, включая расчеты налогов, заработной платы.
Большие изменения произошли и в характере привлеченных банками вкладов. Для большинства западных стран в последние годы характерны рост личных сбережений и аккумуляция этих сбережений в кредитной системе. Рост личных сбережений в последний период явился, во-первых, результатом увеличения доходов населения. Во-вторых, рост личных сбережений отражает увеличение доли сбережений в доходах в связи с изменениями в структуре потребления. Все больший удельный вес в семейных бюджетах населения занимают предметы длительного пользования, что обусловливает необходимость в дополнительных сбережениях. В-третьих, в ряде стран с рыночной экономикой большую роль играет государственная политика стимулирования сбережений (повышение процентных ставок по сберегательным вкладам, введение премий и налоговых льгот по вкладам.) с целью использования этих сбережений для финансирования капиталовложений.
Личные сбережения, являющиеся ныне важнейшим источником ссудного капитала, покрывают с середины 50-х годов во Франции и в Японии около половины суммы чистых капиталовложений, в ФРГ -- более половины, а в США -- около 2/3. Привлечение сбережений в сберегательные вклады на тот период стало одной из основных операций не только сберегательных касс и мелких банков, но и крупнейших коммерческих банков, которые длительное время считали такие операции «несолидными».
В активных операциях коммерческих банков и других звеньев кредитной системы наиболее существенным новым моментом является рост долгосрочного кредитования и расширение потребительского кредита.
Расширение долгосрочного кредитования связано, главным образом, с развитием капиталоемких отраслей и военным потреблением государств, с расширением инфраструктуры, урбанизацией, ростом непроизводственной сферы.
Особое внимание заслуживает быстрый рост в послевоенный период потребительского кредита. Долгое время потребительский кредит не обращал на себя внимания банков и, тем более, банковских монополий. Практика продажи предметов потребления в кредит в Англии, Франции, Германии и США стала развиваться к концу XIX века. Однако в этих операциях банки обычно участия не принимали, а сам кредит такого рода носил эпизодический характер. Лишь в начале XX в. возникли специальные банки потребительского кредита, но их функции были весьма ограничены. По существу, больших размеров потребительское кредитование достигло в капиталистических странах только после Второй мировой войны. Важнейшими причинами быстрого роста потребительского кредита стали трудности реализации продукции, изменения структуры потребления, недостаточность платежеспособного спроса широких масс населения и прибыльность данного вида кредитов. Быстрый рост потребительского кредита в активных операциях крупных коммерческих банков -- свидетельство продолжающегося процесса универсализации их деятельности.
Существенные изменения произошли с операциями по эмиссии ценных бумаг. Мировой экономический кризис 1929-1933 гг. привел к тому, что в ряде стран, прежде всего в США, а затем во Франции и в Италии, коммерческие банки перестали сами заниматься эмиссией ценных бумаг. Эти функции сосредоточились у инвестиционных банков, что свидетельствовало о развитии процессов специализации в банковском деле, которые сочетались с процессами универсализации. «Большая тройка» немецких банков по сей день сосредоточивает непосредственно у себя всю эмиссионную деятельность, привлекая другие банки лишь в организуемые и возглавляемые ими консорциумы по размещению ценных бумаг.
Трастовое дело представляет собой управление банками имуществом клиента по доверенности и его хранение. Речь идет, главным образом, о ценных бумагах. Эти операции стали развиваться с 20-х годов XX в., но наибольшего развития достигли лишь после Второй мировой войны. Данные о трастовых операциях не отражаются в балансах банка. Между тем, активы трастового отдела, например, американского Чейз Манхэттен бэнк в четыре раза превышают его балансовую сумму. По оценкам специалистов трастовых отделов в настоящее время примерно 40-50 % акций, находящихся под управлением банков по трастовым счетам, представляют вложения, по которым банки осуществляют ничем не ограниченные права.