К ним относятся металлические знаки, стоимостью изготовления из более дешевых металлов, сплавов и бумажные знаки стоимости в т.ч. бумажные и кредитные деньги.
Бумажные деньги – это представители действительных денег, они заменили золотые монеты, выпускаются государством для покрытия своих расходов бюджетного дефицита, обычно не размениваются на золото и наделены государственным принудительным курсом.
Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля – продажа осуществляется в кредит, т.е. с рассрочкой платежа. Особенностью их является то, что выпуск их увязывается с действительными потребностями оборота.
Кредитные деньги прошли следующий путь развития:
−векселя
−банкноты
−чеки
−электронные деньги
−пластиковые карты.
Вексель – это письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму денег в ранее оговоренный срок, в установленном месте.
Банкноты – это кредитные деньги строго определенного достоинства, являющиеся национальными деньгами на территории государства и выпускаемые эмиссионным банком страны. Банкноты выпускаются Центральным банком страны. В отличие от векселя банкнота – это бессрочное долговое обязательство банка и обеспечивается гарантией ЦБ.
Первоначально банкнота имела двойное обеспечение:
−коммерческую гарантию, т.к. выпускалась на базе коммерческих векселей связанных с товарооборотом;
−золотую гарантию с обеспечением ее на золото.
10
Количество золота, содержащегося одной денежной единице, называется масштабом цен. В настоящее время масштаб цен отменен.
Чек – это денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета (чекодателя) кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы.
Электронные деньги представляют собой систему, которая по средствам передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей осуществляет кредитные и платежные операции.
При этом используется электронно-вычислительная и другая специальная техника, которая позволяет непосредственно переводить деньги со счета на счет.
Пластиковая карта представляет собой разновидность денежного товара, дающая право ее владельцу осуществлять списывание средств с его счета в кредитном учреждении в пределах остатка либо сверх имеющихся средств на счетах, но в пределах установленных лимитов.
1.3. Функции денег
Сущность денег проявляется в их функциях, которые отражают возможности и особенности их использования, а также в роли денег, состоящей в достижении с их помощью определенных результатов.
Функциям денег присущи устойчивость, стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться.
Во внутреннем экономическом обороте страны деньги выполняют следующие функции:
1.Мера стоимости.
2.Средство обращения.
3.Средство платежа.
4.Средство накопления.
11
Во внешнеэкономическом обороте реализуется функция:
5.Мировые деньги.
Выполняя функцию меры стоимости, деньги используются для измерения стоимости производимых товаров путем установления цен. Затраты труда, овеществленные в товарах, должны быть измерены путем превращения товарной стоимости в меновую. Функционирование денег как меры стоимости вызывает необходимость применения единицы измерения, используемой в качестве масштаба цен.
При наличии золота и кредитных денег единицей измерения стоимости является определенное количество весовых единиц золота, выраженных в национальной денежной единице, называемое масштабом цен. С 1992 г. твердого масштаба цен в России, как и в других странах, нет. В настоящее время действует рыночный масштаб цен, складывающийся фактически под влиянием спроса и предложения. Он служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.
Деньги в качестве средства обращения используются для осуществления товарного оборота, который представляет собой цепь непрерывных актов превращения товаров в деньги (Т
– Д – Т). При этом возникает одновременное встречное движение денег и товаров, т.е. деньги передаются продавцу, а товары покупателю. В настоящее время функцию денег как средства обращения могут выполнять не только наличные, но и безналичные деньги через терминалы торговых организаций с использованием пластиковых карт.
Денежные знаки участвуют во множестве товарных сделок. При этом большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно, скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения.
Использование денег как средства платежа обусловлено тем, что время движения товаров и денег может не совпадать. Исторически эта функция возникла в связи с продажей
12
товаров в кредит, т.е. деньги поступают к продавцу по истечении срока установленного при заключении сделки. Кроме того, как средство платежа деньги выступают при авансовых платежах (т.е. раньше получения товара), при выплате заработной платы рабочим и служащим, при оплате финансовых обязательств, в том числе по налогам, процентов по кредитам, по арендной плате и т.д.
Некоторая часть взаимных платежей участников денежного оборота происходит на условиях зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения задолженности участников таких операций и уменьшает потребность оборота в деньгах.
Функция средства накопления означает, что деньги являются особого рода активом, сохраняющим стоимость после продажи товаров и услуг и обеспечивающих его владельцу покупательскую способность в будущем. Такое богатство как драгоценности, ценные металлы, материальное имущество можно хранить и накапливать, тоже происходит и с деньгами. Кроме того, накоплению подлежат ценные бумаги, долги, оформленные документально, и другие формы денег, при этом деньги имеют наибольшую ликвидность, т.е. быстрее всего могут обмениваться на любой товар.
В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов.
Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых товаров и погашения различных обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предприятиями и организациями на их счетах в банках.
13
Впериод высокой инфляции накопительная сумма денег ослабевает.
Несмотря на различия функций денег, между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленное сущностью денег. Так, функция меры стоимости реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Вместе с тем, деньги могут попеременно выполнять функции средства обращения и средства платежа, а также служить средством накопления. В свою очередь, денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как средство платежа.
Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных отношениях. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.
Когда был совершен переход к неполноценным деньгам, прежняя практика оказалась недостаточно приемлемой. В новых условиях расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, иены) либо международных единицах, например, евро.
Вмеждународных расчетах в зависимости от характера платежей мировые деньги имеют три формы:
1. Платежное средство
2. Покупательское средство
3. Абстрактная материализация общественного богатст-
ва.
Как платежное средство деньги участвуют в уравновешивании платежного баланса страны, отражающего движение денежных средств за границу и из-за границы в страну. При
14