В те годы была предпринята попытка создания государственно-капиталистических банков. Так, в 1922 г. были учреждены Российский коммерческий банк (Роскомбанк) в Москве и Юго-Восточный коммерческий банк в Ростове-на-Дону с участием частного капитала. В Роскомбанке часть акций приобрели шведские капиталисты, но уже в 1924 г. правительство выкупило их у шведов, а сам банк был преобразован в Банк внешней торговли СССР.
В 1922 г. на основе декрета от 19 октября Государственному банку было предоставлено право выпуска новых денежных знаков. Это послужило началом денежной реформы 1922-1924 гг. С завершением денежной реформы возросла ведущая роль Государственного банка, он стал кассовым центром страны, и все кредитные учреждения обязывались хранить в нем свои кассовые резервы. Происходило усиление централизованного государственного руководства кредитной системой.[8. c. 97]
15 июня 1927 г. правительством было принято постановление «О принципах построения кредитной системы», в котором вновь подчеркивалось доминирующее значение Государственного банка и его руководящая роль по отношению к остальным кредитным учреждениям. Важным этапом в перестройке кредитной системы явилось объединение в 1928 г. Промбанка с Электробанком и создание на их базе Банка долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства. При этом четко разграничивались функции банков: краткосрочные кредитные операции Промбанка и Электробанка перешли к Государственному банку, Банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства стал заниматься долгосрочным кредитованием промышленности и предоставлением средств за счет бюджета, собственных накоплений и других источников.
В 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, в процессе которой был ликвидирован коммерческий кредит, введены новые формы безналичных расчетов, усилились принципы срочности и целевого характера банковского кредита, завершалась организация специальных банков, которые превратились в банки долгосрочных вложений. Реформа закрепляла и развивала дальше жесткое административно-централизованное управление всей кредитной системой и по существу создавала монополию всего кредитного дела государства в лице единого Государственного банка.
Заключительным аккордом реорганизации банков под командно-административную систему явилось постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. “Об организации специальных банков долгосрочных вложений”. Им был завершен начатый в 1927 - 1928 гг. и продолженный в 1930 г. процесс превращения специальных банков в банки долгосрочных вложений. Превратившись фактически в банки долгосрочных вложений, специальные банки сохраняли ведомственную подчиненность.
Этим специальным банкам было поручено: Промбанку - финансирование (в порядке безвозвратных вложений и долгосрочных ссуд) капитального строительства всех государственных предприятий и строительных организаций союзного, республиканского и местного значения;
Сельхозбаику - финансирование (и иорядке безвозвратных вложений и долгосрочных ссуд) всех видов капитальных затрат предприятий и организаций государственного сектора сельского хозяйства, Трактороцентра и колхозной системы; Всекобанку - финансирование (в порядке долгосрочных ссуд) всего капитального строительства всех видов кооперации, кроме жилищной; Цекомбанку - финансирование (в порядке безвозвратных вложений и долгосрочных ссуд) всего жилищного, коммунального и культурно-бытового строительства, а также комплексного строительства новых городов и поселков.
Что касается Государственного банка, то его роль в экономике страны была определена постановлением СНК СССР от 20 марта 1931 г., в котором, в частности, содержались следующие два требования. Госбанк должен был, во-первых, стать общегосударственным аппаратом учета производства и распределения продуктов, во-вторых, обеспечить действенный повседневный контроль рублем за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов. В последующие два десятилетия банки страны совершали свою деятельность, не подвергаясь сколько-нибудь существенным реорганизациям.[7. c. 121]
2.3 Российская банковская система 1950-1990 гг.
Во второй половине 50-х годов серьезные преобразования коснулись специальных банков. Коротко суть преобразований сводилась к сокращению количества банков. С января 1957 г. прекратил операции Торгбанк. Это было вызвано прежде всего тем, что несколько ранее была ликвидирована промысловая кооперация, предприятия которой составляли значительную часть клиентуры данного банка. Остававшуюся клиентуру передали Цекомбанку и Сельхозбанку, которые спустя какое-то время также были упразднены. (Указом Президиума Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959 г. "О реорганизации системы банков долгосрочных вложений“).
В 1962 г. Государственному банку СССР были переданы сберегательные кассы, которые до того находились в системе Министерства финансов СССР. Благодаря этому значительные ресурсы в форме вкладов населения перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться им в интересах кредитования народного хозяйства.
Самым крупным к 1986г. был Госбанк СССР. Он включал правление, конторы и отделения (филиалы). Центральным звеном являлось правление, которое руководило всей системой через конторы - республиканские, городские, областные и краевые. Всего насчитывалось 185 таких контор. Им непосредственно подчинялись 4274 отделения, функционировавшие практически в каждом административном районе страны. Они обслуживали предприятия и организации, расположенные на территории данного района и имевшие в этом отделении свой расчетный или текущий счет.
Также многозвенной централизованной организацией являлся Стройбанк. Стройбанк не имел так много филиалов, как Госбанк. Отделения открывались с учетом объема финансирования и кредитования капитальных вложений в данном районе. К началу 1986 г. их насчитывалось 908. В районах, где в связи с незначительными объемами финансирования и кредитования капитальных вложений было нецелесообразно открывать отделения Стройбанка, все необходимые операции выполнялись уполномоченными Стройбанка при отделении Госбанка. Всего было открыто около 800 пунктов уполномоченных Стройбанка.[13. c. 220]
Государственные трудовые сберегательные кассы имели к началу 1986 г. весьма разветвленную сеть - 78,5 тыс. сберкасс. Общее руководство их деятельностью осуществлял Госбанк СССР. В свою очередь система Гострудсберкасс возглавлялась правлением, которому были подчинены главные управления союзных республик. На территории автономных республик, областей и краев руководство работой сберкасс осуществляли соответственно республиканские, областные и краевые управления. Непосредственным рабочим звеном в этой системе являлись сберегательные кассы - центральные, кассы 1-го и 2-го разрядов и агентства. Центральные сберегательные кассы руководили работой сберкасс на территории города или района и совершали все виды операций, возложенных на сберкассы.
Внешторгбанк СССР имел небольшую сеть учреждений - 17 отделений на территории страны и одно в Швейцарии. В своей работе Внешторгбанк широко использовал корреспондентские отношения: в 131 стране он поддерживал связи с 1835 банками-корреспондентами. Советская банковская система включала в себя также банки за границей с участием капитала советских организаций.
Функционировавшие в стране банки в полной мере отвечали требованиям командно-административной системы управления экономикой. Банки стремились контролировать весь процесс производства обслуживаемых предприятий и организаций, наблюдая за правильностью накопления и расходованием сырья, оплатой труда, состоянием собственных оборотных средств, формированием и использованием средств на капитальные вложения и т.д.
В середине 80-х годов в обстановке поиска путей более интенсивного развития экономики стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. После длительных дискуссий в 1987 г. было решено провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета и самофинансирования. В свою очередь это требовало перестройки банковской системы. В целях усиления воздействия банков на ускорение экономического развития страны было решено реорганизовать действующие и образовать новые специализированные банки с учетом особенностей деятельности народнохозяйственных комплексов. В результате была создана система банков в следующем составе: Государственный банк СССР, Агропромышленный банк (Агропромбанк), Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк), Банк внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк), Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк). Вся низовая сеть Госбанка (отделения) была передана специализированным банкам. За Госбанком сохранились: в центре - Правление, в союзных республиках - республиканское звено (Госбанк республики), в областях, краях и автономных республиках - управления Госбанка. Вновь созданные специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк) образовали в центре правления, в союзных республиках - соответствующие республиканские банки, а в областях, краях и автономных республиках, как и Госбанк, - управления. Каждое из управлений спецбанков получило в свое подчинение ряд бывших отделений Госбанка, причем прикрепление отделений к тому или иному управлению осуществлялось в зависимости от того, клиентура какого банка преобладала в данном отделении - Промстройбанка, Агропромбанка или Жилсоцбанка. Благодаря проведенной реорганизации в одном отделении (филиале) банка сосредоточивалось обслуживание и текущей, и инвестиционной деятельности предприятий. В целом же реорганизация только усугубила недостатки в работе банков.
Существенный недостаток заключался и в том, что над каждым бывшим отделением Госбанка, переименованным в отделение одного из специализированных банков, возникло четыре управленческие структуры в виде областных управлений Госбанка, Агропромбанка, Промстройбанка и Жилсоцбанка. Каждое из них, руководствуясь указаниями из своего центра, направляло в отделение соответствующие указания и рекомендации. В свою очередь отделения банков должны были направлять отчетную документацию в четыре вышестоящих адреса. Вследствие такой “перестройки” значительно возросло управленческое звено банковской системы на уровне области, края и автономной республики. Поскольку реорганизация проводилась в пределах имевшейся штатной численности Госбанка и Стройбанка, а областное звено потребовало существенного увеличения числа работников, то нередко это обеспечивалось путем сокращения штатной численности отделений, которые и без того были перегружены работой.
На рубеже 80-х и 90-х годов в общественном мнении стала утверждаться мысль о необходимости перехода к рыночной экономике. На фоне ожесточенной идеологической дискуссии вокруг данной проблемы стали создаваться первые негосударственные коммерческие и кооперативные банки. Тем самым возникло качественно новое направление формирования банковской системы. Идеологически и экономически была подготовлена почва для возрождения коммерческих банков, судьба которых, казалось бы, бесповоротно определилась в момент их полной ликвидации при переходе к командным методам управления экономикой.
Численность вновь созданных коммерческих и кооперативных банков быстро возрастала. На 1 января 1989 г. в СССР насчитывалось всего 43 коммерческих и кооперативных банка, а через 2 года их число возросло до 1357, в том числе в России - до 1215. В дальнейшем количество коммерческих банков продолжало быстро возрастать, в том числе за счет образовавшихся на базе не оправдавших себя государственных специализированных банков.
К этому времени Госбанк СССР стал выполнять функции Центрального банка. Одновременно те же функции постепенно обретал Центральный банк РСФСР (Банк России). Тем самым в стране началось формирование двухуровневой банковской системы.
В этих условиях возникла необходимость в соответствующей законодательной базе, юридически закрепляющей статус как центрального банка, так и коммерческих банков. Необходимые законы были приняты в декабре 1990 г. На союзном уровне Верховным Советом СССР 11 декабря 1990 г. были приняты законы “О Государственном банке СССР” и "О банках и банковской деятельности "; в Российской Федерации - законы "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (2 декабря 1990 г.). С принятием этих законов развитие сети коммерческих банков характеризовалась еще более быстрыми темпами и определенной уверенностью.[9. c. 176]
3. Практическое задание
3.1 Денежное обращение в государстве и методы управления денежной массой
В прошлом месяце Центральный Банк продал государственных облигаций на сумма 100 млн руб. и купил на 50 млн руб. Что из нижеперечисленного является результатом деятельности указанных действий Центрального Банка?
Ответ обосновать.
Варианты ответа:
1. Уменьшаются резервные фонды коммерческих банков.
2. Коммерческими банками будет увеличено предложение кредитов.
3. Коммерческими банками будет снижено предложение кредитов.
4. Увеличатся процентные ставки.
5. Увеличатся резервные фонды коммерческих банков.
Ответ:
Операции Центрального Банка по купле-продаже ценных бумаг, принадлежащих к рынку денег - это операции на открытом рынке, механизм которого несложен, гибок, а поэтому привлекателен для своего осуществления. Центральный Банк увеличивает денежную массу в обращении, когда покупает ценные бумаги на рынке, расплачиваясь при этом собственными деньгами, или сокращает ее, продавая какое-то количество ценных бумаг.
Центральный Банк проводит данные операции прежде всего с другими банками. Центральный Банк может сокращать денежную массу в обращении, посредством своего воздействия на выдачу данных банков своим клиентам ссуд и кредитов. Происходит это так: Центральный банк продает какое-то количество ценных бумаг, тем самым сокращая на это проданное количество средства на счетах коммерческих банков в ЦБ, снижается способность коммерческих банков выдавать ссуды клиентам. И наоборот, при покупке Центральным Банком ценных бумаг у коммерческих банков повышается способность последних выдавать ссуды.[3. c. 3]
В данной задаче ЦБ купил активов больше на 50 млн., следовательно резервы на счетах коммерческих банков уменьшились на данное число, что означает, что их способность по выдаче ссуд снизилась. Снижается предложение кредитов, что в отдельных случаях вызывает рост процентных ставок. Следовательно, правильный ответ к задаче- 1, 3, 4.
3.2 Коммерческий банк как основное звено банковской системы
Определить, какие из нижеперечисленных операций являются банковскими и требуют лицензии Центрального банка РФ. Ответ обосновать. Варианты ответов:
1. Выпускать, продавать и хранить свои ценные бумаги. Осуществлять трастовые операции с ценными бумагами клиентов.
2. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.
3. Осуществлять факторинг, лизинг, форфейтинг.