Дипломная (вкр): Бизнес-план проектирования подстанции 330 кВ

Со.т - годовой фонд оплаты труда обслуживающего персонала, руб.;

Ссн - отчисления на социальные нужды от затрат на оплату труда обслуживающего персонала, руб.;

Снс - отчисления на социальное страхование от несчастных случаев на производстве, руб.;

Са - амортизационные отчисления на полное восстановление от основных фондов, руб.,

Сос - платежи по обязательному страхованию имущества предприятий, руб.,

Спр - прочие расходы, руб.;

Соб - общесетевые расходы, руб.,

Стоимость годовых потерь электроэнергии

Стоимость потерь электрической энергии определяется исходя из действующих тарифов (Z) и потерь электроэнергии по формуле:

Сэ = Zэ·ΔWГ

где Zэ - действующие тарифы, тыс.руб.,

ΔWГ - годовые потери электроэнергии в кВт·ч., определяемые по соответствующим формулам в зависимости от вида электрических установок.

где ΔWЛЭП - годовые потери активной энергии в ЛЭП, кВт.·ч.;

ΔWтр - годовые потери активной энергии в трансформаторах, кВт.·ч..

Потери в ЛЭП

ΔWЛЭП = ΔРЛЭП ∑·τμ ;

где ΔРЛЭП ∑ - наибольшие потери активной мощности, МВт;

τμ - годовое время максимальных потерь, ч.

где Тμ - время использования максимальной нагрузки энергосистемы, ч;- полная мощность подстанции МВА;- номинальное напряжение сети кВ;- сопротивление линии (с учетом протяженности линий) Ом.

ΔWЛЭП =(0.42+0.481+1.397+0.879+1.43)·3186 = 14677,902 МВт·ч

Потери в трансформаторах

ΔWтр = ΔРтр ∑·τμ

где ΔР тр ∑ - наибольшие потери активной мощности в трансформаторе, кВт;

ΔWтр =0,417·3186 = 1328,6 МВт·ч

Годовые потери электроэнергии:

ΔWГ = 14677,902 + 1328,6 = 16006,502 МВт·ч

Стоимость потерь электрической энергии:

СЭ = 3,53 ×16006,502 = 56502,95 тыс.руб.

Амортизационные отчисления на реновацию основных производственных фондов

Годовая величина амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов (Са) определяется:

где Соб, Сэ.с - амортизационные отчисления на реновацию электрооборудования и электрических сетей руб./год;

Коб, Кэ.с - капиталовложения в электрооборудование и электрические сети руб.;

Роб, Рэ.с - нормы амортизационных отчислений на реновацию оборудования и электрических сетей (5,0% для ЛЭП и 7,5% для подстанций).

Фонд оплаты труда обслуживающего персонала.

Годовой фонд оплаты труда обслуживающего персонала (Сфот.раб) определяется как сумма основной (прямой Фо) и дополнительной (Д) заработной платы (включая стоимость продукции, выдаваемой работникам в порядке натуральной оплаты):

Сфот.раб = Фор + Д

Фор =12 ∑Ri·Mm

где Mm - месячная тарифная ставка для оплаты работы соответствующего разряда;- соответственно общая численность обслуживающего персонала, количество рабочих и служащих, чел;

Таблица 5. Нормативная численность оперативного персонала        

Таблица 6.Нормативная численность ремонтного персонала

Тарифная ставка рабочих из числа оперативного персоонала составляется 21425 рублей, из числа ремонтного персонала 19528 рублей. (Для упрощения расчетов взяты усредненные тарифные ставки).

Фор =12· (5,62·19528+8,3853 ·21425) = 3472,824 тыс.руб.

Д = 0,1·Фор = 0,1·289,402 = 347,2824 тыс.руб.

Сфот.раб. = 289,402+28,9402 = 3820,106 тыс.руб.

Расчет фонда оплаты труда руководящего персонала и специалистов

Фос = 12·ΣRi·Mi ;

где Mi - месячная тарифная ставка или оклад работника, руб.;- количество работников, чел.

Таблица 7. Распределение служащих по специальностям

Фор=(12·(28500·1+25600·1)=649,200 тыс. руб.

Расчет фонда оплаты труда

Сфот = Сфот р + Сфот с = 3820,106 + 649,200 = 4469,106 тыс.руб.

Отчисления на социальные нужды.

Отчисления на социальные нужды принимаются равными 26 % от фонда оплаты труда, в том числе:

в пенсионный фонд - 20 %;

на социальное страхование - 3%;

на медицинское страхование -3% .

Ссн = 0,26·Сфот

Ссн = 4469,106 ·0,26 = 1162,019 тыс.руб.

Отчисления на социальное страхование от несчастных случаев на производстве

Ссп = 0,08·Со.т

Ссп = 0,08·4469,106 = 357,53 тыс.руб.

Отчисления на обязательное страхование имущества

Эта составляющая издержек производства определяется в размере 0,15% от капиталовложений, т.е.

Со.с = 0,0015·Кi ;

Со.с = 0,0015·1561759,1= 235,13 тыс.руб.;

Общесетевые расходы

Соб = 0,01·Кi

Соб = 0,01·156759,1= 1567,591 тыс.руб.;

Прочие расходы

Величина этих затрат принимается 3% от фонда оплаты труда.

Спр = 0,03·Со.т;

Спр = 0,03·4469,106= 134,07 тыс.руб

Суммарные годовые эксплуатационные затраты при передаче и распределении электроэнергии

С = Сэ+Са+Сфот+Сс.н+Сн.с+Сос.+Соб+Спр;

С =56502,95+86234,1+4469,106+1162,019+357,53+235,13+1567,591+134,07 = 150662,556 тыс.руб.;

Годовые приведенные затраты.

Сравнительная экономическая эффективность капитальных вложений используется при сопоставлении вариантов хозяйственных или технических решений.

Выбор оптимального варианта по этому критерию производится на основе сопоставления ряда вариантов технических решений при условии их энергетической и экономической сопоставимости по формуле:

Зi = рнКi + Сi

где Зi - годовые приведенные затраты, руб.;

рн - нормативный коэффициент экономической эффективности, принимаемый в энергетике равным 0,12;

Кi - единовременные капитальные вложения i -го варианта, вызываемые проектируемым объектом, руб.;

Сi - ежегодные издержки производства или эксплуатационные расходы i-гo варианта, руб.;

ЗI = 0,12·1561759,1+ 150662,556 = 338073,648 тыс.руб.;

.3 Показателей экономической эффективности инвестиционного проекта строительства подстанции

Доходы (результаты) эксплуатационной деятельности ПС можно рассматривать как выручку от продажи потребителям электрической энергии (W) по действующим тарифам (Z) за вычетом налога на прибыль. Долю электрических сетей в отпускном тарифе в зависимости от структуры генерирующих мощностей, вида топлива на электростанциях, технического состояния сетей можно принять в размере 25-40%, налог на прибыль - 24%. Величина налогов, включаемых в себестоимость энергии составляет: налог на добавленную стоимость (НДС) - 18% от добавленной стоимости (укрупнению: добавленная стоимость включает фонд заработной платы, все виды отчислений от нее и прибыль), налог на имущество - 2,2% от остаточной стоимости имущества (при средней норме амортизации ЛЭП и подстанций - 5% в год, остаточная стоимость имущества ежегодно уменьшается в 1,05 раза).

Примем следующую структуру инвестиционного цикла Т: длительность инвестиционного периода Т = 12 лет, проектная фаза (разработка бизнес-плана создания ПС - То=1 год, со стоимостью этой разработки 5% от стоимости инвестиций, т.е. (0,05·156,176) = 7,838 млн. рублей; инвестиционная фаза Т1 = 4 года, эксплуатационная фаза Т2 = 7 лет, т.е. Т = Т0 + Т1 + Т2.

Предположим, что доходы от эксплуатационной деятельности ежегодно будут возрастать на 5% (индекс 1,05), а затраты - на 3% (индекс - 1,03).

Таблица 8. Расчет показателей экономической эффективности инвестиционного проекта строительства ПС (млн.руб.)

Величина дохода для первого года эксплуатации (шестого порядкового года инвестиционного цикла) определяется:

Рt = 1,53·114,56·4791 = 1145,296 млн.руб.

где 169,6 мВт - полная электрическая мощность;

час - годовое время включения электроустановок;

В остальные годы доходы определяются путем индексирования доходов первого года на 1,05.

Расчет налога на добавленную стоимость (НДС) приведен в табл. 9.

Таблица 9. Расчет налога на добавленную стоимость (млн.руб.)

Расчет внутренней нормы доходности - Ев.н.

Внутренняя норма доходности определяется методом подбора

Примем Ев.н. = 0,2, тогда:

В итоге: 855,3  1012,8

Правило: Если правая часть больше левой, то Ев.н. надо увеличить и наоборот. В нашем примере, следовательно, Ев.н. надо уменишить.

Примем Ев.н. = 0,22 и заново прорешав уравнение, убеждаемся в правильности этого результата.

Расчет фактического срока окупаемости инвестиций - Тф.ок.

Срок окупаемости определяется из формулы:

Тф.ок = Тц + Δ Тф.ок

где Тц - целое число лет от начала эксплуатации, когда чистый дисконтированный доход остается отрицательным (п.12, табл. 29);

Δ Тф.ок - дробная часть года срока окупаемости, определяется по формуле:

где |Дt| - абсолютная величина по модулю последнего отрицательного значения чистого дисконтированного дохода (п.12, табл. 29);

Дt+1 - величина последнего после него положительного значения чистого дисконтированного дохода.

В нашем примере:

Расчет индекса доходности (рентабельности) инвестиций.