Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере АО "Киви Банк"

Скачать файл

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

Командировочные и представительские расходы в 2016 году

составляют 18 576 тысяч рублей, а в 2017 году 45 797 тысяч рублей;

Прочие расходы в 2016 году составляют 29 996 тысяч рублей, а в

2017 году составляют 50 901 тысяч рублей.

Значительное превышение расходов в 2017 году косвенно, но

влияет на общее финансовое положение банка. Руководству банка

необходимо уменьшать статьи расходов, для увеличение прибыльности

банка и для его финансовой устойчивости.

Банку необходимо заострить внимание на управление рисками. В

2016 году, в связи с появлением нового банковского продукта

«Совесть», увеличились и риски.

В сложившейся ситуации банк должен управлять рисками в ходе

постоянного процесса определения, оценки и наблюдения, а также

посредством установления лимитов риска и других мер внутреннего

контроля. Процесс управления рисками имеет решающее значение для

поддержания финансовой устойчивости банка и каждый отдельный

сотрудник банка должен нести ответственность за риски, связанные с

их обязанностями.

В коммерческом банке необходимы:

служба по управлению рисками, которая будет ответственна за

внедрение и проведение процедур, связанных с управлением рисками;

служба внутреннего контроля, осуществляющая управление

правовыми рисками и риском потери деловой репутации;

казначейство банка, отвечающее за управление активами и

обязательствами банка, а также и общей финансовой структурой,

риском ликвидности, риском финансирования банка;

служба внутреннего аудита, проверяющая процессы управления

рисками.

В банке необходимо разработать системы оценки рисков и передачи

информации о рисках.

Банк должен к своей системе разработать дополнительные процедуры

проверки кредитного качества с тем, чтобы обеспечить раннее выявление

возможных изменений в кредитоспособности контрагентов. Данная система

должна в себя включить присвоение каждому контрагенту внутреннего

кредитного рейтинга.

Каждый банк обладает риском ликвидности, вне зависимости от

сохраняющейся положительной динамики на протяжении длительного

промежутка времени. Особенно банк рискует, когда вводит новые продукты

на рынок, открывает дополнительные филиалы и т.д., поэтому каждому

банку необходимо выполнить определенные процедуры управления

ликвидностью:

Ежедневный мониторинг и прогноз ожидаемых денежных потоков на

ближайшие дни, недели, месяцы с целью обеспечения обязательств по

выплате депозитов и финансированию;

Поддержание диверсифицированности портфеля высоколиквидных

активов, которые можно быстро реализовать при возникновении

непредвиденных трудностей;

Активное присутствие на денежных рынках, позволяющее привлечь

дополнительные средства при возникновении такой необходимости;

Мониторинг коэффициентов ликвидности на их соответствие

внутренним лимитам и требованиям органов;

Анализ величины неиспользованных клиентами лимитов по кредитам;

Поддержание достаточно высокой степени диверсифицированности

привлеченных средств по контрагентам, валютам, географическим,

отраслевым сегментам.

Кроме кредитных рисков банк несет и валютные, процентные,

фондовые и товарные риски.

Специфика деятельности АО «Киви Банк» не предполагает

наличие процентного, фондового и товарного риска. Банк подвержен

влиянию валютного риска. Банку необходимо управлять рыночным

риском путем периодической оценки уровня валютного риска и

контролем за соблюдением установленных лимитов риска.

Все банки также подвержены и операционным рискам, таким как:

риск персонала (ошибки и противоправные действия сотрудников

банка); риск потерь (ошибки в процессах); риск физического ущерба

(аварии, пожары и т.д.).

Возникновение операционных рисков возможно во всех областях

и на всех уровнях работы банка. Поэтому управление операционными

рисками должно предусматривать вовлечение всего персонала банка.

Все вышесказанное в данной главе несет информацию о

проблемах постоянно возникающих в процессе работы банка. Все они

как напрямую, так и косвенно отвечают за финансовое положение и

устойчивость. Поэтому своевременный внутренний контроль, профессионализм

работников банка, внедрение новых продуктов, завоевание ведущих

рейтингов, получение высокого уровня доходов банком все это

свидетельствует о финансовой устойчивости банка.

Характеризующими факторами финансового состояния АО

«Киви Банк» являются достаточность капитала, качество активов,

ликвидность баланса, эффективность деятельности, а также уровень

управления АО «Киви Банк».

В сфере внутреннего менеджмента банка необходимо наметить

как основные нижеприведенные пути работы с антикризисным

управлением АО «Киви Банк»:

 превентивная направленность банковского антикризисного

управления;

 системное проведение мероприятий и методов в отношении

антикризисного управления;

 ответственность субъектов, которые осуществляют

антикризисное управление.

Реактивность – одна из основных проблем менеджмента. Т.е.

реализация мер, как правило, начинается после возникновения

неприятностей. В связи с этим внедрение предупреждающего

(превентивного) антикризисного управления является важным аспектом, т.к.

большую часть затруднений легче не допустить, нежели решить.

Для осуществления цели предотвратить кризисы, необходимо

выдвинуть превентивное или предупреждающие антикризисное управление в

качестве основного аспекта, т.к. данное действие поможет не допустить

тяжелых экономических и социальных последствий кризисов.

Осуществление антикризисного управления необходимо выполнять

придерживаясь комплексной основы, используя совокупность методов

антикризисного управления, согласуя с наиболее адекватным характером

проблемы, а также с имеющимся средствами банка.

Определение профессиональной ответственности руководства (а также

других лиц, которые, так или иначе, виновны в ухудшении положения банка)

– условие эффективности и превентивного, и реактивного антикризисного

управления. Появление данной ответственности выступит как стимул

осмотрительного управления. Предложения мероприятия дадут возможность

АО «Киви Банк» создать эффективную с-му раннего предупреждения о

предпосылках возникновения кризиса, а также обеспечить надежность банка.

3.2 Применение новых технологий и информационных систем при

оценке финансового состояния банка.

Понятие, назначение банковских информационных систем.

Организация, которая создана с целью привлечь финансы и

разместить их от своего имени на условиях возвратности, платности и

срочности называется банком.

Основной задачей банка является его посредничество в сфере

перемещения финансов от кредиторов к заемщикам, а также от

продавцов к покупателям.

Сама банковская система является совокупностью большого

количества связанных между собой элементов (различных банков),

которые представляют собой сложные подсистемы.

Автоматизированные информационные технологии в банковской

деятельности оказываются в применении максимально эффективно, т.к.

распространяются на большую часть банковских операций и

управленческих функций. Деятельность каждого банка не осуществляется без его

автоматизации. Из-за усложнения предметных технологий банковской

работы появилась необходимость использования компьютерных

информационных технологий, так как без этого осуществлять работы

невозможно. Банковская информационная с-ма или БИС – совокупность всех

средств и информационных технологий, которые используются в

банке, а также автоматизирующие реализуемые предметные

технологии. К банковским информационным технологиям относят

информационные технологии управления банком, технологии оказания

банковских услуг. А к системе управления банком относят функции,

являющиеся типичными для других управленческих систем. На рынке

банковских услуг и операций распространены:

 обслуживание счетов и вкладов юр. и физ. лиц;

 расчеты, в т.ч. с применением технологий “клиент-банк”,

пластиковых банковских карт, Интернет-банкинга и WAP-банкинга;

 межбанковские расчеты;

 разные виды кредитования;

Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/11343

Смотрите также:

ЦЕНОВАЯ ПОЛИТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ДНС РИТЕЙЛ»
_archivetempпротивовоспалительные
- Обратный порядок следования фаз 4
- Сопротивление изоляции 25
!Контрольная работа (задание)
!Фармакология препаратов для терапии заболеваний дыхательных путей
'Свадьба'. Керамика
"Проблема обеззараживания рук медицинского персонала"
«Материальное и процессуальное право»
«Предмет, метод предпринимательского права и принципы предпринимательского права» (Понятие предмета и метода российского предпринимательского права)