микроэкономики.
1.4. Понятие риска и его природа. Классификация рисков
Вопросы для рассмотрения: Характерные черты рисковых ситуаций. Основные понятия теории рисков. Риск-менеджмент. Классификация рисков. Система рисков.
Рекомендуемая литература: 1.
Перечень дополнительных ресурсов: 2, 3.
Наименование вида самостоятельной работы: изучение ли-
тературы; подготовка к лабораторным работам; выполнение тестовых заданий; подготовка докладов.
Этими чертами являются: противоречивость, альтернативность и неопределенность. Такая черта как противоречивость в риске приводит к столкновению объективно существующих рискованных действий с их субъективной оценкой. Так как наряду с инициативами, новаторскими идеями, внедрением новых перспективных видов деятельности, ускоряющими технический прогресс и влияющими на общественное мнение и духовную атмосферу общества, идут консерватизм, догматизм, субъективизм и т.д.
Альтернативность предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. Если возможность выбора отсутствует, то не возникает рискованной ситуации, а, следовательно, и риска.
Неопределенностью называется неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта (решения). Существование риска непосредственно связано с наличием неопределенности, которая неоднородна по форме проявления и по содержанию. Предпринимательская деятельность осуществляется под влиянием неопределенности внешней среды (экономической, политической, социальной и т.д.), множества переменных, контрагентов, лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью.
Риск-менеджмент - процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата и минимизацию возможных потерь, вызванных его реализацией.
Методы разработки и принятия управленческих решений во многом определяются характером и источником риска для предприятия. В связи с этим предприниматель должен четко осознавать множественность видов риска. Рассмотрим некоторые виды рисков.
Валютный риск — опасность валютных потерь, связанных
сизменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций, операций на фондовых и товарных биржах. Возникает при наличии открытой валютной позиции. Для экспортеров и импортеров валютный риск возникает в случаях, когда валютой цены является иностранная для них валюта. Экспортер несет убытки по отношению к его национальной валюте в период между заключением контракта и осуществлением платежа по нему. Для импортера убытки возникают при противоположном движении курса. В обоих случаях эквиваленты в национальных валютах будут отличаться в невыгодную сторону от тех сумм, на которые экспортер и импортер рассчитывали в момент подписания контракта.
Деловой риск — риск, обусловленный неопределенностью в отношении объема инвестиций, денежных потоков от производственной деятельности и ликвидационных стоимостей активов вне зависимости от того, как осуществляется финансирование инвестиций.
Риск заразиться — риск того, что проблемы дочерних или ассоциированных компаний перекинутся на материнскую компанию.
Инвентарный риск — риск обесценивания товарных запасов компании в результате снижения цен на морально устаревшие образцы.
Инвестиционный риск — риск обесценивания капиталовложений в результате действий органов государственной власти и управления.
Инфляционный риск — это, во-первых, риски, вызванные непредвиденным ростом издержек производства вследствие инфляционного процесса, и, во-вторых, риск обесценивания активов или доходов в результате роста цен.
1.5.Характеристика рисков в различных сферах предпринимательской деятельности
Вопросы для рассмотрения: Предпринимательские риски. Внешние риски. Риски форс-мажорных обстоятельств.
Экономические риски. Инновационные риски. Карта рисков.
Рекомендуемая литература: 1.
Перечень дополнительных ресурсов: 2, 4.
Наименование вида самостоятельной работы: изучение ли-
тературы; подготовка к лабораторным работам; выполнение тестовых заданий
Предпринимательский риск — это вероятность того, что предприятие понесет убытки или потери, если намеченное мероприятие (управленческое решение) не осуществится, а также, если были допущены просчеты или ошибки при принятии управленческих решений. Предпринимательский риск можно подразделить на производственный, финансовый и инвестиционный.
Производственный риск связан непосредственно с хозяйственной деятельностью предприятия. Под производственным риском обычно понимают вероятность (возможность) невыполнения предприятием своих обязательств по контракту или договору с заказчиком, риски в реализации товаров и услуг, ошибки в ценовой политике, риск банкротства.
В производственной деятельности промышленного предприятия можно выделить следующие риски:
риск полной остановки предприятия из-за невозможности заключения договоров на поставку необходимых при данной технологии материалов, комплектующих деталей и других исходных продуктов;
риск недополученные исходные материалы из-за срыва заключенных договоров о поставке, а также риск невозврата денежных средств, перечисленных поставщику в виде предоплат;
риск незаключения договоров на реализацию произведенной продукции, работ или услуг, т. е. риск полной или частичной нереализации;
риск неполучения или несвоевременного получения денежных средств за отгруженную на реализацию продукцию.
Риск форс-мажорных обстоятельств— обстоятельств непреодолимой силы, которые не могут быть ни предотвращены, ни устранены какими-либо мероприятиями.
Экономический риск – это возможность случайного возникновения нежелательных убытков или не до получения доходов по срав-
нению с прогнозируемым вариантом, измеряемая в денежном выражении.
Инновационный риск - это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимательской фирмой средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.
Карта риска - графическое и текстовое описание ограниченного числа рисков организации, расположенных в прямоугольной таблице, по одной «оси» которой указана сила воздействия или значимость риска, а по другой вероятность или частота его возникновения.
1.6. Методы идентификации рисков
Вопросы для рассмотрения: Этапы выявления рисков.
Методы получения информации для идентификации рисков. Стандартизированный опросный лист. Структурные и потоковые диаграммы.
Рекомендуемая литература: 1.
Перечень дополнительных ресурсов: 2, 4.
Наименование вида самостоятельной работы: изучение ли-
тературы; подготовка к лабораторным работам; выполнение тестовых заданий
Для получения информации используют следующие основные методы: стандартизированный опросный лист; консультация со специалистами, работающими как внутри организации, так и за ее пределами; финансовые документы; диаграмму организационной структуры; собеседование с ключевым персоналом; персональные инспекционные посещения производственных подразделений; карты потоков, отражающие технологические потоки производственных процессов. В практике чаще всего используются стандартизированные опросные листы. Существуют два типа опросных листов: стандартизированный и специализированный. В стандартизированном опросном листе содержатся вопросы общего характера, подходящие для всех типов производств. Это является одновременно и положительной и отрицательной стороной. В специализированные опросные листы входят вопросы, относящиеся к конкретным видам деятельности с учетом их особенностей и детализации отдельных положений. В стандартизированном
опросном листе обычно сдержатся около 500 вопросов. К преимуществу данного метода относится то, что при грамотном составлении вопроса, на них может ответить любой человек, независимо от его опыта в области выявления риска. К недостатку данного метода можно отнести то, что они не стимулируют респондентов выявлять характерные для их подразделения особенности рисков, выходящие за рамки поставленных вопросов. Для достижения более досконального анализа рисков при отсутствии в организации соответствующих специалистов необходимо пригласить экспертов в области анализа и оценки рисков, а также можно обратиться за помощью в специализированные компании.
Для выявления внутренних факторов хозяйственного риска, обусловленных качеством менеджмента, организацией основного производства, вспомогательных и обслуживающих подразделений, а также организацией работы служб сбыта и материально-технического снабжения, могут оказаться полезными структурные диаграммы, визуализирующие различные стороны деятельности и взаимосвязи структурных и технологических единиц предприятия.
Анализ структурных диаграмм позволяет выявить зоны возможного образования внутренних факторов риска, связанных с дублированием или чрезмерной концентрацией функций, излишней или недостаточной административной зависимостью подразделений и т. п. Построение функциональных и организационных структурных диаграмм способствует выяснению степени согласованности работы дублирующих отделов и возможностей координации и контроля за всеми отделами предприятия.
1.7. Методы определения и оценки рисков
Вопросы для рассмотрения: Методы определения величины риска. Количественный анализ рисков. Коэффициент риска. Эмпирическая шкала рисков. Градация зоны рисков.
Рекомендуемая литература: 1.
Перечень дополнительных ресурсов: 2, 3.
Наименование вида самостоятельной работы: изучение ли-
тературы; подготовка к лабораторным работам; выполнение тестовых заданий.
Статистический метод предполагает использование методов