|
Наименование рекламы
|
Стоимость в мес., тыс. руб.
|
Стоимость,6 мес., тыс. руб.
|
|
Реклама в СМИ: «СТС» «Эфир»
|
150 000 150 000
|
Итого 300 000
|
1 800 000
|
|
Изготовление и распространение листовок
|
2500
|
9000
|
|
ИТОГО
|
302500
|
18000
|
|
|
|
|
2.3 Конкуренция. Целевая аудитория
В г. Набережные Челны существуют 2 крупных магазина, предлагающих
спортивные товары. Это ООО «ДЭКАТЛОН», ООО «Спортмастер». Если рассматривать
последние 2 фирмы, то плюсы нашего магазина перед ними
заключаются в том, что их цены направлены на людей с высокими доходами
для нашего региона, в отличие от них ООО «Sport Club» предоставляет свои товары
потребителям со средними доходами.
ООО «ДЭКАТЛОН» предлагают товары по высокой цене, но несоответствующего
качества. Это способствует привлечению покупателей именно в наш магазин. Помимо
этого, магазин делает упор на продажу спортивной одежды в то время, как ООО
«Sport Club» предлагает, в основном, зимний инвентарь.
ООО «Спортмастер» предлагает широкий ассортимент товаров, так как имеет 2
филиала, расположенных по всему городу. Цены, установленные этой фирмой,
привлекают покупателей своей доступностью. Но, несмотря на наличие 2 филиала,
выбор зимнего спортинвентаря небольшой.
На фоне конкурентов ООО «Sport Club» выглядит наиболее рентабельным
предприятием.
Товары нашего магазина ориентированы на людей со средними доходами.
Основную массу покупателей будут составлять люди, занимающиеся зимними видами
спорта. ООО «Sport Club» предлагает товары, как для профессионалов, так и для
любителей.
Было проведено несколько социологических опросов. В одном из них
респондентам предлагалось ответить на вопрос необходимости ещё одного магазина
спортивных товаров в г. Набережные Челны.
Первый опрос состоял из одного вопроса «Нужен ли новый магазин
спортивного инвентаря?»
Все равно - 15%
Нет - 15%
Да - 75%
Второй опрос «Товары какого вида спорта должен предлагать новый магазин?»
Все равно - 5%
Летние виды спорта - 18%
Всего по чуть - чуть - 23%
Зимние виды спорта - 54%
2.4 Организационный план
ООО «Sport Club» будет носить статус Общества с Ограниченной
Ответственностью. Такой вид правовой формы будет самым оптимальным, так как
имеет ряд следующих преимуществ:
. может быть основан при малом капитале;
. риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;
. гарантирует непрерывность управлением предприятия;
. затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.
У всех людей, даже тех, кто не занимается спортом, имя Андрея Аршавина на
слуху и ассоциируется со спортом. Фамилия этого известного человека -является
этаким знаком качества и бессознательно настраивает потребителя на позитивный
лад. Предприятия будет арендовать помещение в ТЦ «на Сююмбике», так как там
невысокая арендная плата. Помещение не так давно введено в эксплуатацию,
поэтому не будет проблемы со степенью износа здания и качеством стеновых
конструкций. Так же выбор этого торгового центра связан с отсутствием
конкурентов в этом районе. Здание находится на центральной улице и обязательно
привлечет внимание покупателей.
Таблица 2 - Затраты на регистрацию
|
Наименование мероприятия
|
Величина гос. пошлины, руб.
|
|
|
1.Гос. регистрация юридического лица
|
2 000
|
|
|
2.Удостоверение учредительных документов
|
500
|
|
|
3.Гос. регистрация прав на недвижимое имущество(для
организации)
|
7 500
|
|
|
4.Получение кодов ОКПО и ОКОНХ в органах Росстата
|
бесплатно
|
|
|
5.Получение справки в органе Министерства финансов РФ о
внесении предприятия в Государственный реестр
|
150
|
|
|
6.Открытие текущего счета в банке и внесение на него 50%
уставного капитала
|
100
|
|
|
7.Получение разрешения в органах милиции на изготовление
печати
|
50
|
|
|
8.Заказ печати
|
100
|
|
|
9.Регистрация предприятия в ФСС РФ
|
250
|
|
|
10.Регистрация предприятия в ФОМС РФ
|
250
|
|
|
11. Регистрация предприятия в ПФ РФ
|
250
|
|
|
ИТОГО
|
11 150
|
Организационная структура предприятия.
Рисунок 1 - Организационная структура предприятия ООО «Sport Club»
Генеральный директор, являющийся главным звеном управления ООО «Sport Club», определяет основные направления производственного и
социального развития, утверждает планы и принимает отчёт об их выполнении.
Руководство деятельностью предприятия ведёт генеральный директор.
Генеральный директор несёт материальную и административную ответственность за
достоверность данных статистического и бухгалтерского учётов.
Генеральный директор назначает коммерческого директора, который должен
организовывать маркетинговые исследования, рекламу, и сбыт продукции.
Бухгалтерия осуществляет все расчёты с поставщиками продукции, ведёт учёт по
товарообороту, прибыли, издержкам, рассчитывает заработную плату и составляет
отчёты.
Кадры или трудовые ресурсы - представляют собой совокупность работников
различных профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и
входящих в его списочный состав. Это очень важный ресурс каждого предприятия,
от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты
деятельности предприятия и его конкурентоспособность. Все работники предприятия
в зависимости от отношения к производственным процессам подразделяются на 2
группы: производственный персонал и руководящий. На предприятии к
производственному персоналу относятся 9 работников, к управляющему - бухгалтер
и 2 директора.
Подбор персонала будет осуществляться с учетом следующих требований:
Набор руководящего состава:
Наличие высшего образования, опыт работы в данной сфере, умение работать
с нормативными и другими документами, знание ПК, в частности «1С-Бухгалтерия» и
т.д.
Набор производственного персонала:
Продавцы - консультанты: коммуникабельность, ответственность, умение
общаться с людьми, наличие образование (минимум-среднее специальное). Кассиры:
ответственность, опыт работы в торговле, умение общаться в коллективе.
Секретарь: ответственность, коммуникабельность, умение работать с документами,
знание ПК. Водитель: наличие категории В, С, ответственность. Грузчик, разнорабочий:
ответственность, мужчины среднего возраста.
2.5 Производственный план
Таблица 3 - Штатное расписание
|
Должность
|
Количество человек
|
Размер заработной платы, Руб./мес.
|
Размер заработной платы, Руб./год
|
|
Руководящий состав
|
|
|
|
|
Генеральный директор
|
1
|
30 000
|
360 000
|
|
Коммерческий директор
|
1
|
22 000
|
264 000
|
|
Бухгалтер
|
1
|
17 000
|
204 000
|
|
Производственный персонал
|
|
|
|
|
Продавец - консультант
|
2
|
10 000 *2= 20 000
|
|
Кассир
|
2
|
8 000*2=16000
|
192 000
|
|
Секретарь
|
1
|
8 000
|
96 000
|
|
Водитель
|
1
|
7 000
|
84 000
|
|
Разнорабочий
|
1
|
5 000
|
60 000
|
|
Грузчик
|
2
|
5 000*2=10000
|
120 000
|
|
Итого
|
12
|
Итого: 135 000
|
Итого: 1 620 000
|
Таблица 4 - Перечень необходимого
оборудования
|
№ п/п
|
Наименование оборудования
|
Кол-во, ед.
|
Стоимость ед.,руб
|
Поставщик
|
Условия поставки
|
|
1.
|
Витрина застекленная
|
4
|
8000
|
ООО «Стекло»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
2.
|
Витрина незастекленная
|
4
|
6000
|
ООО «Стекло»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
3.
|
Стеллажи
|
5
|
3000
|
ООО «Сосна»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
4.
|
Зеркало
|
2
|
600
|
ООО «Стекло»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
5.
|
Кассовый аппарат
|
1
|
2000
|
ООО «Электроника»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
6.
|
Компьютер
|
1
|
25 000
|
ООО «Acer»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
7.
|
Телефонный аппарат
|
1
|
1000
|
ООО «Phillips»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
8.
|
Стол
|
1
|
1500
|
ООО «Сосна»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
9.
|
Стул
|
3
|
400
|
ООО «Сосна»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
10.
|
Вешалка
|
50
|
20
|
ООО «Линия»
|
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату
|
|
Итого для реализации проекта
|
103
|
900
|
|
|
Таблица 5 - Канцтовары
|
Наименование
|
Кол-во единиц
|
Стоимость за ед., руб.
|
|
Кассовая лента
|
50
|
20
|
|
Шариковые ручки
|
15
|
10
|
|
Ножницы
|
2
|
50
|
|
Бейджик
|
6
|
10
|
|
Корректор
|
3
|
15
|
|
Ценники
|
50
|
20
|
|
Журнал учета
|
1
|
50
|
|
Скотч
|
3
|
20
|
|
Пакеты
|
200
|
3
|
|
Стикеры
|
2
|
20
|
|
ИТОГО
|
3 105
|
|
Таблица 6 - Закупаемый товар
|
№
|
Материалы
|
Кол-во единиц
|
Стоимость за ед.
|
Итого
|
|
1.
|
Коньки для фигурного катания
|
10
|
1500
|
15000
|
|
2.
|
Коньки для хоккея
|
10
|
1700
|
17000
|
|
3.
|
Беговые лыжи
|
15
|
1500
|
22500
|
|
4.
|
Горные лыжи
|
15
|
5000
|
75000
|
|
5.
|
Палки для беговых лыж
|
15
|
400
|
6000
|
|
6.
|
Палки для горных лыж
|
15
|
650
|
9750
|
|
7.
|
Ботинки для беговых лыж
|
15
|
1000
|
15000
|
|
8.
|
Ботинки для горных лыж
|
15
|
2000
|
30000
|
|
9.
|
Костюмы для беговых лыж
|
15
|
1000
|
15000
|
|
10.
|
Комбинезоны для горных лыж
|
15
|
15000
|
22500
|
|
11.
|
Спортивные аксессуары (очки+перчатки)
|
20
|
800
|
16000
|
|
12.
|
Чехлы для лыж
|
20
|
400
|
8000
|
|
ИТОГО:
|
|
|
251 750
|
Таблица 7 - Прибыль
|
Наименование товара
|
Кол-во товара
|
Закупочная цена
|
Розничная цена
|
Итого
|
|
Коньки для фигурного катания
|
10
|
1500
|
2000
|
5000
|
|
Коньки для хоккея
|
10
|
1700
|
2100
|
4000
|
|
Беговые лыжи
|
15
|
1500
|
1900
|
6000
|
|
Горные лыжи
|
15
|
5000
|
6500
|
22500
|
|
Палки для беговых лыж
|
15
|
400
|
700
|
4500
|
|
Палки для горных лыж
|
15
|
650
|
900
|
3750
|
|
Ботинки для беговых лыж
|
15
|
1000
|
1400
|
6000
|
|
Ботинки для горных лыж
|
15
|
2000
|
2400
|
6000
|
|
Костюмы для беговых лыж
|
15
|
1000
|
1450
|
6750
|
|
Комбинезоны для горных лыж
|
15
|
1500
|
1800
|
4500
|
|
Спортивные аксессуары (очки+перчатки)
|
20
|
800
|
1200
|
8000
|
|
Чехлы для лыж
|
20
|
400
|
650
|
5000
|
|
Итого:
|
|
|
|
82000
|
Таблица 8 - Затраты
|
Постоянные затраты
|
Сумма, руб., в год
|
Переменные затраты
|
Сумма, руб., в год
|
|
Связь
|
3960
|
Регистрация
|
14 150
|
|
Интернет
|
4800
|
Оборудование
|
103 900
|
|
Погашение кредита
|
373668
|
Канцтовары
|
3105
|
|
Погашение % по кредиту
|
157058,1
|
Уставный капитал
|
433 000
|
|
Реклама
|
18000
|
|
|
|
Налоги
|
871 466
|
|
|
|
Аренда помещения
|
288000
|
|
|
|
Оплата труда
|
1 620 000
|
|
|
|
Амортизация
|
17 004
|
|
|
|
Товар
|
251 750
|
|
|
|
ИТОГО
|
1970119,1
|
ИТОГО
|
554155
|
Норма амортизации в год=(Первоначальная стоимость - остаточная
стоимость)/срок эксплуатации * 12 месяцев
Таблица 9 - Амортизация
|
Наименование оборудования
|
Кол-во ед.
|
Первоначальная стоимость
|
Остаточная стоимость
|
Срок эксплуатации
|
Норма амортизации в год
|
|
Витрина застекл.
|
4
|
8000
|
3000
|
3 года
|
6668
|
|
Витрина незастекл.
|
4
|
6000
|
2500
|
4
|
3500
|
|
Стеллажи
|
5
|
3000
|
1500
|
4
|
1875
|
|
Зеркало
|
2
|
600
|
200
|
2,5
|
320
|
|
Кассовый аппарат
|
1
|
2000
|
1000
|
3
|
333
|
|
Компьютер
|
1
|
25000
|
10000
|
5
|
3000
|
|
Телефонный аппарат
|
1
|
1000
|
2
|
250
|
|
Стол
|
1
|
1500
|
500
|
3
|
333
|
|
Стул
|
3
|
400
|
100
|
4
|
225
|
|
Вешалка
|
50
|
20
|
10
|
1
|
500
|
|
Итого
|
|
|
|
|
17 004
|
2.6 Финансовый план
Календарный план
.Взятие кредита-10.01.2017 г.
.Ремонт помещения - до 19.01.2017г.
.Открытие магазина-22.01.2017г.
. Возвращение кредита -10.01.2019г.
Таблица 11- План расходов и доходов
|
Показатели
|
2017
|
2018
|
2019
|
итого по проекту
|
|
1. Выручка от реализации (без НДС, акцизов и прочих
обязательных платежей)
|
2 070 360
|
2 300 400
|
2 760 480
|
7 131 240
|
|
2. Материальные затраты на производство и реализацию (без
НДС, акцизов)
|
815 250
|
812 250
|
812 250
|
2 445 750
|
|
3. Затраты на оплату труда
|
1 620 000
|
1 620 000
|
1 620 000
|
4 860 000
|
|
4. Единый социальный налог
|
421 200
|
421 200
|
421 200
|
1 263 600
|
|
5. Начисленные амортизационные отчисления
|
17 004
|
17 004
|
17 004
|
51 012
|
|
6. Себестоимость
|
815 250
|
812 250
|
812 250
|
2 445 750
|
|
7. Прибыль от реализации
|
1 255 110
|
1 488 150
|
1 948 230
|
4 691 490
|
|
8. Операционные и внереализационные доходы
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
9. Операционные и внереализационные расходы
|
324 000
|
324 000
|
324 000
|
972 000
|
|
10. Налоги, не включаемые в себестоимость и уменьшающие
налогооблагаемую базу налога на прибыль
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
11. Прибыль до налогообложения
|
931 110
|
1 164 150
|
1 624 230
|
3 719 490
|
|
12. Налог на прибыль
|
56 606,4
|
111 816
|
222235,2
|
390 657,6
|
|
13. Проценты по кредитам, выплачиваемым из прибыли
|
112911,2
|
97091,9
|
83488,4
|
293491,5
|
|
14. Чистая прибыль
|
761592,4
|
955242,1
|
1318506,4
|
3035340,9
|
Таблица 12 - Кредитный план
|
Статьи затрат
|
2017
|
2018
|
2019
|
Итого по проекту
|
|
Полученные заемные средства
|
805 900
|
0
|
0
|
805 900
|
|
Накопленные проценты по кредитам
|
0
|
0
|
|
Погашение долга
|
268632
|
268632
|
268632
|
805893
|
|
Оплата процентов по кредиту
|
112911,2
|
97091,9
|
83488,4
|
293491,5
|
|
Итого кредитных платежей
|
381543,2
|
365723,9
|
352120,4
|
1099387,5
|
Кредит на сумму - 805 900 руб. на 3 года.
Погашение кредита - 22386 руб., в месяц.
Ставка-15%/12месяцев-0,0125
2.7 Анализ рисков
Таблица 13 - Риски и методы по их предотвращению
|
Возможные риски
|
Методы по предотвращению
|
|
Неустойчивость спроса
|
Заинтересовать потребителей новым товаром/привлекать
акциями
|
|
Появление альтернативного продукта
|
Наладить контакты с новыми поставщиками
|
|
Увеличение объёма продаж у конкурентов
|
Иметь запас достаточного количества продукции
|
|
Неплатежеспособность потребителей
|
Снизить цену/проводить распродажи непопулярных товаров
|
|
Трудности с набором квалифицированной силы
|
Обеспечивать достойные условия труда
|
|
Угроза забастовки
|
Создать хороший микроклимат в коллективе
|
|
Недостаточный уровень зарплаты
|
Стараться повысить уровень зарплаты/воспользоваться
созданными запасами
|
|
Квалификация кадров
|
Проверять работников на проф. пригодность/обеспечивать
конкуренцию внутри предприятия
|
Возможны и многие другие риски и для их предотвращения нужно создавать
запасы, налаживать контакты с новыми поставщиками, постоянно контролировать
качество продукции, действовать по ситуации.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Бизнес - план выступает основой бизнес предложения при переговорах с
возможными инвесторами и будущими партнерами, используется при приглашении
ключевых сотрудников, при подписании контрактов с персоналом фирмы. Он является
не только внутренним документом фирмы, но и используется при установлении
контактов. Это предъявляет определенные требования к его оформлению, форме и
структуре.
Он должен быть представлен в форме, позволяющей заинтересованному лицу
получить четкое представление о существе дела и перспективах своего участия в
нем. Поэтому не существует жестко регламентированной формы его представления и
структуры.
Для того, чтобы открыть спортивный магазин, как и при реализации иного
другого проекта, без правильно составленного и четко прописанного бизнес плана
не обойтись. Перспективность магазина, предлагающего товары для занятий
спортом, спортивную одежду и иные предметы спортивного направления,
обусловлена, прежде всего, тем, что интерес к спорту возрастает с каждым днем,
следовательно, растет объем продаж.
Если смущает конкуренция в данном виде бизнеса, то стоит заметить, что в
бизнесе, как и в спорте, побеждает не только сильный, но и настойчивый.
Бизнес план спортивного магазина - реальная возможность начать дело,
которое уже сейчас способно приносить солидную прибыль и имеет все шансы
развиваться и набирать обороты. Открытие спортивного магазина - стопроцентно
выгодное предприятие, нацеленное на получение прибыли.
Данный бизнес план - хорошая основа для создания магазина спортивных
товаров. В условиях нынешней конкуренции, спроса потребителей, дохода
потенциальных покупателей именно этот магазин будет иметь наибольший
коммерческий успех.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Управление проектом. Основы проектного
управления. Учебник /под ред. М.Л. Разу. - М.: КНОРУС, 2014.
2. Бизнес - планирование [Электронный
ресурс] //Административно - управленческий портал:
http://www.aup.ru/books/i004.htm
. Мазур И.И., Шапиро В.Д., Ольдерогге Н.Г.
«Управление проектами» 2014г. [Электронный ресурс] - Электронная библиотечная
система ZNANIUM.COM : http://znanium.com.
. Роль бизнес - плана проекта [Электронный
ресурс] - http://studopedia.ru/1_114635_biznes-plan.html
5. Лапуста М.Г. Предпринимательство. Учебник. М.:
ИНФРА-М, 2012. Тема 1У. С. 40 - 57.
6. Абрамс, Р. Бизнес-план на 100%:
Стратегия и тактика эффективного бизнеса. 2-е изд. / Р. Абрамс. - М.: Альпина
Паблишер, 2015. - 486 c.
7. Дубровин, И.А. Бизнес-планирование на
предприятии: Учебник. 2-е изд. / И.А. Дубровин. - М.: Дашков и К, 2016. - 432
c.
8. Курс предпринимательства. / Под ред. Горфинкеля
В.Я. М.: «Финансы» 2015г.. Глава 1, 7. С. 5 - 31, 146 - 166.