Курсовая работа: Система кредитования в РФ (Роль Центрального банка в кредитной системе РФ)

0 31.12.2015 г. 31.12.2016 г. 31.12.2017 г. 31.12.2018 г.

Рисунок 6 - Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», %

Из этого можно сделать вывод о том, что Банк на протяжении 2015 – 2018 г. увеличил долю розничного сегмента в составе совокупного кредитного портфеля с 21,3 до 27,7%.

Причем, если по итогам 2016 г. удельный вес розничных кредитов вырос всего на 0,2 %., то по итогам 2017 г. рост был более значительным – на 4,1 %. В 2018 г. прирост удельного веса составил 2,1 %

Динамика показателей кредитования проводилась по следующим направлениям:

• анализ структуры активов ПАО «Сбербанк России»;
• анализ структуры кредитного портфеля Банка;
• анализ динамики и структуры розничного кредитного портфеля Банка;
• анализ розничного кредитного портфеля по кредитования.

Информационной базой для анализа послужила отчетность Банка. На рисунке 7 представлена структура активов Банка. Как показано на рисунке 7, определяющую роль в формировании активов Банка играет ссудная задолженность. По итогам 2018 г. удельный вес кредитного портфеля в составе совокупных активов Банка вырос с 64 до 71%.

Рисунок 7. Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»^[12], %

Таким образом, приоритетная роль в формировании кредитного портфеля Банка принадлежит операциям корпоративного, однако отмечается устойчивая тенденция роста удельного веса и значимости розничного кредитования.

Задолженность Банка по выданным кредитам продемонстрировала уверенные темпы роста. Причем, если по итогам 2016 г. прирост задолженности составил 27,7%, а в абсолютных величинах она выросла с 603 до 777,4 млрд. руб., то по итогам 2017 г. прирост был гораздо большим – 47,1%, а совокупная величина задолженности достигла 1143,4 млрд. руб. По итогам 2018 г. темпы роста кредитования снизились до 137,2%, а абсолютная величина портфеля ИЖК составила 1569 млрд. руб. (табл. 1).

Таблица 1

Динамика розничного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», млрд. руб^[13].

Таблица – 1 Продолжение

За вычетом резервов, объем ссуд, выданных на 31.12.2018г^[14]., составил1524,8 млрд. руб. (против 574,5 млрд. руб. на 31.12.2012 г.,748,5 млрд. руб. на 31.12.2016 г. и 1116,9 млрд. руб. на 31.12.2017 г.). Темпы роста задолженности по кредитам (с учетом созданных резервов) были выше, чем до создания резервов. Снижение объемов создаваемых резервов, которые по итогам 2017 г. снизились на 1,5%, по итогам 2017 г. – на 8,3%, по итогам 2018 г. - на 1,1%.

Для кредитования отмечается положительная динамика развития, что выражается в увеличение темпов роста объёма задолженности по кредитам (до вычета резервов и чистой). Ипотечное кредитование развивалось гораздо более интенсивно, чем автокредитование. Если сравнивать с потребительским кредитованием, то ипотечное кредитование в 2016 – 2017 гг. развивалась менее интенсивно: темпы роста сегмента потребительского кредитования были выше, чем ипотечного. Если сравнить темпы роста задолженности по выданным ипотечным кредитам по итогам 2017 г. с общероссийскими, то очевидно, что у Сбербанка они выше (138,1%), чем в целом по рынку ипотечного кредитования (132,6%).

В структуре розничного кредитного портфеля ипотечным ссудам принадлежит существенный удельный вес. И если по итогам 2015 – 2017 гг. отмечалось его снижение с 45,8 до 40,3%, что объясняется менее интенсивными темпами развития в сравнении с потребительским кредитованием в этом периоде, то в 2015 г. темпы развития ипотечного жилищного кредитования были самыми высокими в розничном кредитном портфеле, что послужило росту удельного веса выданных ИЖК до 41,9%. На рисунке. 8 представлена динамика объёмов, выданных Банком ипотечных кредитов.

220,7

0 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г.

Рисунок 8 - Динамика объемов, выданных ПАО «Сбербанк России» кредитов, млрд. руб.

Значительно выросли объёмы выдаваемых Банком кредитов. Так, по итогам 2015 г. их было выдано 220,7 млрд. руб., через год – на 56,6% больше (345,7 млрд. руб.). По итогам 2017 г. темпы роста объемов кредитования несколько снизились, их прирост составил 31,8%, а абсолютная величина достигла 455,5 млрд. руб. По итогам следующего 2018 г. темпы роста объёмов, выдаваемых ИЖК, вновь выросли до 142,6%, а их абсолютная величина достигла 649,5 млрд. руб. В 2018 г. Банком было выдано кредитов почти в 2,4 раза больше чем в ВТБ 24 (2-я строчка рейтинга); в 27 раз больше, чем банковской группе Номос-Банка (3-я строчка рейтинга). В табл.2 показан анализ сегмента розничного кредитного портфеля Банка и резервов под обесценение ссуд. Объём непросроченных ссуд вырос на 29,6% по итогам 2016 г., на 47,6% по итогам 2017 г. и ещё на 37,9% по итогам 2018 г. Всего объём непросроченных ссуд вырос с 572,3 до 1509,6 млрд. руб. – на 163,8% (табл. 2).

Таблица 2

Анализ сегмента розничного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», млрд. руб.

Общий объём просроченных ссуд вырос в абсолютных величинах с 31,4 до 59,4 млрд^[15]. руб., в том числе на 13,8% в 2016 г., на 36,3% в 2017 г. и на 21,7% в 2018 г. Увеличение темпов роста абсолютных величин просроченной задолженности по итогам анализируемого периода, с одной стороны, является негативным фактором. В то же время данный показатель необходимо сравнивать с темпами роста общей задолженности по ИЖК (кредитование), которые в каждой из анализируемых дат были выше, чем темпы роста просроченной задолженности. Это является фактором снижения удельного веса просроченной задолженности по отношению к общей задолженности по ИЖК, и, как следствие, роста качества портфеля ИЖК.

Положительной характеристикой является последовательное снижение удельного веса (с 4,8 до 1,7% по отношению к совокупному объёму задолженности по ипотечным кредитам)абсолютных величин создаваемых резервов под обесценение (с 29,3 до 26,2 млрд. руб.). Это, с одной стороны, оказывает позитивное влияние на финансовый результат Банка, с другой стороны, свидетельствует о смягчении условий кредитования, снижении кредитного риска и улучшении качества розничного кредитного портфеля в сегменте кредитования.

Ниже показана сравнительная динамика удельного веса просроченных ссуд в розничном кредитном портфеле Банка по различным сегментам кредитования.

Удельный вес просроченной задолженности по кредитам в общем объёме задолженности по кредитам (до вычета резервов) последовательно снижался, что является положительной тенденцией в развитии кредитования. Так, на 31.12.2015 г. он составлял 5,2% (в целом по кредитному портфелю Банка - 8,5%); на 31.12.2016 г. – 4,6% (в целом по кредитному портфелю Банка - 5,7%); на 31.12.2017 г. – 4,3% (в целом по кредитному портфелю Банка - 5,3%); на 31.12.2018 г. – 3,8% (в целом по кредитному портфелю Банка – 4,6%). Более того, можно отметить, что именно снижение удельного веса просроченной задолженности по кредитам оказало влияние на общее снижение удельного веса просроченных ссуд в розничном сегменте кредитного портфеля Банка.

Если сравнивать с другими сегментами розничного кредитования, то по ссудам удельный вес просроченной задолженности в 2015 – 2017 гг. был ниже, чем в сегменте потребительского кредитования и немного выше, чем в сегменте автокредитования. По итогам 2018 г. просроченная задолженность по ИЖК имела самый низкий удельный вес среди рассматриваемых направлений розничного кредитования.

Важное значение в оценке качества кредитного портфеля имеет динамика неработающих кредитов и их покрытие создаваемыми резервами на возможные потери (см. табл. 3).