9. Всего годовой ФОТ с ФМП:
Годовой ФОТ без ФМП + Выплаты за годовые результаты + Премии из ФМП.
Таблица 21
Планирование фонда оплаты труда руководителей, специалистов и служащих для цеха азотной кислоты
|
№ п/п |
Наименование должностей |
Должностной оклад, руб. |
Штатная численность, чел. |
Годовой фонд окладов, руб. |
Премии из ФМП, руб. |
Доплата за работу в ночное время |
Доплата за работу в праздничные дни |
Оплата очередного отпуска |
Годовой ФОТ без выплат из ФМП |
Выплаты за годовые результаты работы |
Всего годовой ФОТ с учетом выплат из ФМП, руб. |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
||||||||
|
Руководители |
||||||||||||||||||||
|
1 |
Начальник цеха |
31000 |
1 |
341000 |
102300 |
- |
- |
443300 |
57571 |
398571 |
19190 |
520062 |
||||||||
|
2 |
Зам.начальника |
29700 |
1 |
326700 |
98010 |
- |
- |
424710 |
55157 |
381857 |
18386 |
498253 |
||||||||
|
3 |
Начальник смены |
29000 |
4 |
1276000 |
382800 |
939136 |
99429 |
2697365 |
350307 |
2664872 |
116769 |
3164441 |
||||||||
|
4 |
Мастер по ремонту оборудования |
28000 |
1 |
308000 |
92400 |
- |
- |
400400 |
52000 |
360000 |
17333 |
469733 |
||||||||
|
5 |
Мастер по КИП |
28300 |
1 |
311300 |
93390 |
- |
- |
404690 |
52557 |
363857 |
17519 |
474766 |
||||||||
|
Итого Руководители |
8 |
2563000 |
768900 |
939136 |
99429 |
4370465 |
567592 |
4169157 |
189197 |
5127255 |
||||||||||
|
Специалисты |
|
|
||||||||||||||||||
|
1 |
Зав. лабораторией |
28500 |
1 |
313500 |
94050 |
- |
- |
407550 |
52929 |
366429 |
17643 |
478121 |
||||||||
|
Итого специалистов |
1 |
313500 |
94050 |
0 |
0 |
407550 |
52929 |
366429 |
17643 |
478121 |
||||||||||
|
Служащие |
||||||||||||||||||||
|
1 |
Зав.хозяйством |
27500 |
1 |
302500 |
60500 |
- |
- |
363000 |
47143 |
349643 |
15714 |
425857 |
||||||||
|
2 |
Табельщик |
19000 |
1 |
209000 |
41800 |
- |
- |
250800 |
32571 |
241571 |
10857 |
294229 |
||||||||
|
3 |
Уборщица |
18000 |
4 |
792000 |
158400 |
- |
- |
950400 |
123429 |
915429 |
41143 |
1114971 |
||||||||
|
Итого служащих |
6 |
1303500 |
260700 |
0 |
0 |
1564200 |
203143 |
1506643 |
67714 |
1835057 |
||||||||||
|
Всего по цеху |
15 |
4180000 |
1123650 |
939136 |
99429 |
6342215 |
823664 |
6042229 |
274554 |
7440433 |
||||||||||
Таблица 22
Планирование фонда оплаты труда руководителей, специалистов и служащих для цеха аммиачной селитры
|
№ п/п |
Наименование должностей |
Должностной оклад, руб. |
Штатная численность, чел. |
Годовой фонд окладов, руб. |
Премии из ФМП, руб. |
Доплата за работу в ночное время |
Доплата за работу в праздничные дни |
ИТОГО основной ФЗП |
Оплата очередного отпуска |
Годовой ФОТ без выплат из ФМП |
Выплаты за годовые результаты работы |
Всего годовой ФОТ с учетом выплат из ФМП, руб. |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|||
|
Руководители |
|||||||||||||||
|
1 |
Начальник цеха |
31000 |
1 |
341000 |
102300 |
- |
- |
443300 |
5757,1 |
398571 |
19190 |
520062 |
|||
|
2 |
Зам.начальника |
29700 |
1 |
326700 |
98010 |
- |
- |
424710 |
5515,7 |
381857 |
18386 |
498253 |
|||
|
3 |
Начальник смены |
29000 |
4 |
1276000 |
382800 |
939136 |
99429 |
2697365 |
35030,7 |
2664872 |
116769 |
3164441 |
|||
|
4 |
Мастер по ремонту оборудования |
28000 |
1 |
308000 |
92400 |
- |
- |
400400 |
5200,0 |
360000 |
17333 |
469733 |
|||
|
5 |
Мастер по КИП |
28300 |
1 |
311300 |
93390 |
- |
- |
404690 |
5255,7 |
363857 |
17519 |
474766 |
|||
|
6 |
Начальник отделения упаковки |
27500 |
1 |
302500 |
90750 |
- |
- |
393250 |
5107,1 |
353571 |
17024 |
461345 |
|||
|
Итого Руководители |
9 |
2865500 |
859650 |
939136 |
99429 |
4763715 |
61866,3 |
4522728 |
206221 |
5588600 |
|||||
|
Специалисты |
|||||||||||||||
|
1 |
Зав. лабораторией |
28500 |
1 |
313500 |
94050 |
- |
- |
407550 |
5292,9 |
366429 |
17643 |
478121 |
|||
|
2 |
Инженер-экономист |
29000 |
1 |
319000 |
95700 |
- |
- |
414700 |
5385,7 |
372857 |
17952 |
486510 |
|||
|
Итого специалистов |
2 |
632500 |
189750 |
0,0 |
0,0 |
822250 |
10678,6 |
739286 |
35595 |
964631 |
|||||
|
Служащие |
|||||||||||||||
|
1 |
Зав.хозяйством |
27500 |
1 |
302500 |
60500 |
- |
- |
363000 |
4714,3 |
349643 |
15714 |
||||
|
2 |
Тех.учетчик |
19000 |
1 |
209000 |
41800 |
- |
- |
250800 |
3257,1 |
241571 |
10857 |
294229 |
|||
|
3 |
Табельщик |
19000 |
1 |
209000 |
41800 |
- |
- |
250800 |
3257,1 |
241571 |
10857 |
294229 |
|||
|
4 |
Уборщица |
18000 |
4 |
792000 |
158400 |
- |
- |
950400 |
12342,9 |
915429 |
41143 |
1114971 |
|||
|
Итого служащих |
7 |
1512500 |
302500 |
0,0 |
0,0 |
1815000 |
23571,4 |
1748214 |
78571 |
2129286 |
|||||
|
Всего по цеху |
18 |
5010500 |
1351900 |
939136 |
99429 |
7400965 |
96116,3 |
7010228 |
320387 |
8682517 |
|||||
Таблица 23
Планирование фонда оплаты труда руководителей, специалистов и служащих для цеха нитрофоски
|
№ п/п |
Наименование должностей |
Должностной оклад, руб. |
Штатная численность, чел. |
Годовой фонд окладов, тыс.руб. |
Премии из ФМП, тыс.руб. |
Доплата за работу в ночное время |
Доплата за работу в праздничные дни |
ИТОГО основной ФЗП |
Оплата очередного отпуска |
Годовой ФОТ без выплат из ФМП |
Выплаты за годовые результаты работы |
Всего годовой ФОТ с учетом выплат из ФМП, тыс.руб. |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
||
|
Руководители |
||||||||||||||
|
1 |
Начальник цеха |
31000 |
1 |
341000 |
102300 |
- |
- |
443300 |
57571 |
398571 |
19190 |
520062 |
||
|
2 |
Зам.начальника |
29700 |
1 |
326700 |
98010 |
- |
- |
424710 |
55157 |
381857 |
18386 |
498253 |
||
|
3 |
Начальник смены |
29000 |
4 |
1276000 |
382800 |
939136 |
99429 |
2697365 |
350307 |
2664872 |
116769 |
3164441 |
||
|
4 |
Мастер по ремонту оборудования |
28000 |
1 |
308000 |
92400 |
- |
- |
400400 |
52000 |
360000 |
17333 |
469733 |
||
|
5 |
Мастер по КИП |
28300 |
1 |
311300 |
93390 |
- |
- |
404690 |
52557 |
363857 |
17519 |
474766 |
||
|
6 |
Начальник отделения упаковки |
27500 |
1 |
302500 |
90750 |
- |
- |
393250 |
51071 |
353571 |
17024 |
461345 |
||
|
Итого Руководители |
9 |
2865500 |
859650 |
939136 |
99429 |
4763715 |
618663 |
4522728 |
206221 |
5588600 |
||||
|
Специалисты |
||||||||||||||
|
1 |
Инженер-экономист |
29000 |
1 |
319000 |
95700 |
- |
- |
414700 |
53857 |
372857 |
17952 |
486510 |
||
|
Итого специалистов |
1 |
319000 |
95700 |
0 |
0 |
414700 |
53857 |
372857 |
17952 |
486510 |
||||
|
Служащие |
||||||||||||||
|
1 |
Зав.хозяйством |
27500 |
1 |
302500 |
60500 |
- |
- |
363000 |
47143 |
349643 |
15714 |
425857 |
||
|
2 |
Тех.учетчик |
19000 |
1 |
209000 |
41800 |
- |
- |
250800 |
32571 |
241571 |
10857 |
294229 |
||
|
3 |
Табельщик |
19000 |
1 |
209000 |
41800 |
- |
- |
250800 |
32571 |
241571 |
10857 |
294229 |
||
|
4 |
Уборщица |
18000 |
4 |
792000 |
158400 |
- |
- |
950400 |
123429 |
915429 |
41143 |
1114971 |
||
|
Итого служащих |
7 |
1512500 |
302500 |
0,0 |
0,0 |
1815000 |
235714 |
1748214 |
78571 |
2129286 |
||||
|
Всего по цеху |
17 |
4697000 |
1257850 |
939136 |
99429 |
6993415 |
908234 |
6643799 |
302744 |
8204396 |
||||
.3 Составление сводного плана по труду
Таблица 24
Сводный баланс по труду
|
№ |
Наименование показателей |
Единица измерения |
По цехам |
В целом по предприятию |
||
|
п/ п |
|
|
Цех |
Цех |
Цех |
|
|
|
|
|
азотной кислоты |
аммиачной селитры |
нитрофоски |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Валовой выпуск |
тонн |
114865 |
85818,1 |
96118 |
296801,14 |
|
|
|
тыс. руб. |
137838,024 |
326108,765 |
605543,53 |
1069490,3 |
|
2 |
Товарная продукция |
тонн |
23743 |
85818,096 |
96118,02 |
205679,07 |
|
|
|
тыс. руб. |
28491,54 |
326108,765 |
605543,53 |
960143,83 |
|
3 |
Численность работающих |
чел. |
51 |
94 |
121 |
266 |
|
4 |
Численность рабочих |
чел. |
36 |
76 |
104 |
216 |
|
5 |
ФОТ работающих |
|
|
|
|
|
|
|
- с учетом ФМП |
руб. |
11069699 |
15919544 |
17754385 |
44743628 |
|
|
- без учета ФМП |
|
9429919 |
13766136 |
15559096 |
38755151 |
|
6 |
ФОТ рабочих |
руб. |
|
|
|
|
|
|
- с учетом ФМП |
|
3629266 |
9549988,8 |
20416282 |
|
|
|
- без учета ФМП |
|
3387690 |
6755908 |
8915297,3 |
19058895 |
|
7 |
Производительность труда одного рабочего |
тонн/год тыс. руб./год |
3190,695 |
1129,18547 |
924,21173 |
1374,0793 |
|
|
|
|
3828,834 |
4290,9048 |
5822,5339 |
4951,3441 |
|
8 |
Средняя заработная плата работающего |
руб. |
18087,7435 |
14113,0709 |
12227,538 |
14017,427 |
|
9 |
Средняя заработная плата 1-го рабочего |
руб. |
8401,0787 |
7935,33662 |
7652,2346 |
7876,6519 |
|
10 |
Основные фонды |
тыс. руб. |
11936 |
3960 |
7360 |
23256 |
|
11 |
Фондовооружен-ность труда 1 -ого рабочего |
тыс.руб./чел |
331,56 |
52,11 |
70,77 |
107,67 |
Из построенного профиля производственной мощности, цех азотной кислоты является «узким местом» в производственном процессе, так как его производственная мощность в 90682,91 тонн не обеспечивает потребности двух других цехов в азотной кислоте (92336,2 тонны). Следовательно, необходимо провести ряд мероприятий по повышению производственной мощности цеха азотной кислоты на 92336,2-90682,91 =1653,29 тонны. В данном случае таким мероприятием будет покупка дополнительного оборудования.
Производственная мощность единицы оборудования цеха азотной кислоты равна 90682,91/3= 30227,64 т/год, следовательно, необходимо приобрести 1653,29/30227,64 = 0,055 = 1 аппарат, на что потребуется (13200/3)´1 = 4400 тысяч рублей (так как по условию стоимость всего оборудования цеха азотной кислоты составляет 13200 тыс. руб., а количество установленного оборудования равно 3).
В результате покупки дополнительного оборудования мы увеличим
производственную мощность цеха азотной кислоты на 30227,64 тонны.
Список использованной литературы
1. Грибов В.Д. Экономика организации (предприятия): Учебное пособие / В.Д. Грибов, В.П. Грузинов, В.А. Кузьменко - М.: КноРус, 2008. - 416 с.
2. Дудырева О. А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. - СПб.: [б. и.], 2009. - 103 с.
. Дудырева О. А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. - Изд., перераб. и доп. - СПб. : [б. и.], 2011. - 103 с.
. Калинина Н.М. Планирование, учет, контроль и анализ в системе управления затратами организации: Учебное пособие / Н.М. Калинина, О.Е. Елкина, В.А. Копман, И.С. Метелев. - Омск ИП Погорелова, 2010 - 147 с.
. Канапухин П.А., Масленников О.В.Химическая промышленность России: текущее состояние и перспективы развития//Вестник Воронежского государственного университета. Серия: География. Геоэкология. - 2012. - №1. - С. 186-188.
. Костюк Л. В. Экономика и управление производством на химическом предприятии: Учебное пособие (с грифом УМО). / Л. В. Костюк. - СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2011. - 323 с.
. Малое предпринимательство: организация, экономика, управление: Учебное пособие / Под ред. А.Д. Шеремета. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 479 с.
. Секерин В.Д. Инновационный маркетинг: Учебник / В.Д. Секерин. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 238 с.
. Секерин В.Д., Горохова А.Е. Оценка инвестиций: Монография. - М.: АРГАМАК-МЕДИА, 2013. - 152 с. - (Научное сообщество).
. Экономика предприятия (в схемах, таблицах, расчетах): учебное пособие для вузов по направлению 521600 "Экономика" / В. К. Скляренко, В. М. Прудников, Н. Б. Акуленко, А. И. Кучеренко; под ред. В. К. Скляренко, В. М. Прудникова. - М. : ИНФРА-М, 2010. - 255 с.
. Экономика фирмы: учебник для вузов по специальностям "Национальная экономика" и "Экономика труда" / Всерос. заоч. фин.-экон. ин-т; под ред. В. Я. Горфинкеля. - М.: Юрайт ; М. : ИД Юрайт, 2011. - 679 с.