Подводя итог сказанному выше, отметим, что система страхования вкладов в России - абсолютно новое явление на финансовом рынке. Конечно, многое основано на успешном зарубежном опыте: обязательность участия банков, принцип ограниченности максимального размера выплат, накопительный характер Фонда, законодательная основа регулирования. Наше законодательство в основном сориентировано на Директиву Европарламента (1994 г.). В целом можно говорить о том, что система страхования вкладов в нашей стране соответствует наилучшей мировой практике и в перспективе может послужить образцом для социально направленных государств, желающих укрепить систему обеспечения возвратности банковских вкладов своих граждан.
Глава 2. Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов физических лиц в банках РФ
2.1 Тенденции развития на рынке страхования вкладов населения в РФ
Важным результатом на сегодняшний день можно назвать то, что принятие Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее - Закон о страховании вкладов) дало Банку России возможность провести масштабную и скрупулезную проверку банковской системы. В результате работы, проведенной практически всеми банками, вступившими в систему страхования вкладов, в период подготовки к вступлению и в процессе рассмотрения ходатайств значительно улучшилось качество капитала, повысилась степень открытости структуры собственности банков, отлажены механизмы управления рисками и внутреннего контроля.
По Закону о страховании вкладов банкам, не вошедшим в систему страхования, запрещено открывать срочные вклады и депозиты, расчетные счета, счета до востребования. Таким образом, они лишаются возможности проводить любые операции, в которых задействованы счета физических лиц. Соответственно многие банки, не привлекающие средства населения во вклады, но занимающиеся кредитованием, вынуждены были также вступать в систему страхования вкладов.
В соответствии с Законом о страховании вкладов, вступившим в силу 27 декабря 2003 года, в течение почти полутора лет Банком России осуществлялся процесс приема кредитных организаций в систему страхования вкладов.
Страховщиком в отношениях по страхованию банковских вкладов выступает специально созданное для этих целей Агентство по страхованию вкладов, организованное в форме государственной корпорации (Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов»).
Первоначально имущество Агентства по страхованию вкладов формируется за счет имущественного взноса Российской Федерации в размере 3 млрд. руб., из которых 2 млрд. руб. направляются в фонд обязательного страхования вкладов и 1 млрд. руб. - для формирования источников расходов Агентства (ст. 50 Закона). В дальнейшем имущество Агентства формируется за счет страховых взносов, а также за счет доходов, получаемых Агентством от размещения денежных средств, средств от выпуска эмиссионных ценных бумаг и др.
В 2005 году система страхования вкладов населения в Российской Федерации стала полноценно работающим механизмом. Это касается всех аспектов ее функционирования: начиная от формирования состава участников и заканчивая выплатами вкладчикам.
После двух этапов отбора кредитных организаций, обжалования отрицательных заключений и судебных разбирательств положительное решение о вступлении в систему страхования вкладов было принято по 932 банкам, из них 22 впервые начали работать с населением. Согласно годовому отчету Банка России за 2005 год 85 кредитных организаций, не прошедших в систему, потеряли лицензии на работу с населением.
165 банков подали заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Из них только 30 банков решили обжаловать указанные заключения в судебном порядке.
В январе-сентябре 2007 г. число банков, имеющих право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, снизилось на 10 до 911 кредитных организаций (см. рис. 1). В целом за год, с 1 октября 2006 г. по 1 октября 2007 г. число таких банков сократилось на 15 единиц.
На долю прошедших в систему страхования вкладов (далее - ССВ) банков приходятся 99,3% от всех депозитов населения (2,555 трлн руб.), их активы составляют 94,6% (8,898 трлн руб.) всех активов банковской системы. Эта цифра свидетельствует об объективном и взвешенном подходе Банка России к оценке соответствия банков установленным требованиям. Размер ответственности системы страхования вкладов оценивается в 63% всей суммы депозитов. При этом 98% вкладов полностью покрываются страховкой, что составляет около 40% общей суммы вкладов.
Для организации страховых выплат создана система банков-агентов. Аккредитованы 12 банков. Их филиальная сеть охватывает практически все регионы, где есть самостоятельные банки.
До августа 2006 года вкладчики банка, прошедшего в ССВ, могли рассчитывать на покрытие депозита на сумму не более 100 000 руб. В настоящее время размер возмещения составляет не более 400 000 руб. При этом, по мнению главы Агентства по страхованию вкладов (АСВ) Александра Турбанова, к 2010 году Россия может приблизиться к уровню стран ЕС, где размер гарантий составляет 20 000 евро.
К положительным тенденциям, установившимся на розничном рынке банковских услуг в результате создания системы страхования вкладов в Российской Федерации, можно отнести развитие конкуренции, активный рост региональных банков, рост вкладов, в том числе свыше 100 000 руб., и некоторое увеличение числа вновь открытых вкладов. Значительно улучшилось качество капитала, повысилась степень открытости структуры собственности банков, отлажены механизмы управления рисками и внутреннего контроля.
С момента вступления в силу Закона о страховании вкладов в начале 2004 года объем средств частных лиц в банках возрос на 64% - с 1,5 трлн до 2,46 трлн руб. (на 08.02.2006 - 2,7 трлн руб.). Кроме того, темпы роста вкладов в банках превышают темпы роста доходов населения. Это свидетельствует о том, что в банки понесли «матрасные» сбережения. Предполагается, что такая тенденция сохранится.
В результате опроса, проведенного по заказу Агентства по страхованию вкладов Центром социального прогнозирования, установлено, что 61,8% граждан рассматривают себя в качестве вкладчиков (правда, осознанно хранят сбережения в банках всего 32%), 22,8% - потенциальные вкладчики, а остальные просто не имеют свободных денежных средств. Среди клиентов банков 82,2% предпочитают хранить деньги в Сбербанке, 19,5% - в российском частном банке, 5,5% - в другом государственном банке и всего лишь 1,2 и 0,6% - в иностранном банке за рубежом и в России соответственно. Средняя величина вклада составила 23 900 руб., 95% вкладов не превышают 100 000 руб., а 70% - 20 000 руб.
Под влиянием Закона о страховании вкладов хотели бы увеличить свои банковские депозиты 22,3% вкладчиков. Но сделали это лишь 3,3%, чуть меньше (2,7-2,8%) ради государственных гарантий разбили свой вклад на несколько частей в одном банке или разложили сбережения по разным банкам. Но на поведение 62% вкладчиков система страхования пока никак не повлияла. В опросе участвовали 1750 человек в возрасте старше 18 лет из разных регионов России с месячным доходом до 100 000 руб., погрешность исследования - 6%.
В январе-сентябре 2007 г. вклады физических лиц увеличились на 22% до 4,615 трлн. руб., что выше, чем в соответствующем периоде прошлого года (21,2%). Во-первых, это связано с ростом благосостояния населения. По данным Росстата, среднемесячная заработная плата в реальном выражении в январе-сентябре 2007 г. увеличилась по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 16,2%. Во-вторых, свое влияние оказало повышение с 26 марта 2007 г. максимального размера страхового возмещения по вкладам со 190 тыс. до 400 тыс. руб.
Следует отметить, что в III квартале 2007 г. темп прироста вкладов оказался несколько ниже, чем в III квартале 2006 г. - 6,3% против 6,7%. Скорее всего, это связано с более активным ростом депозитов в начале года в результате роста гарантий, что «перераспределило» динамику вкладов в течение года. Кроме того, свое влияние могла оказать неспокойная ситуация на мировых финансовых рынках, в результате чего некоторые из потенциальных вкладчиков воздержалась от активных действий.
Однако заметный рост вкладов в III квартале по сути означает, что российская банковская система продемонстрировала хорошую устойчивость к внешним негативным информационным воздействиям, сохранив стабильные параметры своей работы.
По состоянию на 1 июля 2007 г. 99,8% вкладов и счетов имели размер до 400 тыс. руб. (при этом по оценкам АСВ, около 50% этих вкладов и счетов имеют остатки менее 100 руб.). На депозиты и счета до 400 тыс. руб. приходится 57,6% всей суммы страхуемых вкладов.
В текущем году Агентство по страхованию вкладов начало проводить регулярный мониторинг процентных ставок по вкладам в ста крупнейших розничных банках на сопоставимые депозитные продукты. Исследование показало, что в 2007 г. процентные ставки менялись как в большую, так и в меньшую сторону в равных пропорциях. В результате общий уровень процентных ставок по данной выборке банков практически не изменился, составив по рублевым годовым вкладам на сумму до 100 тыс. руб. - 8,2%, на сумму до 400 тыс. руб. - 8,6%.
2.2 Проблемы законодательства о страховании вкладов
Вступление в действие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», установившего правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации; компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов; порядок выплаты возмещения по вкладам, а также взаимоотношения между участниками по данному виду страхования, вызвал необходимость формирования Центральным банком Российской Федерации (Банком России) методологической базы реализации данного Закона. В этой связи Банком России был принят ряд нормативных документов, регулирующих порядок отбора банков в систему гарантирования вкладов, анализ которых и приведен в настоящей статье.
Законом о страховании вкладов установлено, что участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков. Последствия отказа банка от участия в системе страхования установлены в ст. 46 Закона, главное из которых заключается в том, что, если банк в течение 21 месяца с момента вступления в силу Закона не принял участия в системе страхования вкладов, его деятельность по привлечению вкладов физических лиц будет прекращена.
Банк, имеющий лицензию на привлечение, открытие и ведение банковских счетов физических лиц и принявший решение об участии в системе страхования вкладов, в срок, не превышающий шести месяцев со дня вступления в силу Закона, представляет в Банк России ходатайство о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов.
Практика применения указанных нормативных актов выявила достаточное количество вопросов и проблем, от решения которых будет зависеть в дальнейшем функционирование всей системы страхования вкладов.
Так, по истечении двух лет после принятия, когда Закон о страховании непосредственно начал работать, возникла необходимость его усовершенствования. Так, Федеральным законом от 20.10.2005 N 132-ФЗ в ст. 47 были внесены изменения, касающиеся процедуры принятия банков в систему страхования вкладов. Кроме того, Закон о страховании стал объектом для большого количества дискуссий и споров, не утихающих по сей день, речь о которых пойдет ниже. Не обошлось и без критики отдельных положений указанного Закона, исходившей как от банковского сообщества, так и от правоведов. В этом контексте будет уместно остановиться на некоторых наиболее интересных и значимых вопросах.
Так, в ст. 44 Закона о страховании указано, что участником системы страхования вкладов может стать банк, имеющий разрешение Банка России на день вступления в силу вышеназванного Закона, при соответствии его одновременно следующим условиям:
- если учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными;
- если банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России;
- если финансовая устойчивость банка признается Банком России достаточной;
- если меры, предусмотренные ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», ст. 3 Федерального закона от 25.02.99 N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», к банку не применяются, а также отсутствуют основания для их применения по итогам тематической инспекционной проверки, проведенной в соответствии с ч. 4 ст. 45 Закона «Об организации страхового дела в РФ».
Во исполнение Закона о страховании Банком России было принято Указание «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
Однако анализ норм, так или иначе регулирующих порядок проверки банков, дает понять, что решение о соответствии банка отдается непосредственно на откуп Банку России. Например, финансовая устойчивость банка признается достаточной, если Банк России признает ее таковой (как указано в ст. 44 Закона о страховании). Но никаких строго определенных параметров или показателей, которых должен придерживаться регулятор, ни в одном нормативном акте не содержится.