Анализ показывает, что в рамках государственных планов и федеральных сельскохозяйственных законов страхование урожая должно быть организовано с участием государства.
Однако следует отметить, что популярные механизмы предотвращения рисков, такие как страхование, не подходят для многих ситуаций, с которыми сталкиваются производственные компании. Для компаний с новыми продуктами или новыми технологиями это обычно типичная ситуация, поскольку в этом случае страховая компания еще не имеет статистических данных, необходимых для актуарных расчетов, и, следовательно, не может гарантировать такие риски. Поэтому при выборе мероприятий по снижению рисков в первую очередь определите, принадлежит ли фактор риска к объекту страхования. Если страхование риска не предусмотрено, следует рассмотреть другие способы устранения риска.
Как малые, так и крупные компании используют метод «поиска поручителя». Только функции поручителя выполняют разные субъекты: первому нужны крупные компании (например, банки, страховые компании, ассоциации, фонды и т. д.), а второму - государственные органы. Однако в этом случае возникает вопрос, как можно заплатить за защиту, полученную в условиях риска. Вроде бы универсального ответа не существует, но необходимо уважать принцип равенства и взаимной выгоды. Потенциального поручителя могут заинтересовать уникальные услуги, политическая поддержка, безбарьерная благотворительность и т. д. Однако, как и в других ситуациях, важно сбалансировать затраты и выгоды. Для этого необходим структурный и конкретный анализ ситуации, разработка, оценка и сравнение программ повышения надежности предприятия. Уклонение также включает поглощение и ограничение.
Поглощение включает признание ущерба и отказ от страхования. Если сумма заявленных потерь ничтожна компания прибегает к перекупке.
Ограничения устанавливаются ограничениями, то есть максимальная сумма расходов, продаж, кредитов, инвестиционных затрат и т. д. является важной технологией для снижения степени риска, в основном используется, когда банки выдают ссуды, заключают соглашения об овердрафте и т.д.
Ограниченная сумма убытков зависит от политики компании. Считается, что предел убытков при позитивной политике - это капитал предприятия, а прибыль при консервативной политике - это прибыль.
4.Методы компенсации предпринимательского риска, их практическое применение в российской практике
При формулировании корпоративной стратегии концепция допустимого риска реализуется в комплексной форме, включающей двухэтапные процедуры: «оценка» и «управление рисками».
Оценка рисков - это набор механизмов, используемых для анализа рисков, определения причин рисков, определения возможного масштаба последствий факторов риска и определения роли каждого источника в общем профиле рисков предприятия. Оценка рисков корпоративной стратегии основана на многосторонних (научно-технических, технологических, экономических, маркетинговых, социальных и т. д.) проверках компании и ее среды как потенциального источника риска, анализе внутренних и внешних факторов риска и формулировании логики событий во время действия. Определенные факторы риска, формируемые цепочкой развития, определяют индикаторы, используемые для оценки уровня риска, и устанавливают механизмы и модели для взаимосвязи между индикаторами и факторами риска.
Полученная оценка уровня риска корпоративной стратегии может быть объяснена по-разному. Во-первых, составьте предварительный рейтинг по уровню риска стратегических вариантов или их элементов. Во-вторых, после выбора наиболее приемлемого варианта стратегического решения при формулировании комплекса мер по снижению стратегического риска будет получен «начальный» риск. Расчетное значение уровня используется для управления рисками.
Управление рисками включает в себя формулирование и реализацию экономически обоснованных предложений и мер по снижению исходного уровня риска до приемлемого конечного уровня в рамках рассматриваемого предприятия. Управление рисками также основывается на результатах оценки рисков, технического и экономического анализа производственного потенциала и окружающей среды компании, текущей и ожидаемой нормативно-правовой базы для бизнеса, экономических и математических методов, маркетинговых и других необходимых исследований.
Объектом оценки и управления рисками являются стратегические решения и стратегические планы компании, которые содержат множество заявлений и предположений о будущем развитии внешней среды, рекомендации по тактическим действиям, предпринимаемым руководством и сотрудниками компании, и прогнозы относительно поведения потребителей продукции.
В реальной деловой среде, то есть в условиях различных факторов риска, могут использоваться различные методы снижения уровней риска, и эти методы будут влиять на определенные аспекты корпоративной функции. Различные методы управления рисками, используемые в хозяйственной практике промышленных предприятий, можно разделить на четыре типа (рис. 1). [4]: Методы избежания рисков; методы позиционирования рисков; методы рассеивания рисков; методы компенсации рисков.
Метод компенсации риска является одним из основных направлений работы с различными опасными ситуациями, что связано с созданием системы раннего предупреждения об опасности. Это набор конкретных методов компенсации рисков. По характеру и типу воздействия его следует отнести к активным методам управления [5]. Недостатком является то, что эти методы обычно очень трудоемки и требуют большого предварительного анализа с точки зрения полноты и тщательности, что будет зависеть от эффективности их реализации.
Рисунок 1 - Классификация методов управления риском
К наиболее эффективным методам рассматриваемого типа методов относится использование стратегического планирования как основы, своеобразного фундамента и консолидирующей составляющей предприятия. Как средство компенсации риска стратегическое планирование дает эффект лишь в том случае, если буквально все сферы деятельности предприятия вовлечены в процесс разработки стратегии. Серьезная работа по стратегическому планированию, которой обычно предшествует изучение потенциала предприятия, может нейтрализовать значительную долю неопределенности. В рамках исследования стратегического потенциала предприятия могут быть обнаружены узкие места в производственном цикле, источники ослабления рыночных позиций предприятия в своем рыночном сегменте, и, в итоге, заранее подготовлен профиль факторов риска данного предприятия в стратегической перспективе. Разработанный на основе изучения потенциала стратегический план будет, соответственно, включать комплекс компенсационных механизмов, план использования и подключения резервов и т.д.
Составной частью данного метода можно считать прогнозирование внешней среды, в частности и её экономической составляющей. Суть его заключается в периодической разработке тщательно продуманных возможных сценариев развития, а также оценке будущего состояния среды хозяйствования для данного предприятия, в прогнозировании поведения потенциальных партнеров или поведения конкурентов, изменений в секторах и сегментах рынка, на которых предприятие играет роль продавца или покупателя, и, наконец, в прогнозировании уже на глобальном и на макроуровне.
Естественно, эти прогнозы немыслимы и без мониторинга текущей информации о происходящих процессах. Поэтому следует назвать еще один важный и эффективный метод - мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды.
Фундаментом здесь может стать информатизация, а именно, приобретение компьютерных систем нормативно-справочной информации, подключение к сетям коммерческой информации, проведение собственных прогнозно-аналитических исследований, заказ соответствующих информационных услуг. Полученные в результате данные позволяют выявить свежие тенденции во взаимоотношениях предпринимателей, заранее подготовиться к инновациям, предусмотреть необходимые мероприятия по компенсации потерь от изменения правил ведения предпринимательской деятельности, "на лету" скорректировать тактические и стратегические планы.
Метод создания системы резервов чрезвычайно близок к страхованию, но делает акцент на внутренней среде самого предприятия, а именно: создаются страховые запасы сырья, материалов и комплектующих, резервные фонды денежных средств, формируются планы их развертывания в кризисных ситуациях, резервируются производственные мощности, заблаговременно, как бы «на будущее», устанавливаются новые контакты и связи.
Следует подчеркнуть, что при относительном снижении инфляции, зачастую отдается предпочтение финансовым резервам - своеобразной «подушке безопасности». Эти резервы могут выступать в форме накопления собственных денежных страховых фондов, подготовки "горячих" кредитных линий на случай непредвиденных затрат, использование залогов и т.п.
Следовательно, для предприятия актуальными становятся задачи разработки финансовой стратегии, политики управления капиталом, организация его оптимальной структуры и обеспечение достаточной ликвидности средств.
В планах развертывания резервов должно быть задействовано и использование внутренних резервов предприятия, возможностей его самосовершенствования - от мероприятий по повышению квалификации персонала (в контексте управления рисками) до выработки специфической корпоративной культуры. Руководители предприятия должны выявить собственный психологический тип и, если он не отвечает требованиям работы в условиях неопределенности и риска, постараться изменить его или усовершенствовать. Для этого имеются специальные подходы и методики, есть также и фирмы, специализирующиеся на решении такого рода задач. Если руководитель меняет отношение к риску - то уже этот момент может стать фактором высвобождения внутренних ресурсов руководящего (и не только) персонала, повышающим успешность работы предприятия.
Метод Активного целенаправленного маркетинга подразумевает интенсивное формирование спроса на свою продукцию. Для данной цели можно использовать различные маркетинговые методы и приемы: сегментация рынка, оценка его емкости; организация рекламной кампании, включая всестороннее информирование потенциальных потребителей и инвесторов о наиболее благоприятных свойствах продукции и предприятия в целом; анализ поведения конкурентов, выработка стратегии конкурентной борьбы, разработка политики и мер управления издержками и т.п.
Многие директора активно ведут время от времени своеобразные "профилактические" работы по компенсации различных факторов риска. Например, чтобы воздвигнуть препятствия на пути недружественных поглощений и попыток "мягкого шантажа" применяется прием, известный под названием "отравленная пилюля" (poisonpill) [5].
Смысл этого приема компенсации риска состоит в том, что предприятие выпускает незначительное количество конвертируемых привилегированных акций, которые получают в свою собственность владельцы обыкновенных акций. Эти ценные бумаги можно конвертировать в обыкновенные голосующие акции корпорации. Однако их держателям выгодно это делать, когда кто-то ведет активную скупку обыкновенных акций и, следовательно, вызывает увеличение их курса. Таким образом, "налетчик", начиная скупку акций корпорации, провоцирует увеличение акций в обращении и рост их курсовой цены, что соответственно требует от него больших затрат для приобретения желанного контрольного пакета.
К компенсационным профилактическим мерам борьбы с факторами риска недружественного поглощения относится также так называемое "позитивное лоббирование". В США "позитивное лоббирование" привело к обложению 90% налогом сумм, полученных фирмами - "налетчиками", в случае, если факт "мягкого шантажа" удается доказать.
Другим примером компенсационного антирискового поведения предприятий, обеспечивающего защиту экономических интересов путем создания препятствий утечке информации, можно назвать способы борьбы с различными проявлениями промышленно-экономического шпионажа. Как показывают исследования, утечка важной и конфиденциальной для данного предприятия информации осуществляется в основном через его персонал.
В российской практике распространены следующие приемы, частично заимствованные из опыта развитых стран:
· придание информации статуса коммерческой тайны;
· введение специального ограничительного делопроизводства;
· разбивка массивов информации на отдельные блоки с ранжированным доступом к ним сотрудников;
· воспитание у персонала чувства ответственности, корпоративной чести, навыков защиты конфиденциальной корпоративной информации;
· применение аппаратных средств защиты от промышленно экономического шпионажа (создание препятствий визуальному наблюдению и дистанционному прослушиванию, нейтрализация паразитных электромагнитных излучений и наводок, использование технических средств обнаружения несанкционированных подслушивающих и записывающих устройств, применение программно-технических средств защиты информации, передаваемой по каналам связи и обработки информации).
К сожалению, в отечественной практике довольно редко, но все же проводится предупредительная работа с персоналом, направленная на воспитание чувства ответственности, выработку навыков защиты конфиденциальной информации предприятия и т.п. В государствах с развитой экономикой необходимый уровень защиты подобной информации в дополнение к этому достигается еще и мерами административного и организационного характера, которые обеспечивают высокий корпоративный дух, низкую текучесть кадров, реальное участие сотрудников в управлении предприятием.