Материал: Курсач Экономика

Таблица 1.3 – Перечень комплексных процессов и порядок калькулирования себестоимости нефтепродуктов

Расход водорода на установке гидроочистки определяется следующим образом: весь водородсодержащий газ по его себестоимости с установки каталитического риформинга направляется на эту установку. Кроме того, расход 100 % водорода составляет 0,5% от мощности установки по сырью. Цена 1 т водорода со стороны на установку ГО – 14500 руб.

Годовая норма амортизации составляет, %:

для ЭЛОУ – 8; КР – 11;

АВТ – 10; ГО – 10,5.

КК – 12;

Таблица 1.4 – Рентабельность отдельных продуктов, %

Таблица 1.5 – Ставки акцизов

Ставка налога на прибыль – 20%.

Ставка НДС – 20%.

Число дней работы установок в год – 340 дней.

Календарное число дней в 2020 г. – 366 дней.

Число смен – 3, число бригад 5.

Отчисления на социальные нужды – 30,2% от фонда оплаты труда производственного персонала.

Внутризаводская перекачка – 65 руб. на 1 т объема перекачки сырья по установке.

Общепроизводственные расходы складываются:

• из амортизации производственных фондов установки;

• из других общепроизводственных расходов, составляющих 10% от прямых затрат по обработке.

Общехозяйственные расходы составляют 20% от прямых затрат по обработке.

Часовые тарифные ставки рабочих технологических установок, руб.:

6 разряд – 260,0;

5 разряд – 240,0;

4 разряд – 210,0.

Доплата за 1 час работы в ночное время составляет 50% часовой тарифной ставки.

Планируемые невыходы на работу:

а) отпуск основной – 28 дней;

б) отпуск дополнительный – 14 дней;

б) неявки по болезни – 3 дня;

в) выполнение общественных обязанностей – 2 дня;

г) количество праздничных дней – по календарю (в Республике Башкортостан 2020 г. 17 дней).

Районный коэффициент для Республики Башкортостан – 1,15. Премия рабочим за 100% выполнение плана – 50% от тарифного фонда заработной платы.

По штатному расписанию на каждой технологической установке планируется:

1 начальник установки – оклад 90000 руб.

1 механик установки – 75000 руб.

Численность производственного персонала технологических установок составляет 50% от общей численности промышленно-производственного персонала предприятия.

Стоимость основного капитала технологических установок составляет 60% от стоимости основного капитала предприятия.

Стоимость оборотного капитала принимается в размере 10% от стоимости основного капитала предприятия.

2 Схема технологических

3 Расчет производственной программы

Производственная программа рассчитывается исходя из определенного объема переработки сырья, мощности установок, нормативов выхода продук­ции по установкам и нормативов возвратных и безвозвратных потерь. На осно­ве предварительно рассчитанных материальных балансов по отдельным уста­новкам (табл. 3.1 – 3.5), составляется сводный материальный баланс по предприятию (табл. 3.6), который, в свою очередь, является базой для составления ведомости товарных продук­тов. Затем, используя перечень и объем производства товарных продуктов, и отпускные цены предприятия, рассчитываются показатели объема производства товарной продукции.

При составлении материального баланса по установкам обеспечивается полное совпадение количества поступившего сырья и полуфабрика­тов с количеством полученных продуктов и потерь.

Загрузка технологических установок сырьем (полуфабрикатами) прово­дится в пределах их производственной мощности.

Весь легкий каталитический газойль направляется на уста­новку гидроочистки. Дизельное топливо "летнее" с АВТ направляется также на установку гидроочистки до полной загрузки ее мощности. Кроме жид­ких компонентов сырья гидроочистки – легкого каталитического газойля и дизельного топлива, в состав входят га­зообразные компоненты: водородсодержащий газ с установки каталитического риформинга и свежий водород со стороны в количестве 0,5% от мощности ус­тановки гидроочистки. Остаток дизельного топлива "летнего" входит в состав товарной продукции.

Прямогонный бензин с АВТ полностью направляется на каталитический риформинг.

Дизельное топливо "зимнее" с АВТ является товарным продуктом.

Вакуумный газойль с АВТ служит сырьем установки каталитического крекинга, а остаток вакуумного газойля входит в состав товарного мазута.

Рефлюксы, головка стабилизации и се­роводород являются сырьем для нефтехимии.

Возврат нефтеловушки – 40 % технологических потерь.

До составления плана производства (материального баланса по установкам) необходимо составить схему возможных технологических потоков по предприятию (рис. 1).

3.1 Расчет материальных балансов по установкам

Таблица 3.1 – Материальный баланс по установке ЭЛОУ

Таблица 3.2 – Материальный баланс по установке АВТ

Таблица 3.3 – Материальный баланс по установке КК