Материал: Гроші і кредит 1

• расчетные документы.

Безналичные расчеты организовывают согласно таким принципам;

• после отпуска товаров и предоставления услуг;

• только через банк и под его контролем;

• только по согласию плательщика;

• при наличии свободных средств на счете плательщика или права на получение кредита.

Организация безналичных расчетов должна отвечать таким требо­ваниям:

• обеспечивать своевременность платежа за реализованные това­ры и услуги;

• создавать условия для взаимного контроля плательщиков и полу­чателей средств за соблюдением расчетной и договорной дисцип­лины, а также для банковского контроля за участниками расчетов;

• не допускать внепланового перераспределения средств в процес­се расчетов, содействовать сближению момента получения и оп­латы товарно-материальных ценностей (ТМЦ).

Способы безналичных расчетов состоят:

• в перерасчете средств с расчетного (текущего) счета плательщи­ка на счет получателя в банке;

• в зачислении взаимных требований.

Безналичные расчеты бывают иногородними и местными, респуб­ликанскими и межгосударственными. Под иногородними понимают расчеты между поставщиками и покупателями, которых обслуживают учреждения банков, находящиеся в разных населенных пунктах.

В зависимости от характера расчетных документов различают та­кие безналичные расчеты:

• платежными требованиями;

• платежными поручениями;

• платежными требованиями-поручениями;

• чеками;

• аккредитивный и вексельный.

2. Денежная масса и скорость обращения денег.

Важнейшим ко­личественным показателем денежного обращения является де­нежная масса, представляющая собой совокупный объем поку­пательных и платежных средств, обслуживающих хозяйствен­ный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.

Для анализа количественных изменений денежного обраще­ния на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

В финансовой статистике промышленно развитых стран для определения денежной массы применяется следующий набор основных денежных агрегатов:

• М1 — включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты металлические, а в некоторых странах казначейские билеты) и средства на текущих банковских счетах;

• М2 — состоит из агрегата М1 плюс срочные и сберегатель­ные вклады в коммерческих банках (до четырех);

• МЗ — содержит агрегат М2 плюс сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях;

• М4 — состоит из агрегата МЗ плюс депозитные сертифика­ты крупньгх коммерческих банков.

Денежная масса в Украине рассчитывается НБУ по состоянию на 1-е число месяца на ос­нове данных сводного баланса банковской системы.

В состав денежной массы Украины входят следующие денеж­ные агрегаты;

• МО— наличные деньги в обращении;

• М1 — состоит из агрегата МО плюс средства на расчетных, текущих и специальных счетах предприятий и организаций, на счетах местных бюджетов, бюджетных, профсоюзных, общест­венных и других организаций, плюс вклады населения и предприятий в банках; плюс депозиты на­селения до востребования в Сбербанке;

• М2 — состоит из агрегата М1 плюс срочные вклады насе­ления в Сбербанке;

• МЗ — состоит из агрегата М2 плюс сертификаты и облига­ции государственных займов.

Самостоятельным компонентом денежной массы Украины является денежная база. Она включает агрегат МО (наличные деньги в обращении), плюс денежные средства в кассах банков, обязательные резервы банков в НБУ и их сред­ства на корреспондентских счетах в НБУ.

Использование различных показателей денежной массы по­зволяет дифференцированно подойти к анализу состояния де­нежного обращения.

Изменение объема денежной массы может быть результатом как увеличения кол-ва денег в обороте, так и ускорения их оборота. Под скоростью обращения денег понимается быстрота их оборота при обслуживании сделок.

Тема №5 Денежная система

1. Понятие денежной системы

2. Элементы денежной системы

3. Виды денежных знаков

1. Понятие денежной системы

Система (от греч. systema — целое; состоящее из частей; соедине­ние) — множество элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, которые образуют определенную целостность, един­ство.

Денежная система — устройство, денежное обращение в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законода­тельством. Она сформировалась в XVI—-XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического производства, а также центра­лизованного государства и национального рынка. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения.

Стоимость, представляемая каждой бумажно-денежной еди­ницей, соответствует стоимости того количества золота, кото­рое необходимо для обращения, деленной на количество нахо­дящихся в обращении бумажных денег.

Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к наруше­нию этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесценению.

Условия и закономерности поддержания денежного обраще­ния определяются взаимодействием двух факторов; потребно­стями хозяйства в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот. Если в обороте больше денег, чем требуется хозяйству, это ведет к обесценению денег — понижению покупательной способности денежной единицы.

В зависимости от вида денег (деньги как товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, или деньги как знак стоимости) различают денежные системы двух типов:

1) система металлического обращения, которая базируется на дей­ствительных деньгах (серебро, золото), выполняющих все пять функций, а образующиеся банкноты беспрепятственно обмени­ваются на действительные деньги;

2) система бумажно-кредитного обращения, при которой действи­тельные деньги вытесняются знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные (казначейские векселя) либо кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделяются два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм — в зависимо­сти от того, сколько металла принято в качестве всеобщего эквива­лента и базы денежного обращения.

Биметаллизм —денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами (серебром и золотом).

Предусматривалась свободная чеканка монет из двух металлов и их ограниченное обращение. На рынке устанавливались две цены на один товар. Эта система существовала в XVI—XVIII вв., а в ряде стран Западной Европы действовала и в XIX в.

Наличие двух металлов в роли всеобщего эквивалента вступило в противоречие с природой денег как единого товара, осуществляюще­го измерение стоимости всех товаров. Эта система не обеспечивала устойчивости денежного обращения, поскольку изменение стоимости одного из денежных металлов приводило к колебанию цен на товары.

Развитие капитализма, требующее стабильности денежной систе­мы, единого всеобщего эквивалента, обусловило переход к мономе­таллизму.

Монометаллизм — денежная система, при которой один металл (серебро или золото) служит всеобщим эквивалентом. При этой си­стеме функционируют монеты из одного благородного металла и знаки стоимости, разменные на монеты. Серебряный монометал­лизм существовал в России (1843—1852 гг.), Индии (1852—1893 гг.), Нидерландах (1847--1875 гг.) и Китае (до 1935г.). В большинстве раз­витых стран в конце XIX в. биметаллизм и серебряный монометал­лизм сменились золотым монометаллизмом. В России золотое об­ращение стало действовать с 1897 г. Различают три разновидности золотого монометаллизма — стандарты золотомонетный, золото­слитковый и золото девизный.

Золотомонетный стандарт, соответствующий периоду свободной конкуренции и развития производства, кредитной системы и торгов­ли, характеризовался золотым обращением, свободной чеканкой мо­нет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, незапрещенным движением золота между странами. Закон денежного обращения дей­ствовал автоматически. Этот стандарт требовал наличия золотых запасов в эмиссионных центрах. Первая мировая война, потребовав­шая больших военных затрат, вызвала увеличение дефицита вою­ющих государств и привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран.

2. Элементы денежной системы

Современные денежные системы разных стран, несмотря на опре­деленные особенности, имеют много общих черт. Они включают в себя следующие элементы: денежную единицу; масштаб цен; виды де­нег, являющихся законным платежным средством; эмиссионную систе­му и государственный аппарат регулирования денежного обращения.

Денежная единица — установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. Она, как правило, делится на мелкие пропорцио­нальные части. В большинстве стран действует десятичная система деления (1 доллар США — 100 центов, 1 английский фунт стерлин­гов —100 пенсов).

Наименование денежной единицы (национальной валюты), как правило, возникает исторически, но полностью зависит от государства, которое своим законодательным актом закрепляет (или изменяет) это наименование. Например, в России — рубль, Гер­мании — марка, США — доллар, Польше — злотый.

Кстати, наименование "рубль" закрепилось за денежной единицей России много веков назад. По мнению большинства исследователей, этот термин произошел от слова "рубить". Рубили слитки серебра опре­деленной формы, которые назывались гривнами и играли ведущую роль в денежном обращении еще более раннего (дорублевого) периода.

После распада СССР и объявления бывших союзных республик су­веренными государствами претерпела изменения и денежная система. Ряд республик ввели свои национальные денежные знаки и дали им соответствующие наименования: например, в Украине стали обра­щаться гривны, в Литве — литы, в Латвии — латы.

Гривна — это денежная и весовая единица Киевской Руси времен Ярослава Мудрого. Вес гривны приблизительно равен фунту сереб­ра. Название идет от названия обруча из золота или серебра, кото­рый женщины носили на шее как украшение. Для удобства обручи рубились на части, которые самостоятельно вступали в обращение. Это послужило основанием для наименования денежной единицы — рубль. Во времена УНР (1918— 1920 гг.) выпускались в обращение кре­дитные билеты Государственного банка Украины — гривны. В 1991 г. после провозглашения независимости исходя из тысячелетней тради­ции образования украинского государства Верховный Совет Украины принял решение назвать гривной денежную единицу в Украине.

Масштаб цен — средство выражения стоимости в денежных еди­ницах, базирующееся на фиксированном государством весовом ко­личестве денежного металла в денежной единице. Обычно при обра­зовании новых денежных систем, проведении денежных реформ, девальвациях и ревальвациях законодательным актом государство устанавливало и золотое содержание денежной единицы, которое являлось важным элементом системы ценообразования в стране.

Виды денег, являющиеся законными платежными средствами, — это прежде всего кредитные деньги и в первую очередь банкноты, раз­менная монета, а также бумажные деньги (казначейские билеты). Так, в США в обращении находятся банковские билеты в 100, 50, 20, 10, 5, 2 и 1 доллар (выпуск билетов достоинством 500 долларов и более прекращен), казначейские ноты (билеты, выпускаемые казначейством СЩД) в 100 долларов, а также серебряно-медные и медно-никелевые монеты в 1 доллар, 50, 25, 10 и 1 цент. В экономически развитых странах, как правило, государственные бумажные деньги (казначейские билеты) не выпускаются либо выпускаются в ограниченных количе­ствах, тогда как в слаборазвитых странах они имеют достаточно широкое обращение.

Эмиссионная система — законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции (опе­рации по выпуску и изъятию денег из обращения) в государствах осуществляют:

• центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), которые состав­ляют подавляющую часть налично-денежного обращения;

• казначейство (государственный исполнительный орган), выпус­кающий мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначей­ские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла), на которые приходится около 10% (в развитых странах) общего выпуска наличных денег.