Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ПАО АКБ "Связь-банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
16
Принцип дифференцированного характера кредита отражает
дифференцированный подход со стороны кредитного учреждения к разным
категориям потенциальных клиентов. Реализация на практике находится в
зависимости, как от индивидуальных интересов каждого кредитного
учреждения, так и от реализуемой централизованной политики
государственной поддержки отдельных сфер или отраслей экономики (к
примеру, сельского хозяйства, малого бизнеса и пр.)
10
.
Таким образом, кредитная деятельность банка представляет собой
экономические отношения, которые возникают между заемщиком и
кредитором по поводу ссуженной стоимости, что передается во временное
пользование на условиях платности, срочности, возвратности.
1.2 Регулирование кредитной деятельности коммерческих банков в
России
Проблемой, занимающей центральное место в сфере правового
регулирования финансовых рынков, является уровень эффективности
регулирования со стороны государства.
Мировой финансовый кризис повлек за собой огромные последствия,
которые касаются как экономики в целом, так и банковских систем во всем
мире. Проблем банковской сфере коснулись и Российскую Федерацию. В
следствие современного положения дел на финансовом рынке
законодательство, регулирующее банковскую деятельность, совершенствуется.
В особенности изменения касаются области кредитования юридических и
физических лиц.
Следует отметить, что новые принимаемые меры по регулированию
банковской деятельности большим образом направлены на защиту вкладчиков,
а не банков и прочих кредитных организаций. К примеру, с 2010 года по
кредитному договору, который был заключен между кредитной организацией и
заемщиков, кредитная организация больше не имеет права в одностороннем
порядке уменьшить срок действия кредитного договора, повысить процентную
10
Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие. / О.И. Лаврушин - М: КноРус, 2017. – 232 с.
17
ставку и внести прочие коррективы в ранее заключенное соглашение, ухудшим
положение заемщика. Для заемщиков, которые прибегли к долгосрочным
обязательствам, это особенно актуально. Более того, если заемщик проявит
желание погасить кредиторскую задолженность раньше установленного срока,
банк не имеет права взимать комиссии с него.
Сама кредитная деятельность, осуществляемая коммерческими банками,
регулируется большим число нормативно-правовых актов, к которым относятся
внутренние и внешние. Внутренние нормативно-правовые документы, это те,
которые разрабатываются непосредственно внутри кредитной организации и
имеет силу воздействия исключительно в пределах данного банка. Внешние
нормативно-правовые акты исходя со стороны государства и обязательны к
применению всеми банками.
В процессе реформирования банковской системы Российской
Федерации приоритетным направлением являлось приведение
законодательства Российской Федерации в соответствии с возникшими
проблемами в России и нормам международного права. Как известно,
нормативно-правовое регулирование государством выражается установлением
правовых норм по юридически значимым вопросам, которые возникают в
рамках общественных отношений. Стоит заметить, что при характеристике того
или иного правового явления наибольшее значение имеет анализ источников
правового регулирования, которые имеют различную юридическую силу.
В соответствии с классификацией, даваемой в ст. 1 КоАП РФ
11
и ст.3 ГК
РФ
12
, и основываясь на положениях, принятых теорией права, их можно
подразделить на несколько групп:
нормы федеральных конституционных законов (Конституция
Российской Федерации);
11
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от
02.08.2019) [Электронный ресурс] // Режим доступа – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/ -
СПС «КонсультантПлюс» / (дата обращения: 25.08.2019).
12
Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ [Электронный ресурс] // Режим доступа –
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ - СПС «КонсультантПлюс» / (дата обращения:
25.08.2019).
18
нормы федеральных законов (нормативные правовые акты,
принятые высшими законодательными органами власти);
положения подзаконных нормативных актов (федерального
Собрания Российской Федерации, Президента и Правительства Российской
Федерации, касающиеся сферы кредитования коммерческими банками);
подзаконные нормативные правовые акты федеральных органов
исполнительной власти, касающихся регулирования банковской системы;
нормы международного права и международные договора;
обычаи делового оборота.
При рассмотрении вопросов нормативного правового регулирования
кредитования юридических лиц в коммерческих банках, проанализируем
каждую из указных выше групп нормативных правовых актов.
Правовой основой деятельности в области банковской деятельности, и в
частности кредитования юридических лиц, является Конституция РФ, которая
является документом.
Особую роль для формирования законодательной базы в отношении
осуществления банковской деятельности, играет принцип законности,
закрепленный в ч.1 ст.15
13
и провозглашающий Конституцию РФ документом,
имеющим высшую юридическую силу, прямое действие и который
применяется на всей территории Российской Федерации.
Таким образом, Конституция РФ является базисом для построения
специального статуса банков России. На конституционных принципах
основывается все содержание банковской деятельности, как коммерческих
банков, так и Центрального Банка России, и, как следствие, кредитование
юридических лиц, как одного из видов деятельности банковской системы
России.
13
Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных Законами Российской
Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ,
от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) [Электронный ресурс] // Режим доступа –
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ -СПС «КонсультантПлюс» / (дата обращения:
25.08.2019).
19
Кодекс об административных правонарушениях в ст. 15.26
14
регламентирует ответственность за нарушение законодательства о банках и
банковской деятельности. Так, в соответствии с данной статьей осуществление
иной деятельности (производственной, торговой или страховой) кредитной
организацией влечен административную ответственность (ч.1), ч. 2 ст. 15.26
КоАП предусматривает административную ответственность за нарушение
кредитной организацией нормативов и других обязательных требований,
установленных Банком России. Полномочия по изданию указаний, положений
и инструкций Центрального банка РФ регламентируются в ст. 7 Федерального
закона «О Центральном банке РФ»
15
.
Ч. 1 ст. 172 Уголовного кодекса РФ
16
предусмотрена ответственность за
незаконную банковскую деятельность. В частности, УК РФ предусматривает
уголовное наказание за осуществление банковской деятельности (банковских
операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в
случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние
причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо
сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. В свою очередь порядок
принятия решения о государственной регистрации кредитной организации
регламентируется ст. 59 Федерального закона «О Центральном Банке РФ
(Банке России)»
17
, а также ст. 13 Федерального закона «О банках и банковской
деятельности РФ»
18
.
Закон «О банках и банковской деятельности РФ» также содержит
перечень банковских операции и иных сделок кредитных организации,
относящихся к их компетенции, в данный перечень, в частности, входит
14
Там же, с. 19
15
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2008 N 86-ФЗ
[Электронный ресурс] // Режим доступа – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ - СПС
«КонсультантПлюс» / (дата обращения: 25.08.2019).
16
Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 02.08.2019) [Электронный ресурс] //
Режим доступа – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ - СПС «КонсультантПлюс» / (дата
обращения: 25.08.2019).
17
Там же, с. 20
18
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016)
[Электронный ресурс] // Режим доступа – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ - СПС
«КонсультантПлюс» / (дата обращения: 25.08.2019).
20
размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц
от своего имени и за своей счет (п.2 ч.1 ст. 5)
19
. В данном случае речь идет о
выдаче ссуд, приобретении ценных бумаг, внесение средств в иные банки и др.
Гражданским кодексом РФ в главе 42 «Заем и кредит»
20
содержатся
базовые начала оформления займов и кредитов, а именно содержание и форма
договора займа, проценты по договору займа, обязанность заемщика возвратить
сумму займа и последствия ее нарушения, последствия недействительности
данного договора и иное. Также ГК РФ в ст.5
21
регламентирует положение, в
соответствии с которым одними из источников гражданско-правового
регулирования признаются обычаи делового оборота.
На сегодняшний день обычаи имеют значительную долю в массиве
источников правового регулирования, что обусловлено детальным
регламентированием банковских отношений императивными нормами
законами и подзаконными актами.
Более того, банковская система РФ является достаточно молодой. К
числу немногих примеров обычаев можно отнести обычаи по проведению
определенных моделей кредитования (контокоррент, овердрафт). Стоит также
обратить внимание, что некоторые из них противоречат законодательным
актам, в частности, актам ЦБ РФ (например, касающиеся открытия ссудных
счетов, способов погашения кредитов, минуя расчетный счет)
22
. Применение
подобных обычаев недопустимо до внесения соответствующих изменений в
нормативные акты.
Как было отмечено ранее, в правовую основу кредитования
коммерческими банками входят также подзаконные правовые акты
Федерального Собрания, Президента и Правительства Российской Федерации.
Нормативные акты этой группы, как правило, посвящены деятельности
кредитных организаций в целом, вопросы обеспечения и соблюдения
19
Там же
20
Там же, с. 19
21
Там же
22
Инструкция Банка России от 01.10.1997 N1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»
[Электронный ресурс] // Режим доступа – http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;
base=LAW;n=36694/ / (дата обращения: 25.08.2019).
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3476