Кредиты, срок которых превышает 180 дней, в свою очередь, делятся на краткосрочные (до года), среднесрочные (от года до трех лет) и долгосрочные (от трех до пяти лет). Валютные кредиты являются краткосрочными, что обусловлено обслуживанием внешнеторговых операций и связано с ограничением валютного риска.
За пользование кредитом выплачиваются проценты. Процентные ставки дифференцированы в зависимости от срока пользования ссудой с учетом спроса и предложения, причем в разных банках уровень процентных ставок колеблется. Конкретные ставки за пользование кредитами, порядок уплаты процентов и остальные условия кредитования устанавливаются в кредитном договоре.
В случае несвоевременного возврата кредита и (или) процентов по нему банк
начисляет пеню от суммы неуплаченных процентов, имеет право прекратить выдачу
кредита, взыскать кредит путем реализации предоставленного обеспечения
(залога). Сумму начисленных процентов банк может списать с текущего счета
заемщика, если он ведется в банке. Если вносимая заемщиком сумма недостаточна
для погашения неустойки (штрафа, пеней), начисленных процентов по кредиту и
основного долга, то в первую очередь погашаются неустойка и проценты за
пользование кредитом, а оставшаяся сумма обращается в погашение основного
долга. Проценты при окончательном расчете уплачиваются заемщиком не позднее
установленной даты погашения последней суммы основного долга по данному
кредитному договору. Погашение основного долга по кредиту в иностранной валюте
возможно только иностранной валютой, а процентов и пеней - и в иностранной
валюте, и в рублях Российской Федерации.
.2 Порядок осуществления валютных операций между резидентами и
нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов
Особенности представления резидентом документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов, и учета уполномоченными банками указанных операций регламентируются Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации от 4 июня 2012 г. № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок».
Данные особенности распространяются на валютные операции, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов при представлении резидентами займов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации нерезидентами, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитным договорам и договорам займа, заключенным между резидентом и нерезидентом.
Такие действия не распространяются на валютные операции с оформлением кредитного договора, осуществляемые:
· между нерезидентом и кредитной организацией-резидентом;
· между нерезидентом и резидентом - в случае, если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5000 долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Центральным Банком Российской Федерации на дату заключения кредитного договора с учетом внесенных изменений и дополнений.
В целях учета валютных операций, указанных выше (на которые распространяются данные особенности), резидент оформляет паспорт сделки в уполномоченном банке в соответствии с установленным Инструкцией 138-И порядком.
Паспорт сделки оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по кредитному договору или в территориальном учреждении Центрального Банка Российской Федерации по месту регистрации резидента, если резидент оформляет все валютные операции по кредитному договору через счет, открытый в банке-нерезиденте.
Для оформления паспорта сделки резидент представляет в банк следующие документы:
) два экземпляра паспорта сделки, заполненного в соответствии с установленными правилами;
) кредитный договор, являющийся основанием для проведения валютных операций.
Резидент наряду с этими документами представляет в уполномоченный банк, в котором оформлен или переоформлен паспорт сделки, т.е. в банк паспорта сделки, следующие документы:
· справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам - при осуществлении валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке, расположенном на территории иностранного государства;
· Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам представляется резидентом в банк паспорта сделки в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течении которого было осуществлены валютные операции по кредитному договору;
· Справка, содержащая информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее - справка о поступлении валюты Российской Федерации) - в случае проведения валютных операций по кредитному договору, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке паспорта сделки.
В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между резидентом и нерезидентом по кредитному договору были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, резидент представляет в банк паспорта сделки документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства между нерезидентом и резидентом по кредитному договору были исполнены иным способом.
В случае если резидент осуществляет все валютные операции по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка паспорта сделки исполняет по месту государственной регистрации резидента территориального учреждение Центрального Банка Российской Федерации, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
В иных случаях валютные операции по кредитному договору осуществляются через счета, открытые в уполномоченном банке, оформившем паспорт сделки по кредитному договору.
Резидент осуществляет валютные операции по кредитному договору только через свои счета, открытые в банке паспорта сделки, за исключением валютных операций по кредитному договору, проводимых через счета, открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Центральным Банком Российской Федерации.
В целях представления резидентом ведомости органам валютного контроля на основании письменного заявления резидента, составленного в произвольной форме, банк паспорта сделки передает резиденту ведомость на бумажном носителе в срок не позднее рабочего дня, следующего за датой получения заявления резидента.
После выдачи резиденту ведомости на бумажном носителе ответственным лицом банка паспорта сделки, уполномоченным осуществлять от имени банка паспорта сделки предусмотренные действия по валютному контролю, на указанном заявлении резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки.
Передаваемая резиденту ведомость должна быть подписана ответственным
лицом банка паспорта сделки и заверена печатью банка паспорта сделки,
используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Центральном
Банке Российской Федерации в установленном порядке.
.3 Виды валютного кредитования на примере банка А
Рассмотрим на примере банка А кредиты, выдаваемые в иностранной валюте.
Кредит под залог недвижимого имущества.
Кредитование юридических лиц под залог недвижимого имущества:
процентная ставка по кредиту в валюте РФ - 12-16% годовых;
процентная ставка по кредиту в евро, долларах США - 8-12% годовых;
срок кредитования до двух лет;
погашение кредита: в конце срока или по графику;
требование к оборотам по расчетному счету - по итогам рассмотрения заявки;
предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов;
обеспечение - залог недвижимого имущества;
комиссия за рассмотрение документов - 2%;
поручительство руководителя и главного бухгалтера, собственников бизнеса, для индивидуальных предпринимателей - поручительство родственников.
Объекты (виды, характер) недвижимого имущества - по итогам рассмотрения заявки.
В случае предоставления кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи/задолженности, за неиспользованный лимит может взиматься комиссия в размере 0,5% годовых от размера неиспользованного лимита. Комиссия начисляется по правилам начисления процентов и уплачивается в сроки, установленные кредитным договором для уплаты процентов за пользование кредитом.
Кредит под залог автотранспорта, оборудования, товара в обороте.
Кредитование юридических лиц под залог автотранспорта, оборудования, недвижимости, товара в обороте:
процентная ставка по кредиту в валюте РФ - 14-18% годовых;
процентная ставка по кредиту в евро, долларах США - 10-14% годовых;
срок кредитования - от 1 месяца до 2 лет;
требование к оборотам по расчетному счету - по итогам рассмотрения заявки;
предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов;
комиссия за рассмотрение документов - 2% от суммы выдачи/лимита;
комиссия за обслуживание кредита - 0,25% ежемесячно начисляется на остаток ссудной задолженности;
обеспечение - допускается комбинированный залог имущества: автотранспорта, оборудования, недвижимости, товара в обороте, поручительство руководителя и главного бухгалтера, собственников бизнеса, для индивидуальных предпринимателей - поручительство родственников.
Оборудование, автотранспорт, товары в обороте выступают в качестве дополнительного обеспечения - до 50% от общей суммы залога.
В случае предоставления кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи/задолженности, за неиспользованный лимит может взиматься комиссия в размере 0,5% годовых от размера неиспользованного лимита. Комиссия начисляется по правилам начисления процентов и уплачивается в сроки, установленные кредитным договором для уплаты процентов за пользование кредитом.
Кредит под залог ценных бумаг.
Кредитование юридических лиц под залог ценных бумаг:
процентная ставка по кредиту в валюте РФ - 13-17% годовых;
процентная ставка по кредиту в евро, долларах США - 11-15% годовых;
требование к оборотам по расчетному счету - по итогам рассмотрения заявки;
предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов;
комиссия за рассмотрение документов - 2% от суммы выдачи/лимита;
комиссия за обслуживание кредита - 0,25% ежемесячно начисляется на остаток ссудной задолженности;
поручительство руководителя и главного бухгалтера, собственников бизнеса, для индивидуальных предпринимателей - поручительство родственников.
Обеспечение - залог ценных бумаг. Виды ценных бумаг - по итогам рассмотрения заявки.
В случае предоставления кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи/задолженности, за неиспользованный лимит может взиматься комиссия в размере 0,5% годовых от размера неиспользованного лимита. Комиссия начисляется по правилам начисления процентов и уплачивается в сроки, установленные кредитным договором для уплаты процентов за пользование кредитом.
Кредитование Индивидуальных предпринимателей.
Кредит Банком предоставляется индивидуальным предпринимателям в возрасте от 22 до 55 лет:
срок работы и регистрация бизнеса - не менее 12 месяцев;
расположение бизнеса в регионах присутствия Банка (не далее 50 км от населенного пункта, в котором расположено обособленное структурное подразделение Банка (филиала);
сумма кредита - от 100 000 до 10 000 000 рублей;
валюта кредита - валюта РФ, доллары США, евро;
тип кредита - срочный;
срок кредита - до 12 мес.;
процентная ставка:
от 15,0% годовых для кредита в валюте РФ;
от 11,0% годовых для кредита в долларах США, евро;
комиссия за рассмотрение заявки - 2% от суммы кредита;
периодичность уплаты процентов по кредиту - ежемесячно;
график погашения основного долга равными платежами - ежемесячно;
возможность досрочного погашения без штрафных санкций;
требования к оборотам по банковскому счёту - ежемесячно не менее 90% от суммы кредита.
Обеспечение кредита:
личное имущество (недвижимость, товары в обороте, оборудование, автотранспорт);
оценка имущества, передаваемого в залог в одной из рекомендованных Банком оценочных компаний;
поручительство ближайших родственников.
.4 Цели и принципы деятельности Всемирного Банка как межправительственной
организации
Международный Банк Реконструкции и Развития, более известный как Всемирный банк, является одним из крупнейших в мире источников помощи в целях развития. Его основная цель заключается в оказании помощи беднейшим группам населения и беднейшим странам. Всемирный банк помогает развивающимся странам бороться с бедностью и добиваться стабильного, устойчивого и справедливого экономического роста.
Всемирный банк был основан в 1945 году с первостепенной задачей оказания помощи Западной Европе в восстановлении после Второй мировой войны. Вслед за восстановлением и перестройкой Европы сфера деятельности Всемирного банка переключилась на предоставление поддержки развивающимся странам. В 1950 гг. оказалось, что бедные развивающиеся страны не могут позволить заимствовать необходимые для развития своей экономики средства на условиях Всемирного банка и нуждаются в смягчении условий кредитования. Таким образом, в 1960 г. в составе Всемирного Банка была создана Международная ассоциация развития (МАР), которая предоставляет беспроцентные займы. Средства МАР образуются за счет взносов богатых стран, а также погашаемых сумм ранее выданных кредитов. В настоящее время в состав Всемирного банка входит 184 государства. Штаб-квартира находится в г. Вашингтон, США. За годы присутствия в мировой экономике и социальной сфере приоритеты Всемирного банка претерпели существенные изменения. В 1980 году 21% кредитов Банка инвестировались в электроэнергетический сектор. Сегодня эта цифра составляет лишь около 7%. В то же время, объем ресурсов, непосредственно выделяемый в поддержку развития здравоохранения, образования, пенсионного обеспечения и других социальных услуг, увеличился с 5% в 1980 году до 22% в настоящее время. Всемирный банк, членами которого являются 184 страны, взял на вооружение новый подход к процессу развития, решая новые задачи, в том числе задачи гендерного развития, развития силами общин, проблемы коренных народов, а также прилагая усилия к созданию жизненно важной инфраструктуры для бедного населения.
«Цели деятельности Всемирного банка - способствовать устойчивой глобализации в интересах всех слоёв населения, сокращению масштабов бедности, ускорению экономического роста без ущерба для окружающей среды, а также создавать для людей новые возможности и вселять в них надежду.
Роберт Б. Зеллик, президент Всемирного банка».