ЦБ РФ может воздействовать на деятельность коммерческих банков по нескольким направлениям:
1) ЦБ может устанавливать величину ставки рефинансирования, которая будет служить ориентиром для коммерческих банков;
2) ЦБ может изменять норму резервирования (норму обязательных резервов) для комбанков, влияя тем самым на способности комбанков к кредитованию и ведению деятельности;
3) ЦБ может изменять требования к уставному капиталу коммерческих банков, проводя таким образом их селекцию;
4) ЦБ может изменять величины нормативов, которые он устанавливает для коммерческих банков (например, по общему объему выданных векселей и т.п.);
5) ЦБ может изменять условия лицензирования банковской деятельности, вводя наряду с полными банковскими лицензиями ограниченные банковские лицензии; могут применяться и иные инструменты.
В настоящее время ЦБ достаточно жестко контролирует деятельность комбанков, а политика ЦБ заключается в уменьшении количества комбанков и стимулировании концентрации банковского капитала. Таким образом:
1.Развитие банковской системы тесно связано с развитием кредитных отношений, в ходе которых можно выделить 3 этапа: непосредственные отношения между кредитором и заемщиком, кредитные отношения с участием посредника, регулируемые кредитные отношения.
2. двумя основными типами банковских институтов являются центральные банки и коммерческие банки. При этом сущность их различна: ЦБ правомерно рассматривать как учреждение, а коммерческий- как предприятие.
3. Главными задачами являются поддержание покупательной способности национальной денежной единицы и стабильности кредитно-банковской системы страны. Все центральные банки имеют сходные функции, применяют сопоставимые инструменты регулирования.
4. ЦБ зарубежных стран выполняют важную роль в системе мер государственного воздействия на экономику благодаря своей относительной самостоятельности при решении вопросов регулирования денежной эмиссии, деятельности кредитно- банковских институтов, проведение валютной политики.
Коммерческий банк- банк, основной целью которого является получение максимальной прибыли, осуществляя комплексное обслуживание клиентов и выполняя: аккумуляцию временно свободный денежных средств; расчетно- кассового обслуживание клиентов.
Принципы деятельность коммерческих организаций
· Осуществление деятельности в пределах имеющихся ресурсах КБ как экономически самостоятельные субъекты хозяйств ,могут производить привлечения и заимствования ресурсов расширяя свою ресурсную базу, увеличивая тем самым свои вложения.
· Полная экономическая самостоятельность и ответственность за результаты своей деятельности.
· Взаимоотношения с банками строятся на рыночной основе. Осуществляя свою деятельность КБ исходят из рыночных критериев прибыльности и ликвидности.
· Регулирование деятельности осуществляется экономическими методами. Государство через орган банковского регулирования и надзора определяет единые условия хозяйственной деятельности банков и осуществляет регулирование при помощи инструментов и методов денежно-кредитной политики и обязательных экономических нормативов.
Экономическую основу операций банков по аккумулированию и размещению кредитных ресурсов составляют движение денежных средств как объективного процесса оказывающего влияние на формирование и использование ссуженной стоимости.
Правовые основы банковской деятельности заложены в следующих источниках банковского права:
1. Конституция Российской Федерации.
2. Общее банковское законодательство, которое регламентирует банковскую деятельность :
- кодекс(гражданский кодекс, налоговый кодекс, бюджетный кодекс, административный кодекс и т д)
- экономические законы.
3. специальное банковское законодательство
- Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
- Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1
4. нормативно- правовые акты ЦБ.
1.2 Основные этапы развития банковской системы
Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», которое означало лавку, скамью или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги. С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Во многих источниках, дошедших до наших времен, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом древнего Вавилона. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны. Этот банкирский дом производил на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов; принимал денежные вклады; предоставлял кредит клиентам, за что получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника; выдавал ссуды под расписку и под залог. Банкирский дом Игиби также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонский предок современных банкиров не чурался участвовать в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика. Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкирами Игиби, -- роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело. Наряду с частными банкирами крупные денежные операции проводили храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие потому времени проценты. Сохранились сведения о городском займе, который был выдай Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых. Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы (например, в Греции займы под аренду земли). В древнем Египте банковское дело находилось в ведении государства По достоверным данным, древнеегипетские банки кроме фискальной функции осуществляли следующие операции, покупку, продажу и размен монет, выдачу ссуд; ипотечные и ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока; прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по управлению клиентскими имениями и переводам. В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме. В Англии, ставшей в XVII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как в торговых сделках начали использовать золото, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому укоренилось правило: отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег. Бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото востребуется редко, в результате чего количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота стало превышать количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, суть которой заключалась в том, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Этот золотых дел мастер и стал направлять избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота, и резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег. Мировая банковская система формировалась в ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков. Первые банки возникли на рубеже XVI -- XVII вв. - так, купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали так называемые жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами.
Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности:
I этап - от античности до возникновения Венецианского банка;
II этап - с 1156 г. до учреждения Английского банка - 1694г.;
III этап - с 1694г. до конца XVIII века;
IV этап - с начала XIX века до настоящего времени.
1 этап. Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Позднее кредиторы начинают по распоряжению своих клиентов выполнять расчеты и другие операции.
2 этап. Банки постепенно распространились по всей Италии, много их появилось в больших торговых центрах, ганзейских городах Генуе, Венеции, Флоренции, а за тем и во Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии. Ненормальное положение международных и денежных оборотов, вследствие обесценения и разнородности меновой единицы и злоупотребления менял, вынудили некоторые городские управления и торговые классы открыть общественные банки. К этому в особенности привело то обстоятельство, что у банкиров постепенно сосредоточивались все наличные средства торгового класса, которые вследствие этого производили денежные расчеты не наличными деньгами, а безналичным расчетом, т.е. путем письменного переноса денег со счета должника на счет кредитора в книгах банкиров.
Функции общественных банков заключались в следующем:
- Прием денег на хранение, что уже было важно для того времени, отличавшегося отсутствием безопасности.
- Торговый класс, оставляя деньги на своих счетах в банках, распоряжался ими путем переводов или посредствам переносов со своих счетов на счет получателя, если клиент имел счет в том же банке. В основу операции банка была положена меновая единица (банковские деньги). Она соответствовала определенному весу и пробе благородного металла. Таким образом, можно заключить, что банки на втором этапе развития не были депозитными в современном смысле слова, так как вклады принимались, но пользоваться ими было нельзя. Поэтому клиенты не получали проценты от вклада, а платили комиссионное вознаграждение.
3 этап. Дальнейшее развитие происходило в Англии, где появилось много банков. Основным явился Английский банк, он был создан в 1694г. шотландцем Уильямом Питерсоном, с уставным капиталом 1200000 фунтов стерлингов, для решения правительственных финансовых затруднений. В силу того, что капитал был изъят государством, были выпущены банковские билеты на ту же сумму. Банк мог расплачиваться этими билетами, имел право торговать золотом, дисконтировать векселя. Появилось залоговое право. Банк мог предоставлять ссуды под залог имущества с условием, что если деньги не будут возвращены в определенный срок, банк забирает имущество. Появились вклады под проценты. Возникают специализированные банки: в этих банках появился новый способ расчетов посредствам чекового обращения.
После многолетней практики банки пришли к выводу: сумма депонированных у них денег мало меняется, данные выплаты обыкновенно покрываются поступлениями, постепенно остаток вклада даже увеличивается и следовательно, значительную часть вверенных им денег они без ущерба для вкладчиков могли бы пустить в оборот путем учета векселей и выдачи ссуд. Это получило практическое применение, и сразу изменился характер вкладов и самих банков, они превратились в депозитные банки. Депозитная операция получила широкое распространение. Появились три основных вида вкладов: до востребования, срочные, сберегательные. И еще одна черта этого времени, появились эмиссионные банки, основной функцией которых стала эмиссия банкнот.
4 этап. Появились и специализированные банки: ипотечные (под залог недвижимости), народные - обслуживают население, ремесленные - обслуживают ремесленников. Появились ссудные кассы, которые выдавали кредиты, сберегательные кассы - принимали вклады населения. В 1877г. появилась лизинговая операция - сдача оборудования в аренду с последующей выплатой стоимости оборудования. Несколько позже банки начинают осуществлять факторинговые операции - переуступка прав требования во всех ее разновидностях.
Таким образом, история развития банков привела к тому, что современный банк - это крупный банк, занимающийся достаточно широким кругом вопросов, осуществляющий расчеты и играющий серьезную роль в экономике.
1.3 Мировые банковские системы на современной этапе
Банковская система Великобритании.
Английская банковская система в начале XX века выглядела следующим образом:
Банк Англии -- центральный банк страны.
Депозитные банки -- занимались исключительно приемом денежных вкладов и выдачей краткосрочных ссуд.
Кредитные торговые банки -- не принимали вкладов и занимались только спекулятивными операциями.
Кредитные посредники -- включали вексельных и торговых маклеров.
Клиринговые дома.
В настоящее время в Великобритании выделяют следующие виды коммерческих банков:
Депозитные банки, к которым относятся наиболее крупные банковские монополии -- клиринговые банки, доминирующие в депозитно-ссудных операциях 2. Торговые банки -- действуют в сфере внешней торговли и международных финансово-кредитных операций.
Банки Содружества. В настоящее время насчитывается 7 крупных заграничных банков.
Иностранные банки в Великобритании, которых насчитывается сейчас около 450.
Консорциальные банки, в которых участвуют как минимум две стороны, причем ни одна из них не имеет контрольного пакета акций.
Учетные дома, выполняющие краткосрочные операции на денежном рынке. В настоящее время их насчитывается 9.
В состав кредитных учреждений в Великобритании входят:
· страховые компании;
· ссудно-сберегательные ассоциации и взаимно-сберегательные банки;
· финансовые компании;
· кредитные, строительные кооперативы;
· пенсионные фонды;
· доверительные паевые фонды.
Особенностями английской банковской системы :
Банк Англии кредитует коммерческие банки не прямо, а через посредников -- учетные и дисконтные дома, а его управляющий еженедельно встречается с руководителями различных ассоциаций, причем не только банковских, но и торговых, и промышленных.
В Великобритании, в отличие от банковских систем других стран, коммерческие и инвестиционные банки разделены.
В Англии деньги в уставный капитал банка вносятся учредителями навсегда, т.е. они становятся деньгами банка.
Банковская система Швейцарии.
Швейцария -- страна банков, так как на каждые 1,5 тысячи жителей приходится одна банковская структура.
Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банки традиционно делятся на три категории:
Первая категория -- три крупнейших швейцарских банка -- Объединенный банк Швейцарии, Швейцарская банковская корпорация, Швейцарский кредитный банк.
Вторая категория -- кантональные, местные и сберегательные банки, которые в основном работают с местными вкладчиками, специализируясь на кредитовании и обычных банковских расчетах.
Третья категория -- частные банки, занимающиеся управлением инвестиционными портфелями.
В кредитную систему Швейцарии входит также большое количество финансовых компаний, которые делятся на компании:
· регламентирующие прием депозитов и обязанные отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;
· не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции.
Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. Контроль за банками имеет трехступенчатую систему и осуществляется Федеральной банковской комиссией, национальным банком и Швейцарской банковской ассоциацией.
Еще одна черта, отличающая швейцарскую банковскую систему, -- банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права.
Банковская информация может быть открыта правительственным органом только в том случае, если есть доказательства причастности клиента к уголовному преступлению. Причем необходимо отметить, что уклонение от уплаты налогов, а также нарушение валютного регулирования других стран по швейцарскому законодательству преступлениями не являются.