Дипломная (вкр): Кредитоспособность заемщика коммерческого банка и современные методы ее оценки

. Носитель спроса и предложения кредита.

. Объем спроса и предложения кредита по их срочности.

. Условия и высота процентного уровня, или цена кредита по срочности кредита.

. Основные тенденции движения на кредитном рынке, особенно воздействие Центрального банка.

. Соотношения процентных уровней на отдельных кредитных рынках, их закономерности.

. Система страхования риска, которая может проявляться во взятии и предоставлении кредита на кредитном рынке.

Хорошие знания тенденции на кредитном рынке дают возможность коммерческому банку проводить деловую политику эффективно и эластично, а средства своего кредитного потенциала использовать свободнее.

Если коммерческий банк имеет ясную картину на кредитном рынке, то тем самым он обеспечивает для себя возможность получения межбанковского кредита на кредитном рынке в момент возникновения собственных обязательств без риска не ликвидности. Кроме того, кредитный рынок позволяет банку поддерживать высокую ликвидность своих средств продажей их на этом рынке.

Кредитная политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка.

Кредитная политика имеет ряд элементов, что позволяет говорить о видах кредитной политики. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии (Приложение №3). При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не является исчерпывающей. Возможно, конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев.

Таким образом, кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения. Важнейшей задачей кредитной политики является эффективная оценка кредитоспособности заемщика. Выбор метода оценки кредитоспособности заемщика требует тщательного рассмотрения.

коммерческий банк кредитоспособность заемщик

1.2 Совершенствование кредитной политики коммерческого банка

При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов перечисленных в таблице 1, имеющих непосредственное влияние на их деятельность.

Таблица 1.2.1. Факторы, определяющие кредитную политику

Функционирование кредитной политики коммерческого банка должна базироваться на использовании следующих научных подходов:

1) системный - изучение кредитной политики коммерческого банка как системы, имеющей вход, выход, совокупность взаимосвязанных элементов, связь с внешней и внутренней средой и обратную связь;

) комплексный - учет экономических, организационных, социальных, технологических, политических, рыночных и других факторов функционирования кредитной политики коммерческих банков;

) динамичный - анализ кредитной политики коммерческого банка в диалектическом развитии причинно-следственных связей и соподчиненности;

) ситуационный - концентрация коммерческого банка на методах управления кредитной политикой в зависимости от конкретной ситуации;

) компьютерный - использование коммерческим банком в передовых информационно-компьютерных технологий в процессе функционирования кредитной политики.

Для того чтобы, кредитная политика обеспечивала достижение поставленных целей, эффективно выполняла предназначенную роль формирования кредитной политики, обязательным условием является следование в кредитной деятельности принципам кредитования и принципам кредитной политики.

Принципы кредитования - это основа, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Необходима разработка концепции совершенствования кредитной политики с учетом особенностей банковской деятельности и ее влияния на развитие рыночной экономики. Поставленная в работе цель потребует решения следующих задач:

• систематизировать методологические основы разработки и реализации кредитной политики;

• исследовать и выявить резервы улучшения направлений размещения кредитных ресурсов;

• обосновать концептуальную модель кредитной политики коммерческого банка;

• разработать методику оценки эффективности кредитной политики.

Практические рекомендации по совершенствованию кредитной политики в банковской деятельности:

уточнить понятие «кредитная политика» коммерческого банка как совокупность стратегических и тактических организационно-экономических мероприятий кредитования и заимствования в условиях рыночной конкуренции, с целью максимизации прибыли и минимизации рисков. В определении рассматривается две формы движения кредита, фиксируется целевое назначение кредитной политики, раскрывается ее сущность;

определить и систематизировать методические основы, которые могут служить базой для создания новой и эффективной схемы разработки и функционирования кредитной политики коммерческого банка;

определить алгоритм размещения кредитных ресурсов, повышающий эффективность кредитной политики коммерческого банка, в котором ведущее место отводится обязательной клиентской направленности банковских стратегий кредитования;

предложить концептуальную модель кредитной политики, представляющая собой четыре разноплановых процесса: определение структурных подразделений и непосредственных исполнителей, на основе типизации клиентов и дифференциации кредитных услуг; целеполагание; непосредственно процесс кредитования и процесс контроля;

разработать и апробировать методику оценки эффективности кредитной политики коммерческого банка, позволяющая на основании изменения показателей доходности и рискованности кредитного портфеля определить кредитную политику как «оптимальный рост», либо «сбалансированный рост», либо «агрессивный рост», либо «сокращение».

Использование предложенной концепции позволит укрепить систему управления общебанковской деятельностью, сделать ее более адаптивной к условиям интенсификации банковских процессов, что в конечном итоге найдет отражение в надежности и конкурентоспособности банков.

Банки разрабатывают кредитную политику, прежде всего потому, что она позволяет рационально организовать взаимоотношения между банком и его клиентами по поводу возвратного движения ссужаемых средств. При разработке кредитной политики банками должны учитываться уровень развития общества в целом, банковской системы страны и непосредственно конкретного банка.

Формирование кредитных отношений между банками и заемщиками на основе кредитных договоров имеет ряд специфических проблем, характерных именно для нынешнего состояния российской экономической реальности. Наличие данных проблем позволяет говорить о необходимости существенной корректировки как кредитной политики самих банков, так и методологии регулирования их деятельности со стороны Центрального Банка.

В Узбекистане с 1 января 2011 года ставка рефинансирования снижена с 14 % до 12 % годовых.

Данное решение утверждено соответствующим постановлением правления Центрального банка Узбекистан. Подобное решение было принято исходя из прогнозируемого уровня инфляции на 2011 год и в целях стимулирования экономического роста. Снижение ставки рефинансирования приведет к понижению процентных ставок на денежном рынке, т.е. к удешевлению кредитов в экономике. В частности, снижение ставок будет наблюдаться по кредитам, выделяемым для реализации программ модернизации, технического и технологического обновления производств, финансирования жилищного строительства в сельской местности, поддержки малого бизнеса и частного предпринимательства с соответствующим приростом кредитных вложений.

Кредитование именно реального сектора экономики, является сегодня для банков чуть ли не единственным (если не считать валютный рынок) направлением вложения средств и получения дохода.

Однако в кредитовании реального сектора банки сталкиваются с рядом серьезных проблем, которые не могут не отразиться на результатах их деятельности.

Известно, что многие узбекские предприятия являются недостаточно платежеспособными или вовсе неплатежеспособными, имеют картотеки платежных документов к счетам или предписания налоговых органов о приостановлении операций по счету, кроме платежей в бюджет. Понятно, что банковский кредит, зачисленный на расчетный счет такого предприятия, будет использован согласно очередности списания средств со счета на ранее поступивших к расчетному счету документов. Произойдет нецелевое использование кредита, что противоречит его сути.

Отмена запрещения кредитовать предприятия, минуя их расчетные счета, помогла бы им рассчитываться с поставщиками для поддержания процесса производства и выплачивать заработную плату работникам. Возврат таких кредитов заранее просматривается банками через поручителей или через векселя третьих лиц, поэтому такие кредиты являются для банков не более рискованными, чем все другие.

Предоставляя кредиты, банки обязаны создавать резервы на возможные потери по ссудам, что обусловлено кредитными рисками в банковской деятельности и помогает банкам избежать колебаний величины прибыли в связи со списанием потерь по ссудам.

Нормативы резервирования зависят от степени риска выданных ссуд. Чем выше степень риска, тем больше величина создаваемого резерва. Степень риска кредита определяется набором критериев, которые

устанавливаются ЦБ РУз, и нормативы резервирования по некоторым видам ссуд являются неоправданно высокими.

На увеличение степени кредитного риска влияет количество продлений ссуды по истечении первоначального срока договора. Но продление кредита не обязательно является скрытой формой его не возврата, так как сам банк может выступить инициатором пролонгации кредита с целью дальнейшего размещения средств на выгодных для него и для клиента условиях.

Банковское кредитование вновь создаваемых предприятий, предприятий малого и среднего бизнеса, особенно с целью формирования их стартовых капиталов, практически сведено к нулю, так как у них отсутствует залоговое обеспечение.

Все перечисленные выше проблемы сужают для банков тот реальный сектор экономики, который можно было бы кредитовать без повышения риска деятельности самих банков. Это ведет к снижению и даже потере доходности банков, так как, имея свободные денежные ресурсы, они не заинтересованы в предоставлении их реальному сектору, а он, в свою очередь, не дополучает необходимых ему для развития денежных средств.

Проанализировав все вышесказанное, можно сделать следующие выводы:

Во-первых, нынешняя стратегия банков в области кредитования нуждается в существенной корректировке с целью большей направленности на потребности реального сектора экономики и, прежде всего на удовлетворение инвестиционных потребностей.

Во-вторых, стратегия банков в области кредитования должна быть направлена на анализ инновационных возможностей потенциальных заемщиков.

В-третьих, необходим систематический (в режиме мониторинга) анализ макроэкономической информации с целью улучшения отраслевой структуры кредитного портфеля, поиска перспективных клиентов в разных отраслях и секторах экономики.

И, наконец, в-четвертых, целесообразно создание мощной региональной межбанковской инфраструктуры рейтингового контроля за качеством клиентов, создание атмосферы ''информационной прозрачности'', особенно в области деловой репутации потенциальных заемщиков (того, что на Западе входит в понятие ''goodwill)

.3 Сущность, функции и виды кредитных операций

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит - это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Роль кредита в экономике весьма значительна и многогранна и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов. Данные взаимосвязи в национальной экономике наглядно демонстрирует Приложение № 5.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Принципы кредитования стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность кредита