обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем - и для государства) ;
проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).
Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты).
Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, среднерегиональные и средненациональные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т. п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.
3. Современное состояние. Основной признак этого этапа - централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка.
Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка.
В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего, использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций.
Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе - на международных рынках.
Основной вклад в рост активов банковского сектора внесло расширение кредитных операций банков (рис. 1).
Рис. 1 - Кредитные операции банков
Несмотря на некоторое снижение темпов прироста кредитных вложений против 2001 года, повышательная тенденция сохранилась: кредиты, предоставленные банками реальному сектору экономики страны, за 2002 год выросли на 35, 2% (в реальном исчислении - на 21, 2%) и составили 1591, 4 млрд. рублей на 1. 01. 2003, а их удельный вес в совокупных активах действующих кредитных организаций вырос с 37, 2% на 1. 01. 2002 до 38, 4% на 1. 01. 2003 (табл. 1 и 2).
Объем операций по кредитованию реального сектора экономики вырос у 70% действующих кредитных организаций.
Рост кредитования реального сектора экономики обусловлен сочетанием ряда факторов. С одной стороны, это увеличение спроса предприятий на кредиты с целью финансирования производственной активности, прежде всего оборотных средств, а также наметившееся снижение стоимости банковских кредитов на фоне общего снижения процентных ставок в экономике. С другой стороны, это рост предложения кредитов со стороны кредитных организаций, обусловленный снижением доходности основных сегментов финансового рынка (государственные ценные бумаги, межбанковские кредиты), расширением объемов и увеличением срочности ресурсной базы кредитных организаций, снижением системного риска кредитования предприятий реального сектора экономики в условиях относительно стабильной макроэкономической ситуации.
Наметились определенные изменения в структуре кредитных вложений по секторам экономики. В 2002 году высокими темпами росла задолженность по кредитам, предоставленным сельскому хозяйству, - на 68, 6%, строительству - на 45, 1%, торговле и общественному питанию - на 49, 2%, транспорту и связи - на 42, 8%. Задолженность по кредитам, предоставленным предприятиям промышленности, увеличилась на 20, 7% (в том числе предприятиям машиностроения - на 86, 1%). В результате доля кредитов, предоставленных предприятиям промышленности, снизилась с 44, 3 до 40, 1% (предприятиям машиностроения - выросла с 5, 4 до 7, 5%), при этом удельный вес задолженности по кредитам сельскому хозяйству вырос с 1, 9 до 2, 4%, строительству - с 4, 4 до 4, 8%, торговле и общественному питанию - с 21, 0 до 23, 4%, транспорту и связи - с 4, 7 до 5, 0%.
Кредиты, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям - нерезидентам, выросли на 19, 9%, а их доля в совокупных активах снизилась с 1, 7 до 1, 5%.
Заметная тенденция в динамике активных операций - значительный рост объемов кредитования населения. Объем предоставленных гражданам Российской Федерации кредитов вырос с 93, 3 до 141, 2 млрд. рублей, или в 1, 5 раза, а их доля в совокупных активах - с 3, 0% на 1. 01. 2002 до 3, 4% на 1. 01. 2003. В основном рост объемов кредитования населения обеспечивался небольшим числом банков, специализирующимся на потребительском кредитовании. Несмотря на динамичное развитие данного сегмента рынка, для дальнейшего развития потребительского кредитования необходимо создание соответствующих правовых условий (повышение эффективности института залога, развитие ипотечного бизнеса), а также формирование механизмов защиты интересов потребителей.
В 2002 году отмечалось некоторое расширение операций на межбанковском рынке и рынке ценных бумаг.
Объем требований по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам за 2002 год вырос на 48, 0%, а их удельный вес в активах банковского сектора - соответственно с 6, 2 до 7, 0%. При этом объем рублевых кредитов, депозитов и иных средств кредитных организаций, размещенных на внутреннем межбанковском рынке, увеличился на 68, 2%, средства в иностранной валюте, размещенные в кредитных организациях - нерезидентах, - на 34, 8%.
Расширение объемов кредитных операций банков, а также операций на рынке ценных бумаг оказало влияние на снижение (на 4, 6%) остатков средств на корреспондентских счетах в других банках: их доля в совокупных активах снизилась с 10, 0% на 1. 01. 2002 до 7, 3% на 1. 01. 2003, в том числе на счетах в банках-нерезидентах - с 7, 3 до 4, 7%. Доля остатков средств кредитных организаций в Банке России (на корреспондентских счетах, а также депозитов и иных размещенных средств) в активах банковского сектора выросла с 4, 6% на 1. 01. 2002 до 5, 1% на 1. 01. 2003.
Основные принципы кредитования
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах Теория финансов. Учебное пособие. Заяц Н.Е. Минск. 1998, с. 76..
Возвратность кредита
Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.
В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие «планово-убыточное частное предприятие».
Срочность кредита
Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране - свыше трех месяцев) - предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX- начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.
Платность кредита
Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
на кризисных этапах развития экономики - антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1, 5 - 5% годовых) или на беспроцентной основе.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:
цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема - снижается) ;
темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента) ;
эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков) ;
динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается) ;
динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе-сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север) ;