По этой причине необходимо и крайне важно банкам понимать, на что нужно обращать больше внимания при выдаче кредитов своим клиентам, какие факторы влияют на объемы просроченных задолженностей в их кредитных портфелях, а именно на его ежегодное увеличение. На эти вопросы и ответило проведенное исследование в данной работе.
Так, настоящее исследование по выявлению значимых факторов, имеющих влияние на объемы просроченных задолженностей юридических лиц банкам России, было проведено при помощи эконометрики, а именно был проведен регрессионный анализ, была оценена лог- линейная модель, в которой использовались данные с 2009 года по 2016 год включительно.
В результате оценки модели методом наименьших квадратов было получено, что статистически значимое влияние на объемы невозвратной задолженности юридических лиц банкам в России имеют пять показателей. Одним показателем, которые банки регулируют самостоятельно, стала средняя ставка по выданным ими кредитам. Однако расчет этой ставки ведется на основании ставки рефинансирования, которую устанавливает Центральный Банк России. Кроме того, статистически значимыми показателями стали показатели, характеризующие фирмы. Это: коэффициент рождаемости фирм, их финансовые результаты, а также коэффициент автономии организаций. Помимо вышеперечисленных факторов важным с точки зрения исследования стал кризис, точнее экономическое положение, в котором находится страна в тот или иной период. Во время финансовой нестабильности в государстве значительно падает уровень жизни населения, что несомненно сказывается и на различных организациях.
Также в исследовании проверялась гипотеза о совместной статистической значимости быстрой ликвидности активов фирм и кризисного периода в экономике страны, однако она не подтвердилась. что говорит о том, что кризис не усиливает влияние ликвидности на просроченную задолженность юридического лица.
В дальнейшем проведенное исследование можно расширить и улучшить. Оно может быть полезно тем, что на основе полученных результатов можно разработать или модифицировать уже существующие методы оценки кредитных рисков, связанных с выдачей кредитов юридическим лицам, с которыми риск относительно физических лиц в банках выше. Учитывая это, коммерческие банки могли бы лучше управлять кредитами, выданными организациям, воздействуя и уменьшая влияние выявленных в исследовании факторов.
Список использованных источников
1) Акционерам и инвесторам // Газпромбанк URL: http://www.gazprombank.ru/ir/ratings/ (дата обращения: 01.03.2018).
2) Акционерам и инвесторам // Сбербанк URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations?utm_source=dot_ru&_ga=2.232228831.1942650628.1521664749-1249482193.1519840158 (дата обращения: 01.03.2018).
3) Банки // Центр раскрытия корпоративной информации URL: http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=1389 (дата обращения: 01.03.2018).
4) Брунгильд С.Г. Управление дебиторской задолженностью // Кредитная политика предприятий. 2017.
5) Грядовая О. Кредитные риски и банковское ценообразование. // “Российский экономический журнал” - 2010 - № 7.
6) Инвесторам // Бинбанк URL: https://www.binbank.ru/investor-relations/ (дата обращения: 01.03.2018).
7) Инвесторам // Россельхозбанк URL: https://www.rshb.ru/investors/ (дата обращения: 01.03.2018).
8) Инвесторам и акционерам // Банк Открытие URL: https://ir.open.ru/?_ga=2.247206797.869517377.1521665135-2034014996.1520106700 (дата обращения: 01.03.2018).
9) Колесов П.Ф. Основные факторы, влияющие на конкурентоспособность банков // Современные научные исследования и инновации. 2012. № 11 [Электронный ресурс]. URL: http://web.snauka.ru/issues/2012/11/18351 (дата обращения: 11.01.2018).
10) Статистика Банковский сектор // Центральный Банк Российской Федерации URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko (дата обращения: 20.02.2018).
11) Официальная статистика // Федеральная служба государственной статистики URL: http://www.gks.ru/ (дата обращения: 28.02.2018).
12) Раскрытие информации // ВТБ URL: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/ (дата обращения: 01.03.2018).
13) Раскрытие информации // Московский Кредитный Банк URL: https://mkb.ru/investor/emitent-news (дата обращения: 01.03.2018).
14) Ратникова Т.А., Фурманов К.К. (2014). Анализ панельных данных и данных о длительности состояний. М.: ИД НИУ ВШЭ.
15) Рейтинги Банков // Banki.ru URL: http://www.banki.ru/banks/ratings/ (дата обращения: 29.01.2018).
16) Эльвира Набиуллина пообещала продолжить вывод с рынка банков с дутым капиталом // РБК URL: http://www.rbc.ru/finances/02/10/2017/57f143d49a79476f7d5c94f7 (дата обращения: 15.12.2017)
17) A. N. Nepp, A. A. Lavysh, T. V. Kuprina, O. I. Nikonov Optimization of The Branch Structure of Bank's Loan Portfolio // IFAC Workshop on Control Applications of Optimization. - 2012. - №15. - С. 246-250.
18) A. P. Pati Credit Risk Stress Testing Practices in BRICS: Post-global Financial Crisis Scenario // Global Business Review . - 2017. - №18(4). - С. 936-954.
19) Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: a Revised Framework // International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards.
20) C. Pederzoli,C. Torricelli, S. Castellani The Interaction of Financial Fragility and the Business Cycle in Determining Banks' Loan Losses: An Investigation of the Italian Case // Economic Notes by Banca Monte dei Paschi di Siena SpA. - 2010. - №vol. 39 no. 3. - С. 129-146.
21) Dzhaksybekova G., Nurgaliyeva A. Banking risk management // Universum. - 2015. - №7. - С. 15-23.
22) L. Laidroo, K. Mдnnasoo Do credit commitments compromise credit quality? // Elsevier. Research in International Business and Finance. - 2017. - №41. - С. 303-317.
23) Natocheeva N.N., Rusanov Y.Y., Belyanchikova T.V., Ter-Karapetov R.A Defining efficiency of ensuring the credit safety of a commercial bank. // Journal of internet banking and commerce. - 2016. - №vol. 21 issue 6. - С. 43-57.
24) Paul M.S. Choi, Seth H. Huang Is too much competition bad for the industry? A Taiwanese banking case // Investment Management an d Financial Innovations. - 2016. - №vol. 13 issue 2. - С. 23-37.
25) Ruhul Salim a, Amir Arjomandib, K. Hervй Dakpoc Banks' efficiency and credit risk analysis using by-production approach: the case of Iranian banks // Applied Economics. - 2016. - №vol. 49 no. 30. - С. 2974-2988.
26) Simper, R., Hall, M.J.B., Liu, W.B., Zelenyuk, V., Zhou, Z. How relevant is the choice of risk management control variable to non-parametric bank profit efficiency analysis? The case of South Korean banks // Annals of Operations Research. - 2017. - №vol. 250 issue 1. - С. 105-127.
27) Sotiris K. Staikouras Multinational Banks, Credit Risk, and Financial Crises // Emerging Markets Finance and Trade. - 2005. - №vol. 41 no. 2. - С. 82-106.
Нормативные правовые акты
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.12.2017) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018).
Приложения
Приложение 1
Рис. 3. Изменение доли просроченной задолженности юридических лиц в общем объеме выданных им кредитов банками России*
*Составлено на основании архивных данных Центрального Банка РФ
Приложение 2
Статья 20. Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций
Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;
2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;
3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;
4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;
6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
(п. 6 в ред. Федерального закона от 29.12.2014 N 484-ФЗ)
6.1) неоднократного в течение одного года нарушения требований, предусмотренных статьями 6, 7 (за исключением пункта 3 статьи 7), 7.2 и 7.3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и (или) неоднократного в течение одного года нарушения требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом;
(п. 6.1 введен Федеральным законом от 29.12.2014 N 484-ФЗ)
7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;
8) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного параграфом 4.1 главы IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным законом;
(в ред. Федерального закона от 22.12.2014 N 432-ФЗ)
9) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях;
(пп. 9 введен Федеральным законом от 21.03.2002 N 31-ФЗ)
10) неисполнение кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации, а также неустранение нарушений в установленные сроки, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
(п. 10 введен Федеральным законом от 29.12.2004 N 192-ФЗ)
11) неоднократного нарушения в течение одного года требований Федерального закона "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов с учетом особенностей, установленных указанным Федеральным законом.
(п. 11 введен Федеральным законом от 27.07.2010 N 224-ФЗ)
Банк России обязан, за исключением случаев, установленных федеральными законами, отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
(в ред. Федерального закона от 01.05.2017 N 84-ФЗ)
1) если значение всех нормативов достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации становится ниже двух процентов.
(в ред. Федерального закона от 22.12.2014 N 432-ФЗ)
Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда в соответствии с настоящей статьей у кредитной организации должна быть отозвана указанная лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, в целях настоящей статьи применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения;
2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций;
(в ред. Федеральных законов от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 29.12.2004 N 192-ФЗ, от 03.05.2006 N 60-ФЗ)
3) если кредитная организация не исполняет в срок, установленный параграфом 4.1 главы IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);
(в ред. Федерального закона от 22.12.2014 N 432-ФЗ)
4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом;
(в ред. Федерального закона от 29.12.2004 N 192-ФЗ)
5) если у банка с универсальной лицензией на 1 января 2018 года размер собственных средств (капитала) не соответствует требованиям, установленным частью первой статьи 11.2 настоящего Федерального закона на соответствующую дату, отсутствуют основания, установленные частью четвертой статьи 11.2 настоящего Федерального закона для продолжения своей деятельности в качестве банка с универсальной лицензией, и такой банк не получил до 1 января 2019 года в установленном Банком России порядке статус банка с базовой лицензией, или не изменил свой статус на статус небанковской кредитной организации, или не получил статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций;
(п. 5 в ред. Федерального закона от 01.05.2017 N 92-ФЗ)
6) если банк с универсальной лицензией после 1 января 2019 года в течение четырех месяцев подряд допустил снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера собственных средств (капитала), установленного частью первой статьи 11.2настоящего Федерального закона, за исключением его снижения вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала) банка с универсальной лицензией, и в течение шести месяцев с даты истечения указанного периода не получил в установленном Банком России порядке статус банка с базовой лицензией, или не изменил свой статус на статус небанковской кредитной организации, или не получил статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций;