Статья: Прогнозирование денежного оборота
Сущность денежного оборота и прогнозирования в Российской Федерации
Денежный оборот – это процесс беспрерывного движения денежных средств в неличной и безналичной форме.
Сразу стоит отметить, что прогнозирование денежного оборота подразумевается на государственном уровне, внутрифирменном. На государственном уровне такое прогнозирование осуществляется для макроэкономических целей, то есть в основном для определения потребности в денежной наличной массе. Для этих целей на банковском уровне осуществляется прогноз кассовых оборотов банков коммерческих, денежного оборота.
Стоит отметить, территориальные органы Центрального Банка РФ оценивают состояние денежного оборота самостоятельно с помощью таких показателей как:
- структура денежного оборота;
- источники поступления и выдачи наличных средств из касс кредитных учреждений;
- оценка скорости обращения денежных средств, индексов цен.
Итоги таких прогнозов помогают субъектам оценить денежную массу в обращении, ее структуру и объем, а также оказывать влияние при ее регулировании. Важным практическим применением такого прогноза является влияние на решение об эмиссии (выпуск) денег Центральным Банком РФ.
На внутрифирменном уровне оцениваются и прогнозируются все денежные потоки (все затраты и доходы) для целей повышения и эффективности деятельности предприятия.
В Российской Федерации для прогнозирования денежного оборота применяется прогноз кассовых оборотов, который подразумевает прогноз доходов и расходов, которые готовятся Центральным Банком РФ ежеквартально.
Так, обратите внимание, что стоит различать прогноз кассового (денежного наличного) оборота в целом по территории страны, региона и прогноз движения денежных потоков на конкретном предприятии.
Принципиальное отличие между прогнозированием денежного оборота для государственных целей и прогнозированием денежных потоков предприятия состоит в том, что для прогноза денежного оборота учитываются именно наличные средства, а для прогнозирования денежных потоком учитываются полностью все денежные средства в стоимостном выражении ( в том числе задолженности, налоговые выплаты и т.д.).
Показатели, используемые для прогноза денежного оборота
Рассмотрим основные показатели данного метода, которые соответствуют отчетам о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных учреждений, которые представлены в таблице 1.
Прогноз для каждого показателя из таблицы 1 рассчитывается территориальным органом Центрального Банка РФ на основе суммарных данных, предоставленных кредитными учреждениями.
Так, если доходы будут превышать расходы, то необходимо изъятие денежных средств из обращения (например, путем перемещения в резервные фонды), а в обратной ситуации требуется эмиссия (выпуск) денежных средств.
Порядок прогнозирования денежного оборота
- Во-первых, осуществляется подача кассовых заявок фирмами в банки, где обслуживается данные фирмы (в заявках отображается торговая выручка, а также прогноз на квартал и предстоящие расходы);
- Во-вторых, на основе кассовых заявок информация обобщается Центральным Банком РФ и составляется прогноз денежного потока на квартал с учетом показателей социально-экономического развития.
Обратите внимание, что предприятия в кассовых заявках планируют наличные лимиты снятия и получения денежных средств.
Для прогнозирования денежного оборота могут применяться такие методы, как составление экономико-математических моделей, которые учитывают различные показатели в динамике и выявляют статистико-математические зависимости.